石药创新制药股份有限公司
2023年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
索引页码
鉴证报告1-2
关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告1-13募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024HZAA1F0021石药创新制药股份有限公司
石药创新制药股份有限公司全体股东：
我们对后附的石药创新制药股份有限公司(以下简称石药创新公司)关于募集资金
2023年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）
执行了鉴证工作。
石药创新公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存
放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，石药创新公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了石药创新公司2023年度募集资金的实际存放与使用情况。
1鉴证报告（续） XYZH/2024HZAA1F0021
石药创新制药股份有限公司
本鉴证报告仅供石药创新公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：叶胜平
中国注册会计师：邢灿灿
中国北京二○二四年三月十三日
2石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告石药创新制药股份有限公司
2023年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和石药创新制药股份有限公司（以下简称“石药创新”或“公司”）《募集资金管理办法》的有关规定，现将公司2023年年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
1、募集资金金额、资金到账时间
（1）首次公开发行募集资金情况石药创新制药股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于2019年3月22日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司首次公开发行人民币普通股（A股）50000000股，发行价格 24.47元/股，募集资金总额1223500000.00元，保荐机构（主承销商）国投证券股份有限公司扣除承销及保荐费用71271300.00元后，于2019年3月19日将1152228700.00元划至公司募集资金专户。再行扣除审计验资费用、律师费用、信息披露费用及发行手续费合计9819490.53元后，募集资金净额为1142409209.47元。
上述募集资金到位情况已由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年3月19日出具“中兴财光华审验字（2019）第110001号”《验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储，并且公司与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
（2）向特定对象发行股票募集配套资金情况
1石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告石药创新制药股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于同意石药集团新诺威制药股份有限公司向石药集团恩必普药业有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2022]2365号）批复，公司本次新增人民币普通股股票已于2023年3月10日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司本次新增人民币普通股（A股）31486146股，发行价格 15.88元/股，募集资金总额499999998.48元，主承销商国投证券股份有限公司扣除承销费用
11200000.00元后，于2023年2月21日将488799998.48元划至公司指定的募集资金专户。再行扣除律师费用、印花税、审计验资费上市登记费等发行费用合计604582.95元后，募集资金净额为488195415.53元。
上述募集资金到位情况已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2023年 2月 22日出具《验资报告》（报告号：XYZH/2023HZAA1B0061）。
公司已对募集资金采取了专户存储，并且公司与开户银行、独立财务顾问签订了《募集资金三方监管协议》。
2、截至2023年12月31日募集资金净额使用情况及结余情况
（1）首次公开发行募集资金情况
单位：元项目金额
募集资金账户期初余额（2023年1月1日）507351295.37
减：直接投入募集资金投资项目39320324.67
以闲置募集资金进行现金管理400000000.00
银行手续费891.82
加：现金管理到期后归还290000000.00
利息收入19943258.65
募集资金账户期末余额（2023年12月31日）377973337.53
（2）向特定对象发行股票募集配套资金情况
单位：元项目金额
募集资金账户期初余额（2023年2月21日）488799998.48
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金180343327.36
发行手续费377358.49
直接投入募集资金投资项目247015611.36
银行手续费808.90
加：利息收入3479868.99
2石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告项目金额
募集资金账户期末余额（2023年12月31日）64542761.36
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理制度的制定和执行情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，依照现行适用的《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《公司章程》的规定，公司制定了《募集资金管理办法》。
根据上述相关法律、法规及公司制度性文件，并经公司第四届董事会第四次会议、第四届董事会第九次会议审议通过，公司及公司子公司河北中诺果维康保健品有限公司（以下简称“河北果维康”）、石药集团中诺药业（泰州）有限公司（以下简称“中诺泰州”）石药集团泰州果维康保健品有限公司（以下简称“泰州果维康”）针对首次公开发行募集资金设立了募集资金专项账户。经公司第五届董事会第二十七次会议审议通过，公司及公司子公司石药集团圣雪葡萄糖有限责任公司（以下简称“石药圣雪”）针对向特定对象发行股票募集配套资金设立了募集资金专项账户。
公司财务部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募投项目的投入情况。公司内部审计部门每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向公司审计委员会报告检查结果。
2、募集资金在专项账户的存放情况
（1）截至2023年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：元募集资金序号开户银行开户公司银行账户账户余额存放方式上海浦东发展银行股份有限公司4504007880130
1石药创新281896293.99活期存储
石家庄中山东路0000359首次公开发支行行募集资金中国民生银行石
2石药创新63089672850188607.05活期存储
家庄裕祥支行上海浦东发展银4501007880120
3中诺泰州43294175.63活期存储
行股份有限公司0001306
3石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告募集资金序号开户银行开户公司银行账户账户余额存放方式石家庄分行中国民生银行石泰州果维
46316517912594260.86活期存储
家庄裕祥支行康
合计377973337.53-上海浦东发展银
4501007880120
5行股份有限公司石药创新64165571.53活期存储
向特定对象0003485石家庄分行发行股票募上海浦东发展银集配套资金4501007880110
6行股份有限公司石药圣雪377189.83活期存储
0003503
石家庄分行
合计64542761.36
总计442516098.89-
（2）公司于2023年3月15日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五
