长江证券承销保荐有限公司

关于武汉帝尔激光科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见

长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”、“保荐人”）作为武

汉帝尔激光科技股份有限公司（以下简称“帝尔激光”、“公司”）向不特定对

象发行可转债的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对帝尔激光2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉帝尔激光科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2379号）核准，公司向不特定对象发行840000000.00元可转换公司债券（以下简称“可转债”），应募集资金总额为840000000.00元，实际募集资金总额为840000000.00元，扣除各项发行费用人民币7407576.47元，募集资金净额为人民币832592423.53元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本次发行可转债的募集资金到位情况进行了审验，并于 2021 年 8 月 12 日出具了信会师报字[2021]第 ZE10564 号《验资报告》。

（二）2025年度募集资金使用及节余情况

截至2025年12月31日，公司累计使用向不特定对象发行可转债募集资金金额人民币437253698.19元，尚未使用的募集资金余额合计人民币

465545826.63元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。公司

向不特定对象发行可转债募集资金使用情况及余额情况如下：

项目金额（元）

募集资金总额840000000.00

减：发行费用7407576.47

1项目金额（元）

募集资金净额832592423.53

加：银行利息收入及理财收益70222104.19

减：银行手续费15002.90

减：募集资金使用金额437253698.19

其中：前期投入置换0.00

2025年12月31日募集资金余额465545826.63

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金专户存放情况

截至2025年12月31日，公司2021年向不特定对象发行可转债募集资金账户余额为465545826.63元。具体存放情况如下：

序备

公司名称开户行账号存款类型金额（元）号注武汉帝尔激光

中信银行武昌支8111501013活期存款、现

1科技股份有限327853662.05

行300862750金管理产品公司武汉帝尔激光

中信银行武昌支8111501011活期存款、现

2科技股份有限17695678.28

行800870961金管理产品公司武汉帝尔激光活期存款及招商银行未来城1279078187

3科技股份有限现金管理产119996486.30

支行10302公司品中国银行股份有武汉帝尔激光限公司湖北自贸5612807812

4科技股份有限活期存款0.00

试验区武汉片区76公司分行

合计465545826.63

（二）募集资金的管理情况

公司已按照《公司法》《证券法》的相关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。公司在中信银行武昌支行、招商银行未来城支行、中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行

设立了募集资金专项账户，募集资金专项账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

公司于2021年8月20日与保荐人长江保荐及专户存储银行中信银行股份有

2限公司武汉分行、中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行分别签订

了《募集资金三方监管协议》。

公司于2021年12月10日与长江保荐及专户存储银行招商银行未来城支行

签订了《募集资金三方监管协议》。

公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会

第十四次会议，并于2024年1月8日召开2024年第一次债券持有人会议、2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》。公司调减可转债募集资金投资项目“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”的部分募集资金投资额，用于实施新项目“帝尔激光研发生产基地二期”项目。为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，经协商一致，公司将原用于“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”的募集资金专户（招商银行股份有限公司武汉分行，

127907818710302）调整用于“帝尔激光研发生产基地二期”项目募集资金的存

储和使用，公司会同长江保荐与招商银行股份有限公司武汉分行于2024年1月

8日重新签署了《募集资金三方监管协议》。

前述监管协议与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本均不存在重大差异。截至2025年12月31日，协议各方均按照上述募集资金监管协议的规定行使权利、履行义务。

公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续。

涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级审批，经公司有关负责人签字批准后，由出纳予以付款。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2025年度，公司募集资金实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司实际使用2021年向不特定对象发行可转债募集资金人民币437253698.19元，具体情况详见附表1《2021年向不特定对象发

3行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

在2021年向不特定对象发行可转债募集资金到位之前，公司不存在已于前期利用自筹资金先行投入募集资金投资项目的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况公司于2025年12月10日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司，下同）在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超过人民币4.6亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，本次额度生效后将覆盖前次授权额度，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

具体内容详见公司于 2025年 12月 11日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委托理财的公告》（公告编号：2025-064）。

