证券代码：300750证券简称：宁德时代公告编号：2026-054

宁德时代新能源科技股份有限公司

关于制定及修订公司制度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

宁德时代新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年6月26日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于制定<董事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》及《关于修订<期货和衍生品交易内部控制及风险管理制度>的议案》。现将具体情况公告如下：

一、制定及修订原因及依据

为了全面贯彻落实最新法律法规及规范性文件要求，进一步促进公司规范运作，建立健全内部治理机制，公司根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关法律法规、规范性文件及公司股票上市地证券监管规则的规定，结合公司实际情况，公司决定制定及修订部分公司治理制度。

二、制定及修订情况

本次制定及修订的公司制度具体如下：

序号制度名称类型是否提交股东会

1《董事、高级管理人员薪酬管理制度》制定是

2《期货和衍生品交易内部控制及风险管理制度》修订否

其中《期货和衍生品交易内部控制及风险管理制度》具体修订内容详见附件修订比对表。《董事、高级管理人员薪酬管理制度》尚需提交公司股东会审议。

三、其他说明

1、制定及修订后的制度全文详见深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）

及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

1特此公告。

宁德时代新能源科技股份有限公司董事会

2026年6月26日

2附件：修订比对表

1、《期货和衍生品交易内部控制及风险管理制度》

修订前修订后

第一条为规范宁德时代新能源科技股份有第一条为规范宁德时代新能源科技股份有

限公司（以下简称“公司”）及下属子公司套限公司（以下简称“公司”）及下属子公司期货

期保值业务，有效防范和控制风险，加强对和衍生品交易业务，有效防范和控制风险，套期保值业务的管理，根据《中华人民共和加强对期货和衍生品交易业务的管理，根据国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国公司信息披露管理办法》等法律、行政法规、证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深部门规章、规范性文件、公司股票上市地证圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号

券监管规则及《宁德时代新能源科技股份有——交易与关联交易》等法律、行政法规、限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等部门规章、规范性文件、公司股票上市地证有关规定，结合公司实际情况，特制定本制券监管规则及《宁德时代新能源科技股份有度。限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称套期保值业务包括金融第二条本制度所称期货交易是指以期货合衍生品套期保值业务及商品期货套期保值约或者标准化期权合约为交易标的的交易活业务。动。本制度所称衍生品交易是指期货交易以金融衍生品套期保值业务是指为满足正常外的，以互换合约、远期合约和非标准化期经营或日常业务需要，与境内外具有相关业权合约及其组合为交易标的的交易活动。期务经营资质的金融机构开展的用于规避和货和衍生品的基础资产既可以是证券、指数、

防范汇率或利率风险的各项业务，包括但不利率、汇率、货币、商品等标的，也可以是限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利上述标的的组合。

率互换、货币互换、利率掉期、利率期权及其组合等衍生产品业务。

商品期货套期保值业务是以规避公司生产

经营中的商品价格风险为目的，从事买进或卖出交易所期货或其他衍生产品合约，实现抵消现货市场交易中存在的价格风险的交易活动，包括但不限于期货合约；远期/互换合约或者标准化期权合约。

第三条本制度适用于公司及下属的全资子第三条本制度适用于公司及下属的全资子

公司、控股子公司（以下合称“子公司”）开公司、控股子公司（以下合称“子公司”）开展展的套期保值业务。子公司进行套期保值业的期货和衍生品交易业务。子公司进行期货务视同上市公司进行套期保值业务，适用本和衍生品交易业务视同上市公司进行期货和制度。未经公司同意，子公司不得操作套期衍生品交易业务，适用本制度，但作为子公保值业务。司主营业务的期货和衍生品交易行为除外。