届监事会第二十六次会议，于2023年4月7日召开2022年年度股东大会，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，公司及子公司使用不超过人民币6.00亿元（含本数）额度的闲置募集资金及不超过人民币2.00亿元（含本数）的自有资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型产品（包括结构性存款、大额存单等），使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。
在上述额度及决议有效期内，业务可循环滚动开展。
截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额共计4.00亿元，明细如下：
序产品认购金额委托方受托方产品名称起息日到期日
号类型（万元）中国民生银石药创新2023年行股份有限单位定期（通知）定期2024年2
1制药股份40000.0011月13
公司石家庄存款存款月13日有限公司日裕祥支行
3、募集资金监管情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，对于首次公开发行募集资金，2019年4月公司已与上海浦东发展银行股份有限公
4石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告
司石家庄分行、中国民生银行股份有限公司石家庄分行、国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”）签定《募集资金三方监管协议》。2019年5月，公司、河北果维康、国投证券与中国民生银行股份有限公司石家庄分行；公司、中诺泰州、国投证券与上海浦东发展银行股份有限公司石家庄分行分别签署了《募集资金四方监管协议》。2019年12月，公司、泰州果维康、国投证券与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签定了《募集资金四方监管协议》。对于向特定对象发行股票募集配套资金，2023年3月公司已与上海浦东发展银行股份有限公司石家庄分行、国投证券签定《募集资金三方监管协议》。同月，公司、石药圣雪、国投证券与上海浦东发展银行股份有限公司石家庄分行签定了《募集资金四方监管协议》。
三、报告期内募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况报告期内募集资金投资项目资金使用情况详见“附表1：首次公开发行募集资金使用情况对照表”及“附表2：向特定对象发行股票募集配套资金使用情况对照表”。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
（1）首次公开发行募集资金
为顺利推进募投项目建成投产，在此次募集资金到位前，公司已使用自有资金预先投入到募投项目的建设。截止2019年4月12日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为59566620.46元，以自筹资金支付的发行费用金额为4200754.71元，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具《石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项审核报告》（德师报(核)字(19)第[E00168]号）。公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金59566620.46元和已支付发行费用自筹资金4200754.71元。公司第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构国投证券股份有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于石药集
5石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的核查意见》。
（2）向特定对象发行股票募集配套资金
在配套募集资金到位前，为保证募集资金投资项目的顺利实施，公司以自筹资金先行投入。截至2023年2月28日，公司自筹资金预先投入金额为
180313623.44元，以自筹资金支付的发行费用金额为29703.92元，置换金额合
计为180343327.36元。本次置换由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核，出具了《石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的专项说明鉴证报告》（XYZH/2023HZAA1F0038）。公司第六届董事会第一次会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金180313623.44元及已支付
发行费用的自有资金29703.92元。公司第六届监事会第一次会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，独立财务顾问国投证券股份有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。
3、尚未使用的募集资金用途及去向
截至2023年12月31日，除使用闲置募集资金进行现金管理4.00亿元外，公司其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户内。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2020年7月31日召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司募集资金投资项目之“咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目”结项，并将结余资金4483.04万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准，下同）用于永久补充流动资金。同意终止公司募集资金投资项目之“新建保健品软胶囊产业化项目”，并将该项目已使用
6石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告
募集资金以自有资金补足后，连同结余募集资金，共计17010.95万元用于永久补充流动资金。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
石药创新制药股份有限公司
2024年3月13日
7石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告
附表1：首次公开发行募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额114240.92
2023年投入募集资金总额3932.03
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额21493.99
已累计投入募集资金总额48223.02
累计变更用途的募集资金总额比例18.81%是否已变更截至期末投项目达到预本报告截止报告期项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承诺投调整后投资总额本报告期投入截至期末累计是否达到预
项目(含部分资进度(3)＝定可使用状期实现末累计实现是否发生重
资金投向资总额(1)金额投入金额(2)计效益
变更)(2)/(1)态日期的效益的效益大变化承诺投资项目保健食品和特医食品
否42318.5042318.502387.0314635.1234.58%未完工不适用不适用不适用否生产项目保健品研发中心建设
否30832.6730832.6716.59134.440.44%未完工不适用不适用不适用否项目
营销体系建设项目否18159.7118159.711528.419902.7654.53%未完工不适用不适用不适用否新建保健品软胶囊产
是16500.0416500.04--0.00%已终止不适用不适用不适用是业化项目咖啡因系列产品节能
减排技术升级改造项否6430.006430.00-2056.7131.99%2020年8月不适用不适用不适用否目终止或结项并将节余
21493.99不适用不适用不适用否
募集资金永久补充流
8石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告动资金
承诺投资项目小计--114240.92114240.923932.0348223.02----0.000.00----
合计--114240.92114240.923932.0348223.02----0.000.00----
2022年3月16日，公司分别召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。同意公司在募
投项目实施主体、募集资金投资用途及规模不发生变更的情况下，对“保健食品和特医食品生产项目”、“保健品研发中心建设项目”和“营销体系建设项目”未达到计划进度或预募投项目进行延期。