截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的总金额为45454.93万元，具体情况如下列示：

存放银行产品类型利率到期日金额（万元）

大额存单1.30%2026/1/36000.00招商银行未来城支行

大额存单1.30%2026/6/195000.00

大额存单1.10%2026/3/311500.00中信银行武昌支行

协定存款0.45%2026/12/10219.57

大额存单1.10%2026/1/311000.00

中信银行武昌支行大额存单1.30%2026/2/1119000.00

大额存单1.30%2026/6/305500.00

4存放银行产品类型利率到期日金额（万元）

结构性存款1.20%或1.72%2026/6/185000.00

协定存款0.45%2026/12/102235.36

合计—45454.93

（六）节余募集资金使用情况公司不存在节余募集资金使用的情况。

（七）超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司剩余尚未使用的本次向不特定对象发行可转债募集资金及利息总额为465545826.63元，存放于中信银行武昌支行、招商银行未来城支行和中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行的募集资金专户及购买现金管理产品等。

（九）募集资金使用的其他情况

公司于2023年10月26日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会

第十三次会议，审议通过了《关于部分可转债募集资金投资项目延期的议案》，对可转债募集资金投资项目的进度进行调整，项目投资总额和建设规模不变，具体情况如下：

序号项目名称原计划完成时间调整后完成时间高效太阳能电池激光印刷技术应用研

12023年12月31日2025年12月31日

发项目新型显示行业激光技术及设备应用研

22023年12月31日2025年12月31日

发项目

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事

会第十四次会议，并于2024年1月8日召开2024年第一次债券持有人会议、2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》。为提高募集资金使用效率，在募集资金投资项目实施主体、投资内容不变的情况下，公司调减可转债募集资金投资项目“新型显示行业激光技术及设备

5应用研发项目”的部分募集资金投资额，用于实施新项目“帝尔激光研发生产基地二期”项目。具体内容详见公司分别于2023年12月22日、2024年1月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分可转债募集资金用途的公告》《2024年第一次临时股东大会决议公告》和《2024年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2023-059、2024-002、2024-003）。

截至2025年12月31日，“帝尔激光研发生产基地二期”项目已使用募集资金126808464.42元。具体情况详见附表2《2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金变更项目情况对照表》。

2、公司于2025年12月10日召开第四届董事会第七次会议，并于2026年

1月8日召开2026年第一次临时股东会、2026年第一次债券持有人会议，审议通过《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理的议案》，同意公司终止募集资金投资项目之“高效太阳能电池激光印刷技术应用研发项目”并将剩余募集资金继续存放募集资金专项账户管理。具体内容详见公司分别于2025年12月11日、2026年1月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理的公告》《2026年第一次临时股东会决议公告》《2026年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2025-065、2026-002、

2026-003）。

五、募集资金存放、管理、使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、管理、使用及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见经审核，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会

《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

6七、保荐人核查意见

保荐人通过查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中

介机构相关报告、募集资金使用情况相关公告等资料，并与公司相关人员进行沟通交流等方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

经核查，保荐人认为：公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况在所有重大方面符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等法规和文件的规定；公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。

综上，保荐人对公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。

（以下无正文）

7附表1：

2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

编制单位：武汉帝尔激光科技股份有限公司2025年1-12月单位：元本报告期投

募集资金总额832592423.53入募集资金36050253.08总额

报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入

累计变更用途的募集资金总额225096400.00募集资金总437253698.19

累计变更用途的募集资金总额比例27.04%额项目是否已本报可行变更项截至2025年12截至期末投项目达到预告期是否达性是承诺投资项目和超募资金募集资金承诺调整后投资总额本报告期投入金

目（含月31日累计投入定可使用状实现到预计否发投向投资总额(1)额入进度（%）

部分变金额(2)态日期的效效益生重

(3)=(2)/(1)

