目录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—11页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕9622号

江苏爱朋医疗科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的江苏爱朋医疗科技股份有限公司（以下简称爱朋医疗）管

理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供爱朋医疗年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为爱朋医疗年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任爱朋医疗管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对爱朋医疗管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共12页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，爱朋医疗管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了爱朋医疗募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

第2页共12页江苏爱朋医疗科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏爱朋医疗科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕1802号），本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用向投资者询价配售和网上按市值向持有深圳市场非限售 A 股或非限售存托凭证市值的社

会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 2020万股，发行价为每股人民币15.80元，共计募集资金31916.00万元，坐扣承销和保荐费用

3500.00万元后的募集资金为28416.00万元，已由主承销商广发证券股份有限公司于2018年12月10日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2123.00万元后，公司本次募集资金净额为26293.00万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕450号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 26293.00

项目投入 B1 18989.20截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 2798.25

本期发生额 项目投入 C1 118.97

第3页共11页项目序号金额

永久补充流动资金 C2 10049.01

利息收入净额 C3 65.93

项目投入 D1=B1+C1 19108.17

截至期末累计发生额 永久补充流动资金 D2=C2 10049.01

利息收入净额 D3=B2+C3 2864.18

应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3

实际结余募集资金 F

差异 G=E-F

注1：2025年4月17日，公司召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，2025年5月13日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项、终止并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将节余募集资金共计10102.05万元（含累计产生的银行存款利息及理财收入扣减手续费后的净额，部分闲置募集资金于2025年申购的理财产品待到期赎回后转出，实际金额以资金转出当日余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营。公司最终永久补充流动资金的金额（含利息及理财收益）为

10049.01万元，差异主要系本期项目投入118.97万元及利息收入65.93万元。

注2：截至2025年12月31日，公司节余募集资金永久补充流动资金已使用6164.25万元，尚余3884.76万元仍存放于募集资金专户。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏爱朋医疗科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构广发证券股份有限公司于2018年12月25日分别与中国民生银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司如东支行、招商银行股份有

第4页共11页限公司如东支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2020年8月8日与中国民生银行股份有

限公司南京分行签订了《募集资金三方监管协议之补充协议》，孙公司爱众医蕙（江苏）检验检测有限公司于2021年12月10日与中国工商银行股份有限公司如东支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

本公司已于2025年7月陆续注销了在中国民生银行股份有限公司如东支行、中国工商银行股份有限公司如东支行开立的3个募集资金专户。

本公司将在招商银行股份有限公司如东支行的专户（银行账户：513902826910668）作

为公司存放、使用和管理节余募集资金永久补充流动资金的账户，其他专户注销时均已按照规定将资金全部转出至该账户进行统一管理，直至使用完毕，届时该账户将按照规定注销并公告。截至2025年12月31日，该账户中永久补流资金余额为人民币3884.76万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

研发中心建设项目不产生直接的财务收益，该项目实施可有效改善公司试验检测条件，提高研发效率，为新技术、新产品的研发提供强有力的条件，从而增强公司持续盈利能力。

故该项目无法单独核算效益。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表改变募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明改变募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明改变募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

第5页共11页五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.募集资金使用情况对照表

2.改变募集资金投资项目情况表

江苏爱朋医疗科技股份有限公司

二〇二六年四月二十三日

第6页共11页公司2023年10月20日分别召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，公司根据目前募集资金投资项目的实施进度，将募投项目“产业基未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）地升级建设项目”“研发中心建设项目”的实施期限延期至2025年12月31日。延期原因主要为：1.结合自身发展战略和整体经营规划，公司募投项目规划发生变更；2.项目实施地土地使用权取得时间超出预期；3.外部环境、施工管制以及下游需求阶段性变化的影响。

项目可行性发生重大变化的情况说明详见附件2之说明

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用经公司2019年3月14日第一届董事会第十四次会议、2019年4月8日2018年度股东大会审议通过《关于审议变更募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，公司将“产业基地升级建设项目”的实施主体由本公司及子公司爱普科学仪器（江苏）有限公司（以下简称爱普科学）共同实施变更为仅由本公司实施，实施地点由本公司现厂区江苏省如东县经济开发区永通大道东侧以及爱普科学厂区江苏省如东县高新技术产业开发区友谊西路78号变更为如东高新区掘港街道西二环东侧（公司2019年竞得的土地）。公司同时将“研发中心建设项目”实施地点由本公司现厂区江苏省如东县经济开发区永通大道东侧变更为如东高新区掘港街募集资金投资项目实施地点变更情况道西二环东侧。