未经公司同意，子公司不得操作期货和衍生品交易业务。

3第四条公司套期保值行为除应遵守国家相第四条公司期货和衍生品交易行为除应遵

关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、守国家相关法律、行政法规、部门规章、规

公司股票上市地证券监管规则的规定外，还范性文件、公司股票上市地证券监管规则的应遵守本制度的相关规定。规定外，还应遵守本制度的相关规定。

第五条公司的套期保值业务应当遵循合法、第五条公司参与期货和衍生品交易应当遵

审慎、安全、有效的原则，须以正常的生产循合法、审慎、安全、有效的原则。

经营为基础，与公司实际业务相匹配，不得进行以投机为目的的金融衍生品和商品期货交易。

第六条公司开展套期保值业务只允许与经第六条公司开展期货和衍生品交易只允许

有关政府部门批准、具有相关业务经营资质与经有关政府部门批准、具有相关业务经营

的金融机构进行交易，不得与前述金融机构资质的金融机构进行交易，不得与前述金融之外的其他组织或个人进行交易。机构之外的其他组织或个人进行交易。

公司拟在境外开展期货和衍生品交易的，应当审慎评估交易必要性和在相关国家和地区

开展交易的政治、经济和法律等风险，充分考虑结算便捷性、交易流动性、汇率波动性等因素。公司拟开展场外衍生品交易的，应当评估交易必要性、产品结构复杂程度、流动性风险及交易对手信用风险。

第七条公司必须以自身名义设立套期保值第七条公司必须以自身名义设立期货和衍账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。生品交易账户（如需），不得使用他人账户进行期货和衍生品交易业务。

第八条公司须具有与套期保值业务相匹配第八条公司须具有与从事期货和衍生品交

的自有资金，不得使用募集资金直接或间接易业务相匹配的自有资金，不得使用募集资进行套期保值，且严格按照股东会或董事会金直接或间接进行期货和衍生品交易，且严审议批准的套期保值业务交易额度，控制资格按照股东会或董事会审议批准的期货和衍金规模，不得影响公司正常经营。生品业务交易额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

第九条公司从事套期保值业务的金融衍生第九条公司从事套期保值业务，是指为管理

品和商品期货品种应当仅限于与公司生产经外汇风险、价格风险、利率风险、信用风险

营相关的产品、原材料和外汇等，且原则上等特定风险而达成与上述风险基本吻合的期应当控制金融衍生品和商品期货在种类、规货和衍生品交易的活动。公司从事套期保值模及期限上与需管理的风险敞口相匹配。用业务的期货和衍生品品种应当仅限于与公司于套期保值的金融衍生品和商品期货与需管生产经营相关的产品、原材料和外汇等，且理的相关风险敞口应当存在相互风险对冲的原则上应当控制期货和衍生品在种类、规模

经济关系，使得相关金融衍生品和商品期货及期限上与需管理的风险敞口相匹配。用于与相关风险敞口的价值因面临相同的风险因套期保值的期货和衍生品与需管理的相关风

素而发生方向相反的变动。险敞口应当存在相互风险对冲的经济关系，公司套期保值业务主要包括以下类型的交易使得相关期货和衍生品与相关风险敞口的价

活动：值因面临相同的风险因素而发生方向相反的

1、对已持有的现货库存进行卖出套期保值；变动。

2、对已签订的固定价格的购销合同进行套期公司套期保值业务主要包括以下类型的交易保值，包括对原材料采购合同进行空头套期活动：

4保值、对产成品销售合同进行多头套期保值，1、对已持有的现货库存进行卖出套期保值；

对已定价贸易合同进行与合同方向相反的套2、对已签订的固定价格的购销合同进行套期

期保值；保值，包括对原材料采购合同进行空头套期3、对已签订的浮动价格的购销合同进行套期保值、对产成品销售合同进行多头套期保值，保值，包括对原材料采购合同进行多头套期对已定价贸易合同进行与合同方向相反的套保值、对产成品销售合同进行空头套期保值，期保值；

