国泰海通证券股份有限公司

关于科顺防水科技股份有限公司募集资金

2025年度存放、管理与使用情况的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）作为科顺防

水科技股份有限公司（以下简称“科顺股份”或者“公司”）向不特定对象发行可转

换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》，对科顺股份募集资金2025年度存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意科顺防水科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1281号），公司由主承销商国泰海通（曾用名：国泰君安证券股份有限公司）采用余额包销方式，向不特定对象发行可转换公司债券21980000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金2198000000.00元，坐扣承销和保荐费用

13188000.00元（含增值税）后的募集资金为2184812000.00元，已由主承销

商国泰海通于2023年8月10日汇入公司募集资金监管账户。本次可转换公司债券发行费用为16686350.06元（不含增值税），扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为2181313649.94元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕422号）。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目80761.18万元，尚未使用的金额139948.93万元。

12、本年度使用金额及当前余额

2025年度，公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目

3924.67万元，截至2025年12月31日，募集资金累计投入84685.85万元。

综上，截至2025年12月31日，募集资金累计投入84685.85万元，尚未使用的金额为136130.51万元，其中公司募集资金专户存放余额8643.12万元（含专户存储产生的利息扣除手续费的净额为2685.00万元），用于补充流动资金尚未收回金额127487.39万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《科顺防水科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），该制度于2023年

4月27日由公司董事会拟订、解释，经股东会审议后通过，并于2025年8月

28日进行修订，经股东会审议后通过并开始实行。

根据管理办法并结合经营需要，公司从2023年8月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，在银行设立募集资金专户，并与保荐机构国泰海通于2023年8月29日分别与中信银行股份有限公司佛山分行、兴业银行

股份有限公司佛山顺德分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行签订

了《募集资金三方监管协议》，于2023年10月26日与广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2025年12月5日与兴业银行股份有限公司佛山分行签订了《募集资金三方监管协议》对募集资金的

使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，公司均严格按照《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司有11个募集资金专户，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

2开户银行银行账号账户类别存储余额

中信银行股份有限公司佛

8110901013001632310募集资金专户86261838.65

山顺德支行中信银行股份有限公司佛

8110901012501632301募集资金专户99969.50

山顺德支行广东顺德农村商业银行股

801101001401990617募集资金专户25823.76

份有限公司容桂支行兴业银行股份有限公司顺

393030100100392790募集资金专户11056.85

德容桂支行广东顺德农村商业银行股

801101001401153204募集资金专户8328.38

份有限公司容桂支行广东顺德农村商业银行股

801101001401102809募集资金专户7601.23

份有限公司容桂支行兴业银行股份有限公司佛

393030100100391267募集资金专户7463.93

山顺德容桂支行广东顺德农村商业银行股

801101001401865010募集资金专户6856.73

份有限公司容桂支行广东顺德农村商业银行股

801101001381323393募集资金专户2230.28

份有限公司容桂支行中信银行股份有限公司佛

8110901012401623666募集资金专户-

山顺德支行兴业银行股份有限公司佛

393030100100450373募集资金专户-

山顺德容桂支行

合计86431172.31

注：兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行393030100100450373，此账户于2025年

12月5日开立，并于当日签订《募集资金三方监管协议》。公司于2025年10月24日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于新增开设募集资金专户并授权签订三方监管协议的议案》。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明：以募集资金补充流动资金

将提高公司的偿债能力，降低公司流动性风险及营业风险，增强公司的经营能力，有利于公司扩大业务规模，优化财务结构，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况：无

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况3公司于2023年10月13日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。

公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为12870.40万元，以自筹资金预先支付发行费用208.80万元，募集资金到位后，公司分别于2023年10月16日、2023年10月17日、2023年10月25日将预先投入的13000.40万元自募集资金专用账户转入其他银行账户（78.80万元因未在募集资金到账后六个月内完成置换，公司实际置换金额13000.40万元）。公司先期投入及置换情况已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年10月13日出具《关于科顺防水科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕9645号）。

