水羊集团股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：300740证券简称：水羊股份公告编号：2026-020

水羊集团股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个

别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1水羊集团股份有限公司2026年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期

（%）

营业收入（元）1197589836.181085398753.8010.34%归属于上市公司股东的净利

34711017.2741883041.40-17.12%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润35311051.6041180695.27-14.25%

（元）经营活动产生的现金流量净

93712439.59-14794603.74733.42%额（元）

基本每股收益（元/股）0.08870.1079-17.79%

稀释每股收益（元/股）0.09010.1067-15.56%

加权平均净资产收益率1.57%1.98%-0.41%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末

（%）

总资产（元）4462718704.084448306127.280.32%归属于上市公司股东的所有

2275682838.722230467983.702.03%

者权益（元）

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

□是□否本报告期

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.0885

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提-44036.69资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

409547.12

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动204156.35损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-1390847.69支出

减：所得税影响额-221146.59

少数股东权益影响额（税后）0.01

合计-600034.33--

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用资产负债表项目期末余额期初余额变动比例说明

其他非流动资产1995053.931349984.3147.78%主要系预付工程款的影响

应付票据6836115.093220872.98112.24%主要系票据增加的影响

应付账款189173509.23140971261.2534.19%主要系本期支付的货款减少影响

其他综合收益11393620.5139022173.30-70.80%主要系汇率变动的影响利润表项目期末余额期初余额变动比例说明

研发费用27796497.3720855561.9433.28%本期研发投入增加所致

其他收益1039061.161831369.00-43.26%主要系本期收到的政府补助等减少所致

投资收益183608.12780066.48-76.46%主要系本期理财收入减少所致

信用减值损失-2308902.80-3729019.58-38.08%主要系本期计提坏账所致

资产减值损失（损失以“—”号填列）-4395881.80335119.55-1411.74%主要系本期存货跌价准备增加所致

营业外收入609540.40147062.78314.48%主要系本期赔偿款增加所致

营业外支出2000317.57294537.44579.14%主要系本期对外捐赠所致

所得税费用3050963.055203098.62-41.36%主要系递延所得税费用减少

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数27299报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量

（%）件的股份数量股份状态数量湖南御家投资境内非国有法

24.45%959042140质押39640000

管理有限公司人长沙汀汀企业管理咨询合伙境内非国有法

11.35%445230000质押14000000

企业（有限合人伙）

戴跃锋境内自然人9.97%3908661129314958质押9290000长沙御投投资境内非国有法

管理合伙企业2.37%92802240不适用0人（有限合伙）

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香港中央结算

境外法人1.32%51589930不适用0有限公司

耿童童境内自然人0.96%37600430不适用0长沙御投叁号企业管理咨询境内非国有法

0.86%33877150不适用0合伙企业（有人限合伙）

徐江峰境内自然人0.71%27735000不适用0水羊集团股份

有限公司－

其他0.64%24945600不适用0

2025年员工持

股计划

白军红境内自然人0.45%17482000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量湖南御家投资管理有限公司95904214人民币普通股95904214长沙汀汀企业管理咨询合伙企业

44523000人民币普通股44523000（有限合伙）戴跃锋9771653人民币普通股9771653长沙御投投资管理合伙企业（有

9280224人民币普通股9280224限合伙）香港中央结算有限公司5158993人民币普通股5158993耿童童3760043人民币普通股3760043长沙御投叁号企业管理咨询合伙

3387715人民币普通股3387715企业（有限合伙）徐江峰2773500人民币普通股2773500

水羊集团股份有限公司－2025

2494560人民币普通股2494560年员工持股计划白军红1748200人民币普通股1748200

公司实际控制人、董事长、总经理戴跃锋先生与湖南御家投资管理

有限公司、长沙汀汀企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为一致行上述股东关联关系或一致行动的说明动关系。详情请参见公司2025年年度报告“第六节股份变动及股东情况”中“三、股东和实际控制人情况”之“公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图”。

公司股东耿童童通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3760043股；股东徐江峰除通过普通证券账户持有前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如903500股外，还通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证有）券账户持有1870000股，实际合计持有2773500股；股东白军红通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有

1748200股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股

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本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期高管锁定股于戴跃锋293149580029314958高管锁定股任期届满六个月后高管锁定股于张虎儿68161800681618高管锁定股任期届满六个月后高管锁定股于吴小瑾49421400494214高管锁定股任期届满六个月后高管锁定股于黄晨泽40878600408786高管锁定股任期届满六个月后高管锁定股于陈喆457964579600高管锁定股任期届满六个月后高管锁定股于晏德军370413704100高管锁定股任期届满六个月后高管锁定股于王英平219550021955高管锁定股任期届满六个月后高管锁定股于宾婧5243524300高管锁定股任期届满六个月后高管锁定股于颜红玉3826003826高管锁定股任期届满六个月后高管锁定股于王淼1570157000高管锁定股任期届满六个月后

合计3101500789650030925357----

三、其他重要事项

□适用□不适用

1、不提前赎回“水羊转债”公司于2026年3月20日召开第四届董事会2026年第一次临时会议，审议通过了《关于不提前赎回“水羊转债”的议案》，董事会决定本次不行使“水羊转债”的提前赎回权利，不提前赎回“水羊转债”，且在未来3月内（即2026年3月

20日至2026年6月20日），如再次触发“水羊转债”上述有条件赎回条款时，公司均不行使提前赎回权利。自2026年6月20日后首个交易日重新计算，若“水羊转债”再次触发上述有条件赎回条款，届时董事会将另行召开会议决定是否行使“水羊转债”的提前赎回权利。具体内容详见公司 2026 年 3月 20 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于不提前赎回“水羊转债”的公告》（公告编号：2026-008）。