对浮动价格贸易合同进行与合同方向相同的3、对已签订的浮动价格的购销合同进行套期

套期保值；保值，包括对原材料采购合同进行多头套期4、根据生产经营计划，对预期采购量或预期保值、对产成品销售合同进行空头套期保值，

产量进行套期保值，包括对预期原材料采购对浮动价格贸易合同进行与合同方向相同的进行多头套期保值、对预期产成品进行空头套期保值；

套期保值；4、根据生产经营计划，对预期采购量或预期

5、根据生产经营计划，对拟履行进出口合同产量进行套期保值，包括对预期原材料采购

中涉及的预期收付汇进行套期保值；进行多头套期保值、对预期产成品进行空头

6、根据投资融资计划，对拟发生或已发生的套期保值；

外币投资或资产、融资或负债、浮动利率计5、根据生产经营计划，对拟履行进出口合同息负债的本息偿还进行套期保值；中涉及的预期收付汇进行套期保值；

7、公司股票上市地证券交易所认定的其他情6、根据投资融资计划，对拟发生或已发生的形。外币投资或资产、融资或负债、浮动利率计息负债的本息偿还进行套期保值；

7、公司股票上市地证券交易所认定的其他情形。

第十一条公司开展套期保值业务须经股东第十一条公司从事期货和衍生品交易须经会或董事会履行相关审批程序后方可进行。股东会或董事会履行相关审批程序后方可进行。

第十二条除公司股票上市地证券监管规则第十二条除公司股票上市地证券监管规则

另有规定外，公司开展套期保值业务的审批另有规定外，公司从事期货和衍生品交易的权限如下：审批权限如下：

（一）公司开展套期保值业务应当编制可行（一）公司从事期货和衍生品交易应当编制

性分析报告，提交董事会审议。可行性分析报告，提交董事会审议。

（二）公司开展套期保值交易属于下列情形（二）公司从事期货和衍生品交易属于下列之一的，应当在董事会审议通过后提交股东情形之一的，应当在董事会审议通过后提交会审议：股东会审议：

1、根据深圳证券交易所相关规则，套期保值1、根据深圳证券交易所相关规则，预计动用业务预计动用的交易保证金和权利金上限的交易保证金和权利金上限（包括为交易而（包括为交易而提供的担保物价值、预计占提供的担保物价值、预计占用的金融机构授用的金融机构授信额度、为应急措施所预留信额度、为应急措施所预留的保证金等，下的保证金等，下同）占公司最近一期经审计同）占公司最近一期经审计净利润的50%以净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万上，且绝对金额超过五百万元人民币；预计元人民币；预计任一交易日持有的最高合约任一交易日持有的最高合约价值占公司最近

价值占公司最近一期经审计净资产的50%一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额以上，且绝对金额超过五千万元人民币；超过五千万元人民币；公司从事不以套期保2、根据《香港联合交易所有限公司证券上市值为目的的期货和衍生品交易。规则》，套期保值业务计算所得的资产比率2、根据《香港联合交易所有限公司证券上市5（有关交易所涉及的资产总值，除以公司最规则》，期货和衍生品交易计算所得的资产比近一期经审计或最近一期中期报告中记载的率（有关交易所涉及的资产总值，除以公司资产总值（以较近期者为准，并根据于相关最近一期经审计或最近一期中期报告中记载账目内建议的任何股息金额，及相关账目或的资产总值（以较近期者为准，并根据于相中期报告发表后宣派的任何股息调整））、盈关账目内建议的任何股息金额，及相关账目利比率（有关交易所涉及资产应占的收益，或中期报告发表后宣派的任何股息调整））、除以公司最近一期经审计的盈利）、收益比率盈利比率（有关交易所涉及资产应占的收益，（有关交易所涉及资产应占的收益，除以公除以公司最近一期经审计的盈利）、收益比率司最近一期经审计的收益）、代价比率（有关（有关交易所涉及资产应占的收益，除以公代价除以公司的市值总额，市值总额为香港司最近一期经审计的收益）、代价比率（有关联合交易所有限公司日报表所载公司证券于代价除以公司的市值总额，市值总额为香港有关交易日期之前五个营业日的平均收市联合交易所有限公司日报表所载公司证券于

价）中的任意一项达到25%以上的；有关交易日期之前五个营业日的平均收市

3、其他按照不时修订的法律、行政法规、部价）中的任意一项达到25%以上的。

门规章、规范性文件、公司股票上市地证券3、其他按照不时修订的法律、行政法规、部

监管规则要求，必须提交股东会审议批准的门规章、规范性文件、公司股票上市地证券套期保值业务。监管规则要求，必须提交股东会审议批准的

（三）公司因交易频次和时效要求等原因难期货和衍生品交易业务。

以对每次期货和衍生品交易履行审议程序和（三）公司因交易频次和时效要求等原因难

披露义务的，可以对未来十二个月内期货和以对每次期货和衍生品交易履行审议程序和衍生品交易的范围、额度及期限等进行合理披露义务的，可以对未来十二个月内期货和预计并审议。相关额度的使用及期限内任一衍生品交易的范围、额度及期限等进行合理时点的金额（含前述交易的收益进行再交易预计并审议。相关额度的使用及期限内任一的相关金额）不应超过已审议额度。时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不应超过已审议额度。

