宁德时代:关于宁德时代新能源科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

关于宁德时代新能源科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)

关于宁德时代新能源科技股份有限公司2025年度募集资金

宁德时代新能源科技股份有限公司2025年度募集资金

存放与使用情况的专项报告

关于宁德时代新能源科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

致同专字（2026）第351A001507号

宁德时代新能源科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的宁德时代新能源科技股份有限公司（以下简称宁德时代公司）《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是宁德时代公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宁德时代公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合宁德时代公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，宁德时代公司董事会编制的 2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了宁德时代公司 2025年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供宁德时代公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

-致同会计师事务所

特殊普通合伙

中国·北京

中国注册会计师

中国注册会计

二〇二六年三月九日

宁德时代新能源科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等监管要求及公司《募集资金管理制度》的规定，宁德时代新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“宁德时代”）编制了2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意宁德时代新能源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕901号）批准，本公司向特定对象发行股票109,756,097股，每股发行价格为410.00元/股，募集资金总额为人民币45,000,000千元，扣除本次发行费用人民币129,887千元（不含增值税）后，本次募集资金净额为人民币44,870,113千元。上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字（2022）第351C000348号《验资报告》。公司与保荐人、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，对上述募集资金进行专户管理。

（二）募集资金使用和余额情况

项目金额(千元）

募集资金专户初始金额 44,865,000

加：利息收入、手续费支出及其他净额 1,339,591

减：已累计投入募集资金总额(注1) 39,072,636

减:现金管理转出金额 4,500,000

截至2025年12月31日募集资金专户余额 2,631,955

注1:已累计投入募集资金总额包含公司2022年6月27日第三届董事会第六次会议决议通过的同意公司使用向特定对象发行股票募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金金额。

注2：数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，为四舍五入原因所致，下同。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件，及公司《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采取了专户存储制度。经公司第二届董事会第三十二次会议审议通过,公司及负责募投项目实施的子公司（特指福鼎时代新能源科技有限公司、广东瑞庆时代新能源科技有限公司、江苏时代新能源科技有限公司、宁德蕉城时代新能源科技有限公司，下同）设立了募集资金专户，并由公司或公司及负责募投项目实施的子公司与相关银行及保荐人中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。该等协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，报告期内该协议的履行状况良好。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下:

序号开户银行银行账号募集资金投资项目存放募集资金金额（千元）

1 兴业银行股份有限公司宁德蕉城支行 136010100100372538 福鼎时代锂离子电池生产基地项日 1

2 中国农业银行股份有限公司四会市支行 44650001040027881 0

3 兴业银行股份有限公司宁德蕉城支行 136010100100372651 2

4 中信银行股份有限公司宁德分行 8111301011300751892 广东瑞庆时代锂离子电池生产项日一期 2,579,780

5 中国农业银行股份有限公司肇庆高新区绿色支行 44650101040021288 0

6 中国农业银行股份有限公司肇庆高新区绿色支行 44650101040021296 12,769

7 兴业银行股份有限公司宁德蕉城支行 136010100100372894 江苏时代动力及储能锂离子电池研发与生产项目（四期） 5

8 兴业银行股份有限公司宁德蕉城支行 136010100100372922 0

9 中国民生银行股份有限公司宁德分行 649987655 宁德蕉城时代锂离子动力电池生 0

序号开户银行银行账号募集资金投资项目存放募集资金金额(千元)

10 中国民生银行股份有限公司宁德分行 669078906 产基地项目（车里湾项目） 0

11 中信银行股份有限公司宁德分行 8111301011500751893 宁德时代新能源先进技术研发与应用项目 32,558

12 平安银行股份有限公司福州分行 15066688877739 6,839

合计 2,631,955

截至2025年12月31日，累计计入募集资金专户利息收入1,334,525千元（其中2025年度利息收入589,973千元），累计计入募集资金专户手续费47千元（其中2025年度手续费19千元）。

三、本年度募集资金的使用情况

公司2025年度募集资金的使用情况请详见“2025年度募集资金使用情况对照表”（附表1）。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等监管要求和公司《募集资金管理制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。

