关于科顺防水科技股份有限公司

募集资金2025年度存放、管理与使用

情况

鉴证报告

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关于科顺防水科技股份有限公司募集资金2025年度存放、管理1-2与使用情况鉴证报告

科顺防水科技股份有限公司募集资金2025年度存放、管理与使1-7

用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于科顺防水科技股份有限公司

募集资金2025年度存放、管理与使用情况鉴证报告

致同专字（2026）第 332A010141号

科顺防水科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的科顺防水科技股份有限公司（以下简称科顺股份公司）《募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是科顺股份公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科顺股份公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合科顺股份公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，科顺股份公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号——创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并

在所有重大方面如实反映了科顺股份公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况。

1本鉴证报告仅供科顺股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月二十三日

2科顺防水科技股份有限公司

募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号——创业板上市公司规范运作》有关规定，现将公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意科顺防水科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1281号），公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司（曾用名：国泰君安证券股份有限公司）采用余额

包销方式，向不特定对象发行可转换公司债券21980000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金2198000000.00元，坐扣承销和保荐费用13188000.00元（含增值税）后的募集资金为2184812000.00元，已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于2023年8月10日汇入公司募集资金监管账户。本次可转换公司债券发行费用为16686350.06元（不含增值税），扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为

2181313649.94元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕422号）。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目80761.18万元，尚未使用的金额139948.93万元。

2、本年度使用金额及当前余额

2025年度，公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目3924.67万元，截至2025年12月31日，募集资金累计投入84685.85万元。

综上，截至2025年12月31日，募集资金累计投入84685.85万元，尚未使用的金额为136130.51万元，其中公司募集资金专户存放余额8643.12万元（含专户存储产生的利息扣除手续费的净额为2685.00万元），用于补充流动资金尚未收回金额127487.39

1万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《科顺防水科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），该制度于2023年4月27日由公司董事会拟订、解释，经股东会审议后通过，并于2025年8月28日进行修订，经股东会审议后通过并开始实行。

根据管理办法并结合经营需要，公司从2023年8月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，在银行设立募集资金专户，并与保荐机构国泰海通证券股份有限公司于2023年8月29日分别与中信银行股份有限公司佛山分行、兴业银

行股份有限公司佛山顺德分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行签订

了《募集资金三方监管协议》，于2023年10月26日与广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2025年12月5日与兴业银行股份有限公司佛山分行签订了《募集资金三方监管协议》对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，公司均严格按照《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况截至2025年12月31日，公司有11个募集资金专户，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行银行账号账户类别存储余额

中信银行股份有限公司佛山顺德支行8110901013001632310募集资金专户86261838.65

中信银行股份有限公司佛山顺德支行8110901012501632301募集资金专户99969.50

广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行801101001401990617募集资金专户25823.76

兴业银行股份有限公司顺德容桂支行393030100100392790募集资金专户11056.85

广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行801101001401153204募集资金专户8328.38

广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行801101001401102809募集资金专户7601.23

兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行393030100100391267募集资金专户7463.93

2广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行801101001401865010募集资金专户6856.73

广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行801101001381323393募集资金专户2230.28

中信银行股份有限公司佛山顺德支行8110901012401623666募集资金专户-

兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行393030100100450373募集资金专户-

合计86431172.31

注：兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行393030100100450373，此账户于

2025年12月5日开立，并于当日签订《募集资金三方监管协议》。公司于2025年10月24日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于新增开设募集资金专户并授权签订三方监管协议的议案》。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明：以募集资金补充流动资金将

提高公司的偿债能力，降低公司流动性风险及营业风险，增强公司的经营能力，有利于公司扩大业务规模，优化财务结构，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况：无

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2023年10月13日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为12870.40万元，以自筹资金预先支付发行费用208.80万元，募集资金到位后，公司分别于2023年10月16日、2023年10月17日、2023年10月25日将预先投入的13000.40万元自募集资金专用账户转入其

他银行账户(78.80万元因未在募集资金到账后六个月内完成置换，公司实际置换金额

13000.40万元)。公司先期投入及置换情况已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年10月13日出具《关于科顺防水科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕9645号）。