第十三条公司股东会、董事会是公司套期第十三条公司股东会、董事会是公司期货保值业务的决策机构。和衍生品业务的决策机构。

第十四条公司设立套期保值领导小组，领导第十四条公司设立期货和衍生品领导小组，小组人员组成由董事会确定。领导小组人员组成由董事会确定。

第十五条套期保值领导小组的主要职责为：第十五条期货和衍生品领导小组的主要职

（一）组建套期保值工作小组、风控小组；责为：

（二）制定套期保值计划或方案提交董事会（一）组建期货和衍生品工作小组、风控小审计委员会及董事会或股东会审批；组；

（三）根据股东会或董事会审批通过的套期（二）制定期货和衍生品业务计划或方案提

保值计划或方案，确定套期保值业务具体实交董事会审计委员会及董事会或股东会审施方案；批；

（四）根据期货交易所相关要求，组织申请、（三）根据股东会或董事会审批通过的期货

审批设立交割厂库、现货交割等相关事宜。和衍生品业务计划或方案，确定期货和衍生

（五）向公司董事会汇报套期保值工作情况；品业务具体实施方案；

（六）协调处理公司套期保值重大事项。（四）根据期货交易所相关要求，组织申请、审批设立交割厂库、现货交割等相关事宜。

（五）向公司董事会汇报期货和衍生品业务工作情况；

（六）协调处理公司期货和衍生品业务重大

6事项。

第十六条公司设立套期保值工作小组，工第十六条公司设立期货和衍生品工作小

作小组人员组成由套期保值领导小组确定。组，工作小组人员组成由期货和衍生品领导小组确定。

第十七条套期保值工作小组的主要职责第十七条期货和衍生品工作小组的主要职

为：责为：

（一）负责市场研究，向套期保值领导小组（一）负责市场研究，向期货和衍生品领导提出套期保值业务的建议方案；小组提出期货和衍生品业务的建议方案；

（二）根据套期保值领导小组意见，拟定、（二）根据期货和衍生品领导小组意见，拟

调整套期保值具体实施方案；定、调整期货和衍生品业务具体实施方案；

（三）执行具体的套期保值交易；（三）执行具体的期货和衍生品交易；

（四）跟踪期货和衍生品公开市场价格或者（四）跟踪期货和衍生品公开市场价格或者

公允价值的变化，及时评估已交易期货和衍公允价值的变化，及时评估已交易期货和衍生品的风险敞口变化情况；生品的风险敞口变化情况；

（五）及时跟踪期货和衍生品与已识别风险（五）及时跟踪期货和衍生品与已识别风险

敞口对冲后的净敞口价值变动，对套期保值敞口对冲后的净敞口价值变动，对套期保值效果进行持续评估；效果进行持续评估；

（六）向套期保值领导小组汇报套期保值业（六）向期货和衍生品领导小组汇报期货和务情况；衍生品业务情况；

（七）其他与套期保值业务相关的日常联系（七）其他与期货和衍生品业务相关的日常和管理工作。联系和管理工作。

第十八条公司设立套期保值风控小组，风控第十八条公司设立期货和衍生品风控小组，小组人员组成由套期保值领导小组确定。风控小组人员组成由期货和衍生品领导小组确定。

第十九条套期保值风控小组的主要职责第十九条期货和衍生品风控小组的主要职

为：责为：

（一）向领导小组汇报，重大事项可以直接（一）向领导小组汇报，重大事项可以直接向董事会汇报；向董事会汇报；

（二）对工作小组的具体操作进行监督；（二）对工作小组的具体操作进行监督；

（三）核查交易是否符合套期保值方案；（三）核查交易是否符合期货和衍生品业务

（四）核查期货及其相关衍生品交易的持仓方案；

情况和交易账单；（四）核查期货及其相关衍生品交易的持仓

（五）其他相关的套期保值风险管理工作。情况和交易账单；

（五）其他相关的期货和衍生品业务风险管理工作。

第二十条公司董事会秘书负责公司套期保第二十条公司董事会秘书负责公司期货和值业务的信息披露工作。衍生品业务的信息披露工作。

7第二十一条公司对套期保值交易操作实行第二十一条公司对期货和衍生品交易操作授权管理。交易授权书应列明有权交易的人实行授权管理。交易授权书应列明有权交易员名单、可从事交易的具体品种和交易限额、的人员名单、可从事交易的具体品种和交易