附表:

1、2025年度募集资金使用情况对照表

宁德时代新能源科技股份有限公司董事会

2026年3月9日

附表1:

2025年度募集资金使用情况对照表截至2025年12月31日

编制单位:宁德团代资制理科技股份有限公

单位：人民币千元

募集资金总额 P 45,000,00 本年度投入募集资金总额 1,404,245

报告期内变更用途项券重资金总所报告期内变更用途项券重资金总所累计交更用注的募集资金额计交更用的募集资金债比已累计投入募集资金总额 39,072.636

计交更用的募集资金债比

承诺投资项目和超募资金投向 210099项目(含部分交更) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(%)(3)-(2)(1) 项目达到预定可使用状日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化

承诺投资项目

1.福鼎时代高子电池生产基地项目 5 15,200,000 15,200,000 15,397,434 101.30% 2024/12/1 7.073,628 M 4

2.广东瑞庆时代经离子电池生产项目一期 5 11,700,000 11,700,000 461,856 7,057,941 60.32% 2026/12/31 2,702,367 是否

3.江苏时代动力及储能锂高子电池研发与生产项目（四期） 5 6,500,000 6,500,000 364,774 6,731,234 103.56% 2024/12/1 3,608,145 2 5

4.宁德蕉城时代便高子动力电池生产基地项目（车里清项 5 4,600,000 4,600,000 - 4,607,773 100.17% 2024/6/1 1,126,691 0 M

5.宁售时代新能源先进技术研发与应用项目否 5,870,113 6,870,113 577,615 5,278,254 76.83% 2025/7/1 不适用不适用否

承诺投资项目小计 44,870,113 44,870,113 1,404,245 39,072,636 - - 14,510,831 - -

超募资金投向无

合计 - 44,870,113 44,870,113 1,404,245 39,072,636 - - 14,510,831 - -

未达到计划进度或预计收益的情况和原因 2024年7月26日，公司召开的第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》、根据“广东瑞庆时代理高子电池生产项目一期“实际建设情况和投资进度,在基投项目实施主体,集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下、同意公司将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2026年12月31日，公司保券人，监事金对前述券集资金投资项目延期事项均发表了明确的同意息见，具体情况详见公司于2024年7月27日披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况 2022年6月27日、公司召开的第三届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入其投项目自等资金的议案》,同意公司使用向特定对余发行股票募集资金置执先期投入募投项目的自筹资金人民币13,106,263千元,级同会计师事务所（特殊普通合伙)对宁德时代以自等资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验,并出具了《关于宁德时代新能源科技股份有限公司以自等资金预先投入募集资金投资项目情况整证报告》（致同专字（2022）第351A013172号）。公司保荐人、监事会、独立董事对前述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自等资金事项均发表了明确的同意意见。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况 2025年6月19日，公司召开的第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分国置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正需生产经营的情况下,使用不超过人民币45亿元（金本数)向特定对象发行闲置基集资金进行现金管理，投资安金性高、流动性好的保本型存款产品、使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，在上迷额度及决议有效期内，可继环流动使用。公司监事会，保等人均发表了同意意见，截至2025年12月31日，公司使用2022年向特定对象发行股票基集资金进行现金管理的金额为45亿元。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向除上述用于现金管理的金额外，其余尚未使用约募集资金存放在公司募集资金专户内，截至2025年12月31日募集资金专户余额为2,631,955千元、前述询未使用的募集资金未来将全部投入承诺募投项目,并根据募投项目建设进度及资金需求，妥善安排使用计划。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司产格按照《上市公司募集资金监管现则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等监管变求和公司《基集资金管理制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露事集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。

注:上表中募投项目投资进度超过100%部分为其集资金产生的利息投入。

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授权书

根据《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖章有关问题的通知》（财会[2001]1035号），现授权致同会计师事务所（特殊普通合伙）福州分所合伙人蔡志良、陈连锋、陈裕成、林庆瑜、余丽娜、施旭锋、殷雪芳、郑海霞等八人签署本所出具的审计报告、验资报告、专项审核报告等法定业务报告及业务约定书。