（四）利用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况说明公司于2025年1月10日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过

130000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之

日起不超过12个月，公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时将补流的募集资金归还至募集资金专用账户。

截至2025年12月31日公司尚有127487.39万元用于临时补充流动资金，尚未归还至募集资金专户。

（五）利用闲置募集资金进行现金管理的情况说明公司于2024年8月27日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币5亿元的部分暂时闲置募集资金购买银行、证券公司或信托公司等金融机构发行的满足安全性高、流动性好、期限不超过十二

个月要求的低风险现金管理类产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司于2025年8月28日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币10亿元的部分暂时闲置募集资金购买银行、证券公司或信托公司等金融

机构发行的满足安全性高、流动性好、期限不超过十二个月要求的低风险现金管

4理类产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期

限范围内，资金可以循环滚动使用。

本期购买及赎回理财（含结构性存款）明细如下：

本年收购买金额产品到期益（万是否期末余额受托方产品名称产品起始日（万元）日元、含赎回（万元）

税）共赢智信汇率中信银行股份挂钩人民币结

有限公司佛山5000.002025-1-202025-4-2323.57是-构性存款19917顺德支行期共赢智信汇率中信银行股份挂钩人民币结

有限公司佛山201574000.002025-2-12025-2-286.07是-构性存款顺德支行期共赢慧信汇率中信银行股份挂钩人民币结

有限公司佛山092294000.002025-3-12025-3-317.73是-构性存款顺德支行期共赢慧信汇率中信银行股份挂钩人民币结

有限公司佛山4000.002025-4-32025-4-306.51是-构性存款

顺德支行 A01471期共赢慧信汇率中信银行股份挂钩人民币结

有限公司佛山5000.002025-5-12025-5-307.95是-构性存款

顺德支行 A03307期共赢智信汇率中信银行股份挂钩人民币结

有限公司佛山4000.002025-5-12025-5-305.88是-

构 性 存 款顺德支行 A03067期共赢智信汇率中信银行股份挂构人民币结

有限公司佛山9000.002025-6-12025-6-3012.51是-构性存款

顺德支行 A06056期共赢智信汇率中信银行股份挂钩人民币结

有限公司佛山5000.002025-7-62025-8-2511.64是-

顺德支行 构 性 存 款A08388期共赢智信黄金中信银行股份挂钩人民币结

有限公司佛山4000.002025-8-12025-8-152.22是-

构 性 存 款顺德支行 A10107期共赢智信汇率中信银行股份挂钩人民币结

有限公司佛山4500.002025-9-152025-10-166.12是-

构 性 存 款顺德支行 A13065期

5本年收购买金额产品到期益（万是否期末余额受托方产品名称产品起始日（万元）日元、含赎回（万元）

税）

合计48500.0090.20

（六）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金136130.51万元，其中暂时补充流动资金127487.39万元，剩余（含利息收入）存放于公司募集资金专户中，公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。

（七）募集资金使用的其他情况公司于2025年4月24日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对部分募投项目进行延期，各项目延期情况如下表：

调整前项目达到预定可使用调整后项目达到预定可使用序号项目名称状态日期状态日期

1安徽滁州防水材料扩产项目2026年7月31日2028年12月31日

2福建三明防水材料扩产项目2025年9月30日2028年12月31日

3重庆长寿防水材料扩产项目2026年7月31日2028年12月31日

4智能化升级改造项目2026年7月31日2028年12月31日

此次项目延期仅涉及募投项目的进度调整，募投项目的实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模均未发生变更，不存在变相改变募集资金投向的情形，延期原因如下：