授权期限等；交易授权书由领导小组批准并限额、授权期限等；交易授权书由领导小组授权。批准并授权。

只有授权书载明的被授权人才能行使该授权只有授权书载明的被授权人才能行使该授权书所列权利。被授权人员应当在授权书载明书所列权利。被授权人员应当在授权书载明的权利范围内诚实并善意地行使该权利。的权利范围内诚实并善意地行使该权利。

如被授权人的岗位发生变动，不再享有被授如被授权人的岗位发生变动，不再享有被授权的一切权利，领导小组应及时变更被授权权的一切权利，领导小组应及时变更被授权人，工作小组立即通知各业务相关方。人，工作小组立即通知各业务相关方。

第二十二条公司套期保值业务流程分为套第二十二条公司期货和衍生品业务流程分

期保值计划和方案审批流程、套期保值方案为期货和衍生品业务计划和方案审批流程、执行流程。期货和衍生品业务方案执行流程。

第二十三条套期保值计划流程第二十三条期货和衍生品业务计划流程套期保值工作小组负责起草年度套期保值计期货和衍生品工作小组负责起草年度期货和

划后报领导小组审批，领导小组审批后提交衍生品业务计划后报领导小组审批，领导小公司董事会审计委员会审查，由董事会审计组审批后提交公司董事会审计委员会审查，委员会负责审查金融衍生品套期保值业务及由董事会审计委员会负责审查期货和衍生品

商品期货套期保值业务的必要性、可行性及交易的必要性、可行性及风险控制情况，必风险控制情况，必要时可以聘请专业机构出要时可以聘请专业机构出具可行性分析报具可行性分析报告。董事会审计委员会审查告。董事会审计委员会审查通过后再根据本通过后再根据本制度第三章履行相应的决策制度第三章履行相应的决策审批程序，并根审批程序，并根据董事会或股东会审议通过据董事会或股东会审议通过后的年度期货和后的年度套期保值计划执行。年度套期保值衍生品业务计划执行。年度期货和衍生品业计划应主要包括以下内容：交易目的、交易务计划应主要包括以下内容：交易目的、交

品种、交易工具、交易场所、预计动用的交易品种、交易工具、交易场所、预计动用的

易保证金和权利金上限、预计任一交易日持交易保证金和权利金上限、预计任一交易日

有的最高合约价值、专业人员配备情况、风持有的最高合约价值、专业人员配备情况、险分析以及风险控制措施等。风险分析以及风险控制措施等。

第二十四条套期保值方案审批流程第二十四条期货和衍生品业务方案审批流在公司董事会或股东会审议通过的年度套期程

保值计划范围内，套期工作小组根据公司实在公司董事会或股东会审议通过的年度期货际业务情况制定日常经营套期保值方案，报和衍生品业务计划范围内，期货和衍生品工领导小组审批，领导小组或其授权人员应在作小组根据公司实际业务情况制定日常经营股东会或董事会授权范围内对套期保值业务期货和衍生品业务方案，报领导小组审批，方案做出审批决定，批准后由工作小组组织领导小组或其授权人员应在股东会或董事会实施。授权范围内对期货和衍生品业务方案做出审批决定，批准后由工作小组组织实施。

8第二十五条套期保值方案执行流程第二十五条期货和衍生品业务方案执行流

（一）套期保值工作小组根据审批通过的业程

务方案向金融机构提出申请，金融机构根据（一）期货和衍生品工作小组根据审批通过申请情况确定套期保值的交易价格，双方确的业务方案向金融机构提出申请，金融机构认后签署相关合约。根据申请情况确定期货和衍生品业务的交易

（二）套期保值工作小组应要求合作金融机价格，双方确认后签署相关合约。

构定期提供套期保值业务的相关数据、信息（二）期货和衍生品工作小组应要求合作金及服务。融机构定期提供期货和衍生品业务的相关数

（三）套期保值工作小组在收到金融机构发据、信息及服务。

来的套期保值业务交易成交通知书后，应对（三）期货和衍生品工作小组在收到金融机每笔交易进行登记，检查交易记录，及时跟构发来的期货和衍生品业务交易成交通知书踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格后，应对每笔交易进行登记，检查交易记录，控制，杜绝交割违约风险的发生。及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，