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：水羊集团股份有限公司

2026年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金697178559.52679155125.84结算备付金拆出资金

交易性金融资产159660917.83134660917.83衍生金融资产应收票据

应收账款411498442.65414028331.61应收款项融资

预付款项160713925.24144542873.53应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款52961396.0851243835.51

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货731585648.11752437223.47

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产67264596.0581864744.23

流动资产合计2280863485.482257933052.02

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资40391067.1140620011.15

其他权益工具投资78329600.0078329600.00其他非流动金融资产

投资性房地产100682027.39101363024.80

固定资产902583468.33913668926.67

在建工程17529380.2016531529.79生产性生物资产油气资产

使用权资产64668856.8668849403.47

无形资产277636422.73278063090.48

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉492338795.39507988092.91

长期待摊费用38440099.8231443296.44

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递延所得税资产167260446.84152166115.24

其他非流动资产1995053.931349984.31

非流动资产合计2181855218.602190373075.26

资产总计4462718704.084448306127.28

流动负债：

短期借款313312798.73313537464.47向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据6836115.093220872.98

应付账款189173509.23140971261.25预收款项

合同负债28492758.1425993865.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬50230482.1167693988.55

应交税费51734782.2049828964.83

其他应付款246167065.70278384443.07

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债329940696.27312601318.10

其他流动负债17649194.4819444615.86

流动负债合计1233537401.951211676794.50

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款268744260.54287254785.06

应付债券611182478.62635270160.05

其中：优先股永续债

租赁负债34342585.1343635843.73长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2444759.972349845.03

递延所得税负债38456544.3239456417.87其他非流动负债

非流动负债合计955170628.581007967051.74

负债合计2188708030.532219643846.24

所有者权益：

股本392228109.00390009810.00

其他权益工具58181643.4162040759.48

其中：优先股永续债

资本公积505086243.00465313035.39

减：库存股97819875.3297819875.32

其他综合收益11393620.5139022173.30专项储备

盈余公积29502808.4629502808.46一般风险准备

未分配利润1377110289.661342399272.39

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归属于母公司所有者权益合计2275682838.722230467983.70

少数股东权益-1672165.17-1805702.66

所有者权益合计2274010673.552228662281.04

负债和所有者权益总计4462718704.084448306127.28

法定代表人：戴跃锋主管会计工作负责人：邹飞会计机构负责人：马琼

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入1197589836.181085398753.80

其中：营业收入1197589836.181085398753.80利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1152772929.231037330248.00

其中：营业成本418623988.08393401423.20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加5058490.724387745.39

销售费用610234519.92537849499.77

管理费用77287759.3562592327.59

研发费用27796497.3720855561.94

财务费用13771673.7918243690.11

其中：利息费用13610415.5314011205.75

利息收入2371393.741181029.83

加：其他收益1039061.161831369.00投资收益（损失以“－”号填

183608.12780066.48

列）

其中：对联营企业和合营

-20548.23-59587.94企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-2308902.80-3729019.58

填列）资产减值损失（损失以“-”号-4395881.80335119.55

填列）资产处置收益（损失以“-”号-44036.69

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填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

39290754.9447286041.25

列）

加：营业外收入609540.40147062.78

减：营业外支出2000317.57294537.44四、利润总额（亏损总额以“－”号

37899977.7747138566.59

填列）

减：所得税费用3050963.055203098.62五、净利润（净亏损以“－”号填

34849014.7241935467.97

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

34849014.7241935467.97“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润34711017.2741883041.40

2.少数股东损益137997.4552426.57

六、其他综合收益的税后净额-27633012.75-6226137.99归属母公司所有者的其他综合收益

-27628552.79-6194996.41的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-27628552.79-6194996.41合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-27628552.79-6194996.41

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-4459.96-31141.58税后净额

七、综合收益总额7216001.9735709329.98归属于母公司所有者的综合收益总

7082464.4835688044.98

额

归属于少数股东的综合收益总额133537.4921285.00

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.08870.1079

（二）稀释每股收益0.09010.1067

法定代表人：戴跃锋主管会计工作负责人：邹飞会计机构负责人：马琼

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3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1147560803.331035764618.68客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金5356784.183926928.76

经营活动现金流入小计1152917587.511039691547.44

购买商品、接受劳务支付的现金397785651.78462948537.26客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金139720179.96137749379.62

支付的各项税费36628938.5622275651.98

支付其他与经营活动有关的现金485070377.62431512582.32

经营活动现金流出小计1059205147.921054486151.18

经营活动产生的现金流量净额93712439.59-14794603.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金95000000.00175257074.86

取得投资收益收到的现金204156.35222879.56

处置固定资产、无形资产和其他长

84128.57

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计95288284.92175479954.42

购建固定资产、无形资产和其他长

22817667.4019317060.63

期资产支付的现金

投资支付的现金80000000.00158455500.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计102817667.40177772560.63

投资活动产生的现金流量净额-7529382.48-2292606.21

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

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其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金5111459.834000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

8157123.716938125.81

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金8909703.134312606.57

筹资活动现金流出小计22178286.6715250732.38

筹资活动产生的现金流量净额-22178286.67-15250732.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-6791860.02-10345979.96影响

五、现金及现金等价物净增加额57212910.42-42683922.29

加：期初现金及现金等价物余额434298340.03434298340.03

六、期末现金及现金等价物余额491511250.45391614417.74

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

水羊集团股份有限公司董事会

2026年04月24日

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