1、下游需求出现周期性调整，公司业务增长未及预期近年来，国内外市场经济环境复杂多变，房地产市场深度调整，国内工程项目建设数量有所减少，进而导致开工及竣工面积相应下滑，下游市场需求未能达到预期水平，公司业务增长亦未及预期。尽管公司在募投项目前期已进行了充分的可行性论证，但在实施过程中，仍面临诸多不可控因素和变化情况。鉴于此，公司秉持谨慎性原则，结合实际的经济环境、行业景气度及市场需求的实时变化，对投资节奏进行了合理控制，相应减缓了募投项目的实施进度。因此，募投项目

6的实际投资进度较原计划有所延迟，无法在原计划时间内完成建设。

2、防水产品生产工艺自动化水平提升较快近年来，随着 AI 智能化、工业机器人发展水平快速提升，防水行业生产智能化、自动化程度亦不断提高，公司结合生产工艺与智能制造技术，不断研发、改进生产线，提升技术先进性，当前已在部分领域实现自研产线的生产效率优于进口产线，并已取得多项专利，公司预计未来1-2年自研产线仍有较大的提升空间，为确保募投项目的实施质量以及募集资金的效益最大化原则，公司拟减缓防水产品生产线的购置安装进度，进而对募投项目的完工日期有所延迟。综上所述，为确保募投项目的实施质量和募集资金的使用效果，公司结合市场需求情况、项目建设周期、生产工艺改进情况、产能利用率等情况，为避免资源浪费，在募投项目的可行性和必要性未发生重大变化的情况下，在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的前提下，经公司审慎评估和综合考量，决定对“安徽滁州防水材料扩产项目”、“福建三明防水材料扩产项目”、“重庆长寿防水材料扩产项目”和“智能化升级改造项目”达到预定可使用状态的日期延长至2028年12月31日。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年1月10日，公司董事会、监事会同意将部分闲置募集资金暂时补充

流动资金，公司将闲置募集资金转入一般账户后，存在与其他一般账户资金一并使用的情况。保荐机构在发现上述事项后及时与公司沟通，要求公司将闲置置募集资金补充流动资金的部分进行专户管理。公司已将上述用于补充流动资金的闲置募集资金均归还至募集资金专用账户。

2025年度，公司已根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定及时、真

实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

7六、会计师事务所对募集资金年度存放、管理和使用情况专项报告的鉴证意

见致同会计师事务所（特殊普通合伙）对科顺股份《募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于科顺防水科技股份有限公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况鉴证报告》（致同专字（2026）第 332A010141 号）。报告认为，科顺股份公司董事会编制的 2025 年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号——创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所

有重大方面如实反映了科顺股份公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：科顺股份2025年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法

规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

8附件1

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：科顺防水科技股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额218131.36本年度投入募集资金总额3924.67报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额84685.85累计变更用途的募集资金总额比例

承诺投资项目是否已变更项截至期末投资项目可行性募集资金调整后投资总额本年度截至期末累计%项目达到预定本报告期是否达到和超募资金投目（含部分变12进度（）(3)是否发生重承诺投资总额（）投入金额投入金额（）(2)/(1)可使用状态日期实现的效益预计效益向更）＝大变化承诺投资项目安徽滁州防水2028年12月31否81000.0079731.361369.241408.101.77不适用不适用否材料扩产项目日福建三明防水2028年12月31否28000.0028000.00419.973793.8313.55不适用不适用否材料扩产项目日重庆长寿防水2028年12月31否19000.0019000.0072.491170.716.16不适用不适用否材料扩产项目日智能化升级改2028年12月31否26000.0026000.002062.9712913.2149.67不适用不适用否造项目日

9补充流动资金否65800.0065400.00-65400.00100不适用不适用不适用否

合计－219800.00218131.363924.6784685.8538.82－－－－

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）详见本核查意见三（一）之说明项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见三（三）之说明

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本核查意见三（四）之说明

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本核查意见三（五）之说明项目实施出现募集资金节余的金额及原因无

尚未使用的募集资金用途及去向详见本核查意见三（六）之说明

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况详见本核查意见三（七）之说明10（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于科顺防水科技股份有限公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

刘怡平强强国泰海通证券股份有限公司年月日

11