国联民生证券承销保荐有限公司

关于广东奥飞数据科技股份有限公司

持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：国联民生证券承销保荐有限公司被保荐公司简称：奥飞数据

保荐代表人姓名：刘思超联系电话：020-38927662

保荐代表人姓名：李鹏宇联系电话：020-38927635-8006

现场检查人员姓名：刘思超、钟志益

现场检查对应期间：2025年度

现场检查时间：2025年12月24日至2025年12月30日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：对上市公司董事会秘书进行访谈；查阅公司章程和各项规章制度；查看公司公开信息披露文件；查阅三会文件，包括会议通知、会议记录、决议等；

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执√

行

3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地

点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资√料是否保存完整

4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关√

人员签名确认

5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律法规√

和本所相关业务规则履行职责

6.公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是否√

履行了相应程序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否√

履行了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否√

独立

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞√

争

（二）内部控制

现场检查手段：查阅审计委员会会议决议、内部审计部门提交的工作计划和报告；查阅公司内部控制评价报告；查阅风险投资、委托理财、套期保值业务等内控制度

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部√

审计部门（如适用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并√

设立内部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规√（如适用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议√

内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适√用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告

一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作√

中发现的问题等（如适用）7.√（2023内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放年已使用

与使用情况进行一次审计（如适用）

完毕）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月

内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划√（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适√用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交√

一次内部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事√

项是否建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公司的实际情况是否一致；查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊载的投资者关系活动记录表。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重√

要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符√

合公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网√

站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司章程及相关内控制度；查阅公司提供的关联方清单，查阅公司关联交易和对外担保等制度、三会材料；查阅公司定期报告、关联交易明细；查阅关联交易相关的审议资料和信息披露文件等；结合财务报表、大额资金往来等核查是否存在遗漏的关联交易事项

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关√

联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在

直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情√形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信√

息披露义务

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息√

披露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿√

被担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履√

行了相应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：无（募集资金已在2023年使用完毕）。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协√

议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托√

理财等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用

途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施√地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资

金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募√

资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进√

度、投资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司披露的定期报告，了解业绩变动情况；访谈公司相关人员，查看公司生产经营场所，了解业绩变动的原因；查阅行业研究报告，与公司进行对比分析，了解业绩是否存在异常情况。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明√

显异常

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅公司

重大合同、大额资金支付记录及相关凭证

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原√

因

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重√

大变化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否√

已按相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

现场检查发现的主要问题：

近年来，随着公司算力业务的发展，公司对算力设备供应商的预付款金额上升，此外由于部分采购业务取消而形成对相关供应商的其他应收款，导致2025年9月末公司预付账款和其他应收款金额较高。

提请公司关注事项：

保荐机构提请奥飞数据加强对算力设备供应商的管理，健全相关内部控制，关注算力设备的市场供求关系变化情况对公司算力设备业务的影响，关注大额算力设备预付款的回收情况，关注相关供应商的经营情况、资金状况和偿还能力等，并评估是否存在坏账产生的情形，充分计提坏账准备。