水羊集团股份有限公司

2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

天职业字[2025]23317-2号

目录

2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明1

2024年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表22024年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字[2025]23317-2号

水羊集团股份有限公司董事会：

我们审计了水羊集团股份有限公司（以下简称“水羊股份”）财务报表，包括2024年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2024年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所

有者权益变动表和所有者权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年4月25日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，水羊股份编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是水羊股份管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，水羊股份汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解水羊股份2024年度控股股东及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师：

中国·北京

二○二五年四月二十五日

中国注册会计师：

22024年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：水羊集团股份有限公司

单位：人民币万元

2024年度占2024年

占用方与上2024年期初2024年度偿2024年期末非经营性资金上市公司核算用累计发生度占用占用形成原资金占用方名称市公司的关占用资金余还累计发生占用资金余占用性质占用的会计科目金额（不含资金的因联关系额金额额

利息）利息现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计

2024年度占2024年

往来方与上2024年期初2024年度偿2024年期末其它关联资金上市公司核算用累计发生度占用占用形成原资金往来方名称市公司的关占用资金余还累计发生占用资金余往来性质往来的会计科目金额（不含资金的因联关系额金额额

利息）利息

房屋租赁、股东控制的

湖南拙燕仓物流有限公司应收账款280.43347.69628.12技术服务费经营性资金往来公司及劳务费大股东及其附

英狄士检测技术（长沙）股东控制的房屋租赁及

属企业应收账款26.2078.60104.80经营性资金往来有限公司公司配套服务股东控制的房屋租赁及

湖南水羊新媒体有限公司应收账款552.20552.20经营性资金往来

公司配套服务小计306.63978.491285.12

海南水羊科技有限公司子公司其他应收款19.951617.041636.99资金往来非经营性往来湖南好美好美化妆品有限子公司其他应收款资金往来非经营性往来

公司931.5016041.9315250.681722.75湖南御家韩美贸易有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司1864.014355.514125.572093.95湖南水羊生物科技有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司10864.7710864.77

湖南御美化妆品有限公司子公司其他应收款549.641527.381440.69636.33资金往来非经营性往来湖南御泥坊化妆品有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司17721.22108537.34113655.1212603.44湖南御家韩美科技有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

上市公司的子司1206.119532.209729.541008.77

公司及其附属湖南御强化妆品有限公司子公司其他应收款19952.50103353.11114531.378774.24资金往来非经营性往来企业上海水羊管理咨询有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司1124.74900.00210.001814.74上海水羊国际贸易有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司34204.1658940.0050051.9843092.18

上海水羊化妆品有限公司子公司其他应收款861.0038953.5837004.142810.44资金往来非经营性往来上海水羊生物科技有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司1576.842636.674213.51上海惟尔尔化妆品有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司12184.5310571.381613.15

上海御强化妆品有限公司子公司其他应收款636.941699.261838.98497.22资金往来非经营性往来

水羊化妆品制造有限公司子公司其他应收款34781.11138678.08153670.1719789.02资金往来非经营性往来

长沙水羊化妆品有限公司子公司其他应收款894.804857.492492.463259.83资金往来非经营性往来

4长沙水羊堂科技有限公司子公司其他应收款274.29486.96761.25资金往来非经营性往来

长沙水羊堂贸易有限公司子公司其他应收款200.00200.00资金往来非经营性往来长沙水羊网络科技有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司10896.6660.202324.708632.16长沙水羊信息科技有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司9561.8212729.9012535.209756.52

长沙薇风化妆品有限公司子公司其他应收款3255.0523977.8421436.805796.09资金往来非经营性往来湖南御家网络科技有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司4601.8915852.7020454.59

湖南御家化妆品有限公司子公司其他应收款111.5898.2413.34资金往来非经营性往来湖南水羊电子商务有限公子公司其他应收款资金往来非经营性往来

司44595.8040747.343848.46上海水羊化妆品有限公司子公司其他应收款资金往来非经营性往来

北京一分公司20.309.7010.60

小计145114.23612514.17629655.17127973.23关联自然人

湖南拙燕品服电子商务有房屋租赁、

联营企业应收账款72.91292.06364.97经营性资金往来其他关联方及限公司技术服务费

其附属企业 Hawkins & Brimble Ltd 联营企业 预付账款 28.55 340.03 368.58 采购商品 经营性资金往来

B COSMETIQUE 联营企业 预付账款 105.47 105.47 采购商品 经营性资金往来

小计206.93632.09839.02

总计145627.79614124.75631779.31127973.23

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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