（四）套期保值工作小组定期向领导小组汇严格控制，杜绝交割违约风险的发生。

报新建头寸情况、计划建仓及平仓情况。（四）期货和衍生品工作小组定期向领导小组汇报新建头寸情况、计划建仓及平仓情况。

第二十六条风险管理主要内容包括：第二十六条风险管理主要内容包括：

（一）审查经纪公司或有关金融机构的资信（一）审查经纪公司或有关金融机构的资信情况；情况；

（二）核查交易员的交易行为是否符合套期（二）核查交易员的交易行为是否符合期货保值方案；和衍生品业务方案；

（三）对持仓头寸的风险状况进行监控和评（三）对持仓头寸的风险状况进行监控和评估，保证套期保值过程的正常进行；估，保证期货和衍生品业务过程的正常进行；

（四）评估、防范和化解期货、远期合约或（四）评估、防范和化解期货、远期合约或者相关衍生产品业务的法律风险；者相关衍生产品业务的法律风险；

（五）制定并执行市场风险应对预案，包括（五）制定并执行市场风险应对预案，包括

但不限于如下风险：但不限于如下风险：

1、资金风险：已占用的保证金数量、浮动盈1、资金风险：已占用的保证金数量、浮动盈

亏、可用保证金数量及拟建头寸需要的保证亏、可用保证金数量及拟建头寸需要的保证

金数量、对可能追加的保证金的准备数量；金数量、对可能追加的保证金的准备数量；

2、保值头寸价格变动风险：根据套期保值方2、保值头寸价格变动风险：根据期货和衍生

案测算已建仓头寸和需建仓头寸在价格出现品业务方案测算已建仓头寸和需建仓头寸在变动后的保证金需求和盈亏风险。价格出现变动后的保证金需求和盈亏风险。

第二十八条内部风险报告制度和风险处理第二十八条内部风险报告制度和风险处理

程序：程序：

（一）内部风险报告制度（一）内部风险报告制度

1、当市场价格波动较大或发生异常波动的情1、当市场价格波动较大或发生异常波动的情况时，工作小组应立即报告领导小组。如果况时，工作小组应立即报告领导小组。如果交易合约市值损失接近或突破止损限额时，交易合约市值损失接近或突破止损限额时，应立即启动止损机制；如果发生强行平仓、应立即启动止损机制；如果发生强行平仓、

交易所风险处置等风险事件，工作小组应立交易所风险处置等风险事件，工作小组应立即向领导小组报告，并及时提交分析意见，即向领导小组报告，并及时提交分析意见，由领导小组做出决策。同时，按照本制度及由领导小组做出决策。同时，按照本制度及《公司重大信息内部报告制度》的规定及时《公司重大信息内部报告制度》的规定及时

9向董事会及董事会秘书报告。向董事会及董事会秘书报告。

2、当发生以下情况时，风控小组应立即向领2、当发生以下情况时，风控小组应立即向领

导小组汇报：经纪公司或有关金融机构的资导小组汇报：经纪公司或有关金融机构的资信情况不符合公司的要求；套期保值方案不信情况不符合公司的要求；期货和衍生品业符合有关规定；交易员的交易行为不符合套务方案不符合有关规定；交易员的交易行为期保值方案；公司持仓头寸的风险状况影响不符合期货和衍生品业务方案；公司持仓头到套期保值业务的正常进行。寸的风险状况影响到期货和衍生品业务的正

（二）风险处理程序常进行。

1、风控小组要会同工作小组及时召开套期保（二）风险处理程序

值风险处理工作会议，分析讨论风险情况及1、风控小组要会同工作小组及时召开期货和应采取的对策，形成风险控制方案，并上报衍生品业务风险处理工作会议，分析讨论风领导小组审批；险情况及应采取的对策，形成风险控制方案，

2、如遇紧急情况，可先按套期保值方案中的并上报领导小组审批；

风险控制措施执行，再召开套期保值风险处2、如遇紧急情况，可先按期货和衍生品业务理工作会议。方案中的风险控制措施执行，再召开期货和衍生品业务风险处理工作会议。

第三十条审计部应定期对公司套期保值业第三十条审计部应定期对公司期货和衍生

务的规范性、内控机制的有效性等方面进行品业务的规范性、内控机制的有效性等方面

内部审计，至少每半年应对所有外汇套期保进行内部审计，至少每半年应对所有期货和值业务事项进展情况进行一次检查，出具检衍生品业务事项进展情况进行一次检查，出查报告并向公司董事会审计委员会报告。具检查报告并向公司董事会审计委员会报告。

