成都西菱动力科技股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码

鉴证报告1-2

关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告1-5

1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025CDAA9B0119成都西菱动力科技股份有限公司

成都西菱动力科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的成都西菱动力科技股份有限公司（以下简称西菱动力公司）关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

西菱动力公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存

放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，西菱动力公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了西菱动力公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

本鉴证报告仅供西菱动力公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：李夕甫

中国注册会计师：何佳

中国北京二○二五年四月二十二日

2成都西菱动力科技股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）成都西菱动力科技股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意成都西菱动力科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2402号）。公司向特定对象发行股票17186700股，发行价格为19.55元/股，募集资金总额为人民币335999985.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币6832251.61元，实际募集资金净额为人民币329167733.39元。公司本次向特定对象发行股票募集资金已于2022年12月28日划至公司指定账户，信永中和会计事务所（特殊普通合伙）对募集资金的到位情况进行了审验，并于2022年12月29日出具了《成都西菱动力科技股份有限公司向特定对象发行股票募集资金验资报告》（XYZH/2022CDAA9B0022 号）。

（二）募集资金使用金额及节余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金累计使用及节余情况如下表：

单位:人民币元序号项目金额

1募集资金总额335999985.00

2减：募集资金支付的发行费用6832251.61

3减：募集资金投资项目投资金额160513000.46

4加：利息收入及理财产品投资收益4269024.15

5减：暂时补充流动资金139420000.00

6减：暂时闲置募集资金现金管理15000000.00

7减：手续费及账户管理费3148.65

8截至2024年12月31日募集资金账户余额18500608.43

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

1成都西菱动力科技股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）公司已与募集资金专项账户开户银行成都银行股份有限公司青羊支行、保荐机构中泰

证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及全资子公司成都西菱动力部件有限公司分别与募集资金专项账户开户银行交通银行股份有限公司四川省分行及兴业银行股份有限公司成都分行、保荐机构中泰证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。公司授权指定的保荐代表人可以随时到开户银行查询、复印公司专户的资料；公司一次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过5000万元（按照孰低原则在5000万元或募集资金净额的20%之间确定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知中泰证券股份有限公司，同时提供专户的支出清单。前述募集资金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，且公司严格按照前述资金监管协议的规定使用和管理募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币元序募集资金专户开户主体募集资金专户账号存放金额资金用途号开户行名称成都银行股份涡轮增压器

1成都西菱有限公司成飞1001300001072741262069.44扩产项目、研

动力科技支行发中心项目股份有限成都银行股份补充流动资

2公司有限公司成飞10013000010727371289.39

金支行交通银行成都51151103101300236745涡轮增压器

3成都西菱16525954.25

花圃路支行8扩产项目动力部件兴业银行成都研发中心项

4有限公司4313501001001138831711295.35

人民北路支行目

合计18500608.43

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况报告期内，公司募集资金投资项目资金使用情况详见“附表：募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2023年1月16日召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十

2成都西菱动力科技股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，使用不超过

15000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起

不超过12个月，到期归还至公司或全资子公司募集资金专用账户。

公司于2024年1月5日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用向特定对象发行股票募集资金人民币17000.00万元暂时用于补充公司及子公司流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售、申购或股票及其衍生品种等的交易，使用期限为自2024年1月16日起不超过12个月，期满后归还至募集资金专用账户。

截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金补充流动资金的余额为人民币

139420000.00元。

（五）使用暂时闲置募集资金现金管理情况公司于2023年1月16日召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十

一次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在董事会审议通过之日起12个月内，且在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司及全资子公司根据募集资金投资项目建设进度，拟使用不超过10000.00万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理以及不超过5000.00万元的部分闲置自有资金进行现金管理。

公司于2024年1月5日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，使用暂时闲置募集资金人民币5000万元进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、风险较低、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型理财产品或存款产品，期限自2024年1月16日起不超过12个月。在上述额度及投资期限内，可循环滚动使用。授权公司董事长及其委托代理人办理具体事宜。

截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为人民币

15000000.00元。

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（七）超募资金使用情况本公司不存在超募资金的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金剩余人民币172920608.43元，其中存放募集资金专用账户人民币18500608.43元，使用暂时闲置募集资金补充流

3成都西菱动力科技股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）动资金余额人民币139420000.00元，使用暂时闲置募集资金现金管理余额人民币

15000000.00元。

（九）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、募集资金投资项目变更及延期情况公司于2024年12月30日召开第四届董事会第十八次会议以及第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目子项目金额调整、新增募投项目暨项目延期的议案》，并于2025年1月16日经公司2025年第一次临时股东大会审议批准。公司对部分募投项目子项目金额进行调整、新增部分募投项目以及对相关项目进行延期处理的

