科顺股份:国泰君安证券股份有限公司关于公司2023年度持续督导跟踪报告

国泰君安证券股份有限公司

关于科顺防水科技股份有限公司

2023年度跟踪报告

保荐人名称：国泰君安证券股份有限公司被保荐公司简称：科顺股份

保荐代表人姓名：刘怡平0755-23976377

保荐代表人姓名：强强0755-23976108

一、保荐工作概述项目工作内容

1、公司信息披露审阅情况

（1）是否及时审阅公司信息披露文件是

（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数0次

2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的

情况

（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募是

集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）

（2）公司是否有效执行相关规章制度是

3、募集资金监督情况

（1）查询公司募集资金专户次数每月查阅募集资金账户对账单

（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露是文件一致

4、公司治理督导情况

（1）列席公司股东大会次数未亲自列席，已阅会议文件

（2）列席公司董事会次数未亲自列席，已阅会议文件

（3）列席公司监事会次数未亲自列席，已阅会议文件

5、现场检查情况

（1）现场检查次数1次

（2）现场检查报告是否按照本所规定报送是科顺股份2023年归属于母公司所有者的净

（3）现场检查发现的主要问题及整改情况

利润亏损33760.07万元，公司存在业绩亏

1损的情形。2023年全年业绩亏损主要系受房

地产市场下行影响，部分地产客户经营情况和财务状况进一步恶化，公司2023年末信用减值损失计提大幅增加所致。经检查，公司业绩亏损具备合理性。

报告期内，公司存在子公司丰泽股份未按要求提供2023年9-12月的相关财务数据及会计凭证，导致公司无法掌握丰泽股份2023年9-12月的实际经营情况、资产状况及潜

在风险等信息的情形，存在一项非财务报告内部控制重要缺陷。截至2024年4月6日，控股子公司丰泽股份已按公司要求提供年

度审计需要的相关财务数据及会计凭证，根据会计准则相关规定，公司将丰泽股份纳入公司合并报表范围，该项缺陷已整改完成。

6、发表专项意见情况

（1）发表专项意见次数6次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见无

7、向本所报告情况（现场检查报告除外）

（1）向本所报告的次数0次

（2）报告事项的主要内容不适用

（3）报告事项的进展或者整改情况不适用

8、关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的事项是

报告期内，控股子公司丰泽股份未按公司要求提供2023年9-12月的相关财务数据及会计凭证，公司无法掌握丰泽股份2023年

9-12月的实际经营情况、资产状况及潜在风

（2）关注事项的主要内容险等信息，基于谨慎性原则，根据会计准则

相关规定，自2023年9月1日起，不再将丰泽股份纳入公司合并报表范围。报告期内公司存在一项非财务报告内部控制重要缺陷。

2023年10月27日，公司发布《关于控股子公司不再纳入合并报表范围并追认被动形成的财务资助和取消部分担保额度的公告》，对于相关事项进行披露。

（3）关注事项的进展或者整改情况

截至2024年4月6日，控股子公司丰泽股份已按公司要求提供年度审计需要的相关

财务数据及会计凭证，公司按照企业会计准则的规定将丰泽股份重新纳入公司合并报

2表范围，非财务报告内部控制重要缺陷已整改完成。

9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规是

10、对上市公司培训情况

（1）培训次数1次

（2）培训日期2024年4月28日

上市公司募集资金使用规范要求、市场违规

（3）培训的主要内容案例讲解等

11、其他需要说明的保荐工作情况无

二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施事项存在的问题采取的措施

1、信息披露无不适用

公司积极行使作为丰泽股份股东权利，继续督促并要求丰泽报告期内，控股子公司丰泽股份未按股份原股东配合公司工作，切公司要求提供2023年9-12月的相实履行相应法定义务。同时加关财务数据及会计凭证，公司无法掌强对子公司的内部管理，完善握丰泽股份2023年9-12月的实际公司对外投资管理制度并保证

2、公司内部制度的建立和经营情况、资产状况及潜在风险等信其有效实施。截至2024年4月执行息，基于谨慎性原则，根据会计准则6日，控股子公司丰泽股份已按相关规定，自2023年9月1日起，公司要求提供年度审计需要的不再将丰泽股份纳入公司合并报表相关财务数据及会计凭证，根范围。公司存在一项非财务报告内部据会计准则相关规定，公司将控制重要缺陷。丰泽股份纳入公司合并报表范围。非财务报告内部控制重要缺陷已整改完成。

3、“三会”运作无不适用

4、控股股东及实际控制人

无不适用变动

5、募集资金存放及使用无不适用

6、关联交易无不适用

7、对外担保无不适用

8、收购、出售资产无不适用

9、其他业务类别重要事项

（包括对外投资、风险投无不适用

资、委托理财、财务资助、套期保值等）

10、发行人或者其聘请的无不适用

3事项存在的问题采取的措施