计收益的情况和原因公司募投项目虽然已在前期经过了充分的可行性论证，但实际投入过程中受保健食品市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素的影响，项目的整体（分具体项目）进度放缓，预计无法在计划的时间内完成建设。公司在保持募投项目的实施主体、投资总额和资金用途等均不发生变化的情况下，根据募投项目当前的实际建设进度，经审慎研究，计划将“保健食品和特医食品生产项目”、“保健品研发中心建设项目”以及“营销体系建设项目”的建设期截止时间调整至2023年12月31日。若在延期后仍然不能达到预定可使用状态，届时公司将考虑采取变更募投项目实施地点或变更募投项目等措施提高募集资金使用效率。
根据公司战略布局与未来业务规划，为整合保健食品生产资源、提升管理效率，公司对现有维生素类保健产品的生产基地进行整合，“新建保健品软胶囊项目可行性发生重大产业化项目”的投资主体河北中诺果维康保健品有限公司已停产搬迁，维生素类保健产品将全部由公司全资子公司石药集团中诺药业（泰州）有限公司生产。
变化的情况说明
基于上述原因，公司终止“新建保健品软胶囊产业化项目”。
超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用
募集资金投资项目先为顺利推进募投项目建成投产，在此次募集资金到位前，公司已使用自有资金预先投入到募投项目的建设。截止2019年4月12日，本公司以自筹资金预期投入及置换情况先投入募集资金投资项目的金额为59566620.46元，以自筹资金支付的发行费用金额为4200754.71元，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具《石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项审核报告》（德师报(核)字(19)第[E00168]
9石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告号）。公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金59566620.46元和已支付发行费用自筹资金4200754.71元。公司第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构国投证券股份有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的核查意见》。
用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况适用
“咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目”实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划结合实际市场情况，严格执行预算管理，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效、谨慎的原则使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金，此外，因工程建设周期较长等因素存在部分尚未支付的工程尾款，公司后期将以自有资金支付。为提高募集资金的使用效率，公司分别于2020年7月31日、2020年9月7日召开了第五届董事会第三次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项目实施出现募集资项及终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意将公司募集资金投资项目之“咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目”结项，并将结余资金金结余的金额及原因4483.04万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入）用于永久补充流动资金。
根据公司战略布局与未来业务规划，为整合保健食品生产资源、提升管理效率，公司拟对现有维生素类保健产品的生产基地进行整合，“新建保健品软胶囊产业化项目”的投资主体河北中诺果维康保健品有限公司已停产搬迁，维生素类保健产品将全部由公司全资子公司石药集团中诺药业（泰州）有限公司生产。公司分别于2020年7月31日、2020年9月7日召开了第五届董事会第三次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项及终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司终止“新建保健品软胶囊产业化项目”，在将该项目已使用募集资金以自有资金补足后，连同结余募集资金，共计17010.95万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入）用于永久补充流动资金。
尚未使用的募集资金
截至2023年12月31日，除使用闲置募集资金进行现金管理4.00亿元外，公司其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户内。
用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况
10石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告
附表2：向特定对象发行股票募集配套资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额48819.54
2023年投入募集资金总额42732.92
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额0.00
已累计投入募集资金总额42732.92
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%是否已变更截至期末投项目达到预定本报告截止报告期项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承诺投调整后投资总额本报告期投入截至期末累计是否达到
项目(含部资进度(3)＝可使用状态日期实现末累计实现是否发生重
资金投向资总额(1)金额投入金额(2)预计效益
分变更)(2)/(1)期的效益的效益大变化承诺投资项目阿卡波糖绿色工厂升
否26000.0026000.0019913.3819913.3876.59%2022年10月6018.949674.97是否级技术改造项目
承诺投资项目小计--26000.0026000.0019913.3819913.38----6018.949674.97----
补充流动资金否22819.5422819.5422819.5422819.54--不适用不适用不适用不适用否
合计--48819.5448819.5442732.9242732.92----6018.949674.97----未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明
超募资金的金额、用途不适用
11石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用
在配套募集资金到位前，为保证募集资金投资项目的顺利实施，公司以自筹资金先行投入。截至2023年2月28日，公司自筹资金预先投入金额为
180313623.44元，以自筹资金支付的发行费用金额为29703.92元，置换金额合计为180343327.36元。本次置换由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
进行了专项审核，出具了《石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的专项说明鉴证报告》募集资金投资项目先（XYZH/2023HZAA1F0038）。公司第六届董事会第一次会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，期投入及置换情况
同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金180313623.44元及已支付发行费用的自有资金29703.92元。公司第六届监事会第一次会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，独立财务顾问国投证券股份有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。
用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金
截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户内。
用途及去向
12石药创新制药股份有限公司
关于募集资金2023年度使用情况的专项报告募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况
注：“阿卡波糖绿色工厂升级技术改造项目”尚未投入资金系尚未支付的项目尾款等。
13