（四）利用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况说明公司于2025年1月10日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过130000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，

3公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时将补流的募集资金归还至

募集资金专用账户。

截至2025年12月31日公司尚有127487.39万元用于临时补充流动资金，尚未归还至募集资金专户。

（五）利用闲置募集资金进行现金管理的情况说明公司于2024年8月27日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币5亿元的部分暂时闲置募集资金购买银行、证券公司或信托

公司等金融机构发行的满足安全性高、流动性好、期限不超过十二个月要求的低风

险现金管理类产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司于2025年8月28日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币10亿元的部分暂时闲置募集资金购买银行、证券公司或信托公司等金融机构发行的满足安全性高、流动性

好、期限不超过十二个月要求的低风险现金管理类产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。

本期购买及赎回理财（含结构性存款）明细如下：

本年收是期末购买金额益（万否余额受托方产品名称产品起始日产品到期日（万元）元、含赎（万税）回元）中信银行股份共赢智信汇率挂钩人民

有限公司佛山199175000.002025-1-202025-4-2323.57是币结构性存款期顺德支行中信银行股份共赢智信汇率挂钩人民

有限公司佛山201574000.002025-2-12025-2-286.07是币结构性存款期顺德支行中信银行股份共赢慧信汇率挂钩人民

有限公司佛山092294000.002025-3-12025-3-317.73是币结构性存款期顺德支行中信银行股份共赢慧信汇率挂钩人民

有限公司佛山 A01471 4000.00 2025-4-3 2025-4-30 6.51 是币结构性存款 期顺德支行中信银行股份共赢慧信汇率挂钩人民有限公司佛山

币结构性存款A03307 5000.00 2025-5-1 2025-5-30 7.95 是期顺德支行中信银行股份共赢智信汇率挂钩人民有限公司佛山

币结构性存款A03067 4000.00 2025-5-1 2025-5-30 5.88 是期顺德支行中信银行股份共赢智信汇率挂构人民有限公司佛山

币结构性存款A06056 9000.00 2025-6-1 2025-6-30 12.51 是期顺德支行中信银行股份共赢智信汇率挂钩人民有限公司佛山

币结构性存款A08388 5000.00 2025-7-6 2025-8-25 11.64 是期顺德支行

4中信银行股份

共赢智信黄金挂钩人民

有限公司佛山 A10107 4000.00 2025-8-1 2025-8-15 2.22 是币结构性存款 期顺德支行中信银行股份共赢智信汇率挂钩人民

有限公司佛山 A13065 4500.00 2025-9-15 2025-10-16 6.12 是币结构性存款 期顺德支行

合计48500.0090.20

（六）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金136130.51万元，其中暂时补充流动资金127487.39万元，剩余（含利息收入）存放于公司募集资金专户中，公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。

（七）募集资金使用的其他情况公司于2025年4月24日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对部分募投项目进行延期，各项目延期情况如下表：

序号调整前项目达到预定可使调整后项目达到预定可使项目名称用状态日期用状态日期

1安徽滁州防水材料扩产项目2026年7月31日2028年12月31日

2福建三明防水材料扩产项目2025年9月30日2028年12月31日

3重庆长寿防水材料扩产项目2026年7月31日2028年12月31日

4智能化升级改造项目2026年7月31日2028年12月31日

此次项目延期仅涉及募投项目的进度调整，募投项目的实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模均未发生变更，不存在变相改变募集资金投向的情形，延期原因如下：

1.下游需求出现周期性调整，公司业务增长未及预期近年来，国内外市场经济环境复杂多变，房地产市场深度调整，国内工程项目建设数量有所减少，进而导致开工及竣工面积相应下滑，下游市场需求未能达到预期水平，公司业务增长亦未及预期。尽管公司在募投项目前期已进行了充分的可行性论证，但在实施过程中，仍面临诸多不可控因素和变化情况。鉴于此，公司秉持谨慎性原则，结合实际的经济环境、行业景气度及市场需求的实时变化，对投资节奏进行了合理控制，相应减缓了募投项目的实施进度。因此，募投项目的实际投资进度较原计划有所延迟，无法在原计划时间内完成建设。

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