更）益大变化高效太阳能电池激光印刷2025年12否

技术应用研发项目330932000.00330932000.0085000.0040403105.5012.21不适用否月新型显示行业激光技术及2025年12是

设备应用研发项目260460000.0035363600.007119580.2323906773.7267.60不适用否月帝尔激光研发生产基地二2025年12是

期项目0225096400.0028845672.85126808464.4256.34不适用否月

补充流动资金项目否241200423.53241200423.530246135354.55102.052023年12不适用否月

承诺投资项目小计832592423.53832592423.5336050253.08437253698.19

合计832592423.53832592423.5336050253.08437253698.19

“高效太阳能电池激光印刷技术应用研发项目”是对行业前端技术的研究。近年来光伏行业发展较快，受太阳能电池技术更新、市场周期波动、国内外光伏行业政策及贸易政策变化等因素的影响，太阳能电池生产行业面临周期性压力，下游客户资本开支收窄，“高效太阳能电池激光印刷未达到计划进度或预计收技术应用研发项目”面临的市场需求环境发生变化，在此行业背景下，为确保募集资金使用的有效性和必要性，科学审慎使用募集资金，保障全益的情况和原因（分具体体股东利益，经公司审慎评估和综合考量，终止实施该项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理。考虑到“高效太阳能电池激光印刷技项目）术应用研发项目”在技术储备和长期战略上仍具价值，经审慎评估，公司选择以自有资金继续推进。具体内容详见公司分别于2025年12月11日、2026 年 1 月 8 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金继续存放募集资金专户管理的公告》《2026年第一次临时股东会决议公告》《2026年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2025-065、2026-002、2026-003）。

项目可行性发生重大变化不适用的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况募集资金投资项目先期投不适用入及置换情况用闲置募集资金暂时补充不适用流动资金情况公司于2025年12月10日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司，下同）在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超过人民币4.6亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。上用闲置募集资金进行现金述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，本次额度生效后将覆盖前次授权额度，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

管理情况 具体内容详见公司于 2025 年 12 月 11 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委托理财的公告》（公告编号：2025-064）。截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的总金额为45454.93万元。

适用公司于2026年3月27日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议项目实施出现募集资金结案》，同意““新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”“帝尔激光研发生产基地二期项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。截余的金额及原因至2026年2月28日，“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”“帝尔激光研发生产基地二期项目”结余金额合计115555605.36元（包含尚未支付的合同余款、质保金和扣除手续费的利息收入等，实际以转出当日专户余额为准）。本事项尚需2025年年度股东会审议通过。

尚未使用的募集资金用途募集资金存放于公司募集资金专户及购买现金管理产品等。

及去向募集资金使用及披露中存不适用在的问题或其他情况

注：补充流动资金项目实际投入进度大于100%系该项目部分投入资金为闲置募集资金理财产品与存款利息收入所致。附表2：

2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金变更项目情况对照表

编制单位：武汉帝尔激光科技股份有限公司2025年1-12月单位：元截至2025变更后的截至期末实际年12月31项目达到预本报告是否达项目可行变更后项目拟投入本报告期实际投变更后的项目对应的原承诺项目累计投入金额日投资进度定可使用状期实现到预计性是否发

募集资金总额(1)入金额

(2)（%）态日期的效益效益生重大变

(3)=(2)/(1)化帝尔激光研发生产基地新型显示行业激光技术2025年12不适用否

二期项目及设备应用研发项目225096400.0028845672.85126808464.4256.34月

合计--225096400.0028845672.85126808464.42--------

公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，并于2024年1月8日召开2024年第一次债券持有人会议、2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》。为提高募集资金使用效率，在募集资金投资项目实施主体、投资内容不变的情况下，公司调减可转债募集资金投资项目“新型显示行业激光技术及设备应用变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)研发项目”的部分募集资金投资额，用于实施新项目“帝尔激光研发生产基地二期”项目。具体内容详见公司分别于 2023 年 12 月 22 日、2024 年 1 月 8 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分可转债募集资金用途的公告》《2024年第一次临时股东大会决议公告》和《2024年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2023-059、2024-002、2024-003）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用