具体情况如下：

单位：人民币万元达到募集资金项目投资金额

项目名称子项目名称/项目内容预定可使用状态日期计划投资金额变更前变更后变更前变更后变更前变更后

涡轮增压器总装线项目2937.0012808.912937.009229.33

涡轮增压器涡轮增压器焊接生产线项目8346.0015954.218346.009618.13

2024-12-312026-12-31

扩产项目涡轮中间体生产项目5493.00-5493.00-

涡壳机加生产线项目8324.006541.558324.006541.55

小计25100.0035304.6825100.0025389.01

电控空气弹簧研发项目-4676.76-4676.76研发中心项目氢燃料电池空气供给系统和

2024-12-312026-12-31

5300.005300.004616.7767.70

氢气循环泵研发

小计5300.009976.764616.774744.46

补充流动资金项目未变更3200.003200.003200.003200.00

合计33600.0048481.4432916.7733333.47注1：本表变更后募集资金计划投资金额33293.27万元相较于变更前募集资金计划投资金额（本次向特定对象发行股票募集资金净额）32916.77万元超出376.50万元，该差额系截至2024年10月31日募集资金到账后的理财及利息收益；

注2：各募投项目变更后的项目投资金额超过募集资金计划投资金额的缺口部分由公司根据项目投资进度以及企业资金状况以自有资金投入。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实

际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

4成都西菱动力科技股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）附表：募集资金使用情况对照表成都西菱动力科技股份有限公司董事会

二○二五年四月二十二日

5附表：募集资金使用情况对照表

2024年年度募集资金使用情况对照表

编制单位：成都西菱动力科技股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额33600.00本报告期投入募集资金总额4135.11

报告期内变更用途的募集资金总额11952.21

累计变更用途的募集资金总额11952.21已累计投入募集资金总额16051.30

累计变更用途的募集资金总额比例35.57%截至期末投截至期末项目达到预本报告是否达项目可行性承诺投资项目和超募资金是否已变更项目募集资金承调整后投资本报告期投资进度累计投入定可使用状期实现到预计是否发生重投向（含部分变更）诺投资总额总额(1)入金额（%）(3)＝

金额(2)态日期的效益效益大变化

(2)/(1)承诺投资项目

1.涡轮增压器扩产项目否25100.0025389.014117.5912788.6350.372026-12-31建设期建设期否

2.研发中心项目否5300.004744.4617.5262.671.322026-12-31不适用不适用否

3.补充流动资金否3200.003200.003200.00100.002022-12-31不适用不适用否

承诺投资项目小计33600.0033333.474135.1116051.3048.15超募资金投向不适用

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）超募资金投向小计

1成都西菱动力科技股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）合计33600.0033333.474135.1116051.3048.15

1、自涡轮增压器扩产项目实施以来，公司在涡轮增压器领域的市场开拓取得卓越成效，涡轮增压器总成产品销售表现持续向好。为充分提升募集资金使用效益，更好满足客户对涡轮增压器总成产品的预期增长需求，更大程度发挥规模经济效应，公司将募集资金聚焦投资于涡轮增压器焊接和总成等具有较高经济附加值的生产环节，相应地减少对涡轮中间体及涡壳机加等未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分经济效益相对较低环节的投资，并通过外购方式满足该等零部件与公司涡轮增压器焊接与总成产能的匹配需求。具体项目）2、氢燃料电池汽车当前仍处于行业发展初期阶段，产业链完善程度相对较低，产品研发至产业化落地的周期较长，叠加宏观经济不确定性增强、汽车零部件行业竞争加剧等因素，公司审慎延后了氢燃料电池空气供给系统和氢气循环泵研发工作，并决定部分募集资金投资于电控空气弹簧研发项目，后续公司将根据市场发展情况以及企业资金状况适时以自有资金继续推动氢燃料电池空气供给系统和氢气循环泵的研发工作。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司于2023年6月21日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资募集资金投资项目先期投入及置换情况金，其中“涡轮增压器扩产项目”金额人民币4537026.80元，发行费用金额人民币1134138.38元，合计人民币

5671165.18元。截至2023年12月31日，上述预先投入的自筹资金已经使用募集资金置换完毕。

公司于2023年1月16日召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，使用不超过15000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归用闲置募集资金暂时补充流动资金情况还至公司或全资子公司募集资金专用账户。

公司于2024年1月5日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用向特定对象发行股票募集资金人民币17.000.00万元暂时用于补充公司及子公司流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售、申购或股票及其衍生品种等的交易，使用期限为自

2成都西菱动力科技股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

2024年1月16日起不超过12个月，期满后归还至募集资金专用账户。截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金

补充流动资金的余额为人民币139420000.00元。

公司于2023年1月16日召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在董事会审议通过之日起12个月内，且在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司及全资子公司根据募集资金投资项目建设进度，拟使用不超过10000.00万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理以及不超过5000.00万元的部分闲置自有资金进行现金管理。

用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2024年1月5日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，使用暂时闲置募集资金人民币5000万元进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、风险较低、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型理财产品或存款产品，期限自2024年1月16日起不超过12个月。在上述额度及投资期限内，可循环滚动使用。授权公司董事长及其委托代理人办理具体事宜。

截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为人民币15000000.00元。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

截至 2024 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行 A 股股票募集资金剩余人民币 172920608.43 元，其中存放募集资金专用账户尚未使用的募集资金用途及去向人民币18500608.43元，使用暂时闲置募集资金补充流动资金余额人民币139420000.00元，使用暂时闲置募集资金现金管理余额人民币15000000.00元。

公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

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