第三十一条公司独立董事有权对套期保值第三十一条公司独立董事有权对期货和衍业务开展情况进行定期或不定期的监督与检生品业务开展情况进行定期或不定期的监督查。与检查。

第三十二条工作小组应定期向领导小组提第三十二条工作小组应定期向领导小组提

交套期保值业务报告，报告包括开仓、平仓、交期货和衍生品业务报告，报告包括开仓、持仓、保证金占用、盈亏等情况。平仓、持仓、保证金占用、盈亏等情况。

第三十四条参与公司套期保值业务的所有第三十四条参与公司期货和衍生品业务的人员及合作的金融机构须遵守公司的保密制所有人员及合作的金融机构须遵守公司的保度，未经允许不得泄露公司的套期保值业务密制度，未经允许不得泄露公司的期货和衍交易方案、交易情况、结算情况、资金状况生品业务交易方案、交易情况、结算情况、等与公司套期保值业务有关的信息。资金状况等与公司期货和衍生品业务有关的信息。

第三十五条套期保值业务交易操作环节相第三十五条期货和衍生品业务交易操作环互独立，相关人员相互独立，不得由单人负节相互独立，相关人员相互独立，不得由单责业务操作的全部流程，并由公司审计部负人负责业务操作的全部流程，并由公司审计责监督。部负责监督。

第三十六条公司套期保值业务应遵循公司第三十六条公司期货和衍生品业务应遵循股票上市地证券监管机构及证券交易所有关公司股票上市地证券监管机构及证券交易所

规定以及《公司信息披露管理制度》《公司重有关规定以及《公司信息披露管理制度》《公大信息内部报告制度》的规定及时履行内部司重大信息内部报告制度》的规定及时履行信息报告程序和信息披露义务。内部信息报告程序和信息披露义务。

公司拟开展期货和衍生品交易时，应当披露

10交易目的、交易品种、交易工具、交易场所、预计动用的交易保证金和权利金上限、预计

任一交易日持有的最高合约价值、专业人员

配备情况等，并进行充分的风险提示。

公司以套期保值为目的开展期货和衍生品交易的，应当明确说明拟使用的期货和衍生品合约的类别及其预期管理的风险敞口，明确两者是否存在相互风险对冲的经济关系，以及如何运用选定的期货和衍生品合约对相关风险敞口进行套期保值。公司应当对套期保值预计可实现的效果进行说明，包括持续评估是否达到套期保值效果的计划举措。

公司从事以投机为目的的期货和衍生品交易的，应当在公告标题和重要内容提示中真实、准确地披露交易目的，不得使用套期保值、风险管理等类似用语，不得以套期保值为名变相进行以投机为目的的期货和衍生品交易。

第三十七条公司已实施的套期保值业务已第三十七条公司已实施的期货和衍生品交确认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一易已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最

年经审计的归属于公司股东净利润的10%且近一年经审计的归属于公司股东净利润的

绝对金额超过一千万元人民币的，应当及时10%且绝对金额超过一千万元人民币的，应当披露。公司开展套期保值业务的，可以将套及时披露。公司开展套期保值业务的，可以期工具与被套期项目价值变动加总后适用前将套期工具与被套期项目价值变动加总后适述规定。用前述规定。

公司开展套期保值业务出现前款规定的亏损公司开展套期保值业务出现前款规定的亏损情形时，还应当重新评估套期关系的有效性，情形时，还应当重新评估套期关系的有效性，披露套期工具和被套期项目的公允价值或现披露套期工具和被套期项目的公允价值或现

金流量变动未按预期抵销的原因，并分别披金流量变动未按预期抵销的原因，并分别披露套期工具和被套期项目价值变动情况等。露套期工具和被套期项目价值变动情况等。

第三十九条对套期保值业务计划、交易资第三十九条对期货和衍生品业务计划、交易

料、交割资料等业务档案及业务交易协议、资料、交割资料等业务档案及业务交易协议、

授权文件等原始档案由财务部负责保管，保授权文件等原始档案由财务部负责保管，档存至少十年以上。案保管期限不得少于十年。

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