经公司2021年12月6日2021年第二次临时股东大会、2021年11月16日第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十四次会议决议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施方式、实施主体、实施地点的议案》，公司将研发中心建设项目子项目“办公场地租赁和建设”实施地点调整为上海市联航路

1188号浦江智谷3#楼、如东县悍业路东侧爱朋医疗公司产业园。子项目“实验室建设及研发设备购置”实施

地点调整为如东县高新区生命健康产业园12#楼。

第8页共11页经公司2021年12月6日2021年第二次临时股东大会、2021年11月16日第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十四次会议决议，分别审议

通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施方式、实施主体、实施地点的议案》，研发中心建设项目子项目“办公场所购置”调整为“办公场地租赁和建设”，调整后的实施方式：公司将设立上海和如东双研发中心，以上海为主。在上海计划租赁联航路1188号浦江智谷3#楼作为上海研发中心，在如东计划在爱朋医疗产业园内建设如东研发中心。上海研发中心办公场地约6300㎡，租金500万元/年，装修投入2000万元，预计项目将支付租金及装修募集资金投资项目实费用投资共3000.00万元。公司拟与出租方签署长期租赁协议并保障优先续租权，项目结项后，上海研发中心的租赁费用将由公司以自有资金或自筹方施方式调整情况式支付。如东研发中心建设面积调整为1000㎡，投资2400万元。子项目“设备购置及安装”调整为“实验室建设及研发设备购置”，调整后的实施方式：公司计划租赁如东县高新区生命健康产业园12#楼约1400㎡，建设标准化医疗器械实验室，满足医疗器械实验、检验、检测需求，最终具备为医疗器械项目提供独立第三方检验检测的能力和资质。实验室计划建设1000㎡，计划投资1200万元，其中，实验室建设900万元，实验室设备购置300万元。公司已与出租方签署长期租赁协议并保障优先续租权，租赁费用由公司以自有资金或自筹方式支付。该子项目由公司投资，公司全资孙公司爱众医蕙(江苏)检验检测有限公司负责实施。

募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况经公司2023年第一次临时股东大会、2023年10月20日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及闲置自有资金进用闲置募集资金进行行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募集资金不超过人民币1.2亿元（含本数）和闲置自有资金不超过现金管理情况人民币1亿元（含本数）进行现金管理，用于购买期限在12个月以内（含）的安全性高、流动性好的理财产品，上述资金额度自股东大会审议通过之日起24个月内可以滚动使用。

经公司2025年4月17日召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，2025年5月13日召开的2024年年度股东会审议通过，同意公项目实施出现募集资司首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心建设项目”结项、“产业基地升级建设项目”终止，募集资金节余共计10102.05万元（含累计产生的金节余的金额及原因银行存款利息及理财收入扣减手续费后的净额，部分闲置募集资金于2025年申购的理财产品待到期赎回后转出，实际金额以资金转出当日余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营，支持上市公司各项业务发展对流动资金的需要。

尚未使用的募集资金经公司2025年4月17日召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，2025年5月13日召开的2024年年度股东会审议通过，同意公用途及去向司将所有剩余募集资金永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况

第9页共11页改变后项目截至期末实际截至期末是否达改变后的项目对应的本年度项目达到预定可本年度

改变后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）到预计可行性是否发原承诺项目实际投入金额使用状态日期实现的效益

(1)(2)(3)=(2)/(1)效益生重大变化

推广低值耗材带量采购。如实施低值耗材带量采购会导致公司产品所在细分领域的市场形势、竞争格局发生变化，对公司的销售模式、销售架构会产生一定程度的影响，进而导致“营销网络建设项目”的投资回报存在较大不确定性。同时，随着交通越来越便利，信息技术不断发展，远程办公、线上推广等方式将越来越普及，能有效提高公司的运营效率，降低相应的成本。基于上述原因，为规避资金风险，提高募集资金使用效率，优化财务资金结构，更好地满足公司发展的需要，为公司和股东创造更大价值，公司拟终止“营销网络建设项目”，并将该项目拟使用的募集资金全部分别用于“产业基地升级建设项目”、“研发中心建设项目”。

公司于2020年7月17日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，2020年8月3日召开2020

年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。保荐机构广发证券股份有限公司对

于此次募投项目变更出具《广发证券股份有限公司关于公司变更部分募集资金用途的核查意见》。

公司于2025年4月17日召开的第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，2025年5月13日召开

2024年年度股东大会，审议通过了公司首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心建设项目”结项、“产业基地升级建设项目”终止，节余募集资金共计10102.05万元（含累计产生的银行存款利息及理财收入扣减手续费后的净额，部分闲置募集资金于2025年申购的理财产品待到期赎回后转出，实际金额以资金转出当日余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营，支持上市公司各项业务发展对流动资金的需要。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用