锦浪科技:国泰海通证券股份有限公司关于锦浪科技股份有限公司2024年度持续督导工作现场检查报告

国泰海通证券股份有限公司

关于锦浪科技股份有限公司

2024年度持续督导工作现场检查报告

保荐人名称：国泰海通证券股份有限公司

被保荐公司简称：锦浪科技（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）

保荐代表人姓名：李文杰联系电话：021-23187032

保荐代表人姓名：廖翔联系电话：021-23180000

现场检查人员姓名：李文杰、廖翔、刘洋

现场检查对应期间：2024年度

现场检查时间：2025年4月22日-2025年4月24日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：1、对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；2、查看

上市公司的主要生产、经营、管理场所；3、对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观

状况进行查阅、复制、记录、录音、录像、照相；4、走访或者函证上市公司重要的供应

商或者客户；5、查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料；6、取得上市公司

董事、监事、高级管理人员名单及其变化情况；7、取得上市公司关联方清单，查阅关于公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策文件

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和股东大会、董事会、监事会规则是否得到有效执行√

3.股东大会、董事会、监事会会议记录是否完整，时间、地点、出

√

席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.股东大会、董事会、监事会会议决议是否由出席会议的相关人

√员签名确认

5.公司董事、监事、高级管理人员是否按照有关法律法规和本所

√相关业务规则履行职责

6.公司董事、监事、高级管理人员如发生重大变化，是否履行了

√相应程序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程

√序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

1现场检查手段：1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；2、核查公司内部审计部

门和审计委员会的人员构成的合规性；3、查阅公司内部审计部门出具的内部审计报告等

相关文件；4、查阅公司审计委员会相关会议文件；5、查阅公司制定的各项内控制度；6、查阅董事会关于内部控制有效性的自我评价报告及会计师出具的内部控制鉴证报告等1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如√

适用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计

√部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门

√

提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进

√

度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适√用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进

√

行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员

√

会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员

√

会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制

√

评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完

√

备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；2、查看上市公司的主要

经营场所；3、查阅公司信息披露文件及相关支持性文件；4、查阅公司信息披露管理相关

制度等有关文件；5、查阅深圳证券交易所互动易网站相关信息、媒体关于公司的相关报道

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披

√露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

2（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；2、查阅公司与控股股

东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文件、信息披露文件；3、查

阅公司章程、关联交易管理制度等相关制度文件；4、查阅公司关联交易、对外担保相关

合同、凭证、三会文件、信息披露文件等

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者

√间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接

√占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等

√情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审

√批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；2、实地走访募投项目实

施地点并查看募投项目实施进展；3、对募集资金对账单、台账、明细账进行核对，并进行差异分析；4、抽查募集资金大额支出及可疑支出的会计凭证、原始凭据及付款审批记录；5、查阅会计师、董事会对募集资金使用的专项报告；6、查阅公司募集资金使用相关

三会文件、信息披露文件等；7、查看当月发生特殊募集资金使用情形及已发生情形的进展情况

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充

√

流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为

永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还√

银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是

√否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；2、查阅公司定期报告等

3资料；3、查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件、行业发展状况等资料；4、实地

查看经营场所

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；2、查阅公司及股东相关

承诺及其履行情况的相关文件、信息披露等资料，检查承诺实现情况

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：1、现金分红：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件；2、对外提供财务资助：查阅公司三会文件、定期报告及其他信息披露文件，对公司高级管理人员进行访谈；3、大额资金往来：对本持续督导期内金额较大的资金往来进行抽凭，了解交易对象及支付原因；4、重大投资或重大合同：取得本持续督导期内公司的重大投资

及重大合同文件，查询重大投资或重大合同之交易对手方的工商信息，对重大投资及重大合同的执行情况进行财务抽凭，了解重大投资及重大合同的预付款项和应收款项的情况；

5、生产经营环境：查阅公司定期报告及其他信息披露文件，实地查看公司生产经营环境，

查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风

√险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求

√予以整改

二、现场检查发现的问题及说明