长江证券承销保荐有限公司

关于武汉帝尔激光科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”、“保荐机构”）作为

武汉帝尔激光科技股份有限公司（以下简称“帝尔激光”、“公司”）向不特定

对象发行可转债的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对帝尔激光2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉帝尔激光科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2379号）核准，公司向不特定对象发行840000000.00元可转换公司债券（以下简称“可转债”），应募集资金总额为840000000.00元，实际募集资金总额为840000000.00元，扣除各项发行费用人民币7407576.47元，募集资金净额为人民币832592423.53元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本次发行可转债的募集资金到位情况进行了审验，并于 2021 年 8 月 12 日出具了信会师报字[2021]第 ZE10564 号《验资报告》。

（二）2024年度募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司累计使用向不特定对象发行可转债募集资金金额人民币401203445.11元，尚未使用的募集资金余额合计人民币

493457995.48元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。公司

向不特定对象发行可转债募集资金使用情况及余额情况如下：

项目金额（元）

募集资金总额840000000.00

1项目金额（元）

减：发行费用7407576.47

募集资金净额832592423.53

加：银行利息收入及理财收益62083087.89

减：银行手续费14070.83

减：募集资金使用金额401203445.11

其中：前期投入置换0.00

2024年12月31日募集资金余额493457995.48

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金专户存放情况

截至2024年12月31日，公司2021年向不特定对象发行可转债募集资金账户余额为493457995.48元。具体存放情况如下：

序号公司名称开户行账号存款类型金额（元）备注武汉帝尔激活期存款中信银行武昌8111501013300862

1光科技股份及大额定321098849.97

支行750有限公司期存单武汉帝尔激中信银行武昌8111501011800870

2光科技股份活期存款24498616.37

支行961有限公司武汉帝尔激活期存款招商银行未来

3光科技股份127907818710302及大额定147860529.14

城支行有限公司期存单中国银行股份武汉帝尔激有限公司湖北

4光科技股份561280781276活期存款0.00

自贸试验区武有限公司汉片区分行

合计493457995.48

（二）募集资金的管理情况

公司已按照《公司法》《证券法》的相关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。公司在中信银行武昌支行、招商银行未来城支行、中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行

设立了募集资金专项账户，募集资金专项账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

公司于2021年8月20日与长江保荐及专户存储银行中信银行股份有限公

司武汉分行、中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行分别签订了

2《募集资金三方监管协议》。

公司于2021年12月10日与长江保荐及专户存储银行招商银行未来城支行

签订了《募集资金三方监管协议》。

公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会

第十四次会议，并于2024年1月8日召开2024年第一次债券持有人会议、2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》。公司调减可转债募集资金投资项目“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”的部分募集资金投资额，用于实施新项目“帝尔激光研发生产基地二期”项目。为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，经协商一致，公司将原用于“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”的募集资金专户（招商银行股份有限公司武汉分行，

127907818710302）调整用于“帝尔激光研发生产基地二期”项目募集资金的存

储和使用，公司会同长江保荐与招商银行股份有限公司武汉分行于2024年1月

8日重新签署了《募集资金三方监管协议》。

公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续。

涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级审批，经公司有关负责人签字批准后，由出纳予以付款。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

2024年度，公司募集资金实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，本公司实际使用2021年向不特定对象发行可转债募集资金人民币401203445.11元，具体情况详见附表1《2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

3在2021年向不特定对象发行可转债募集资金到位之前，公司不存在已于前

期利用自筹资金先行投入募集资金投资项目的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况公司不存在节余募集资金使用的情况。

（六）超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，公司剩余尚未使用的本次向不特定对象发行可转债募集资金及利息总额为493457995.48元，存放于中信银行武昌支行、招商银行未来城支行和中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行的募集资金专户及购买现金管理产品等。

（八）募集资金使用的其他情况

公司于2023年10月26日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会

第十三次会议，审议通过了《关于部分可转债募集资金投资项目延期的议案》，对可转债募集资金投资项目的进度进行调整，项目投资总额和建设规模不变，具体情况如下：

序号项目名称原计划完成时间调整后完成时间高效太阳能电池激光印刷技术应用研

12023年12月31日2025年12月31日

发项目新型显示行业激光技术及设备应用研

22023年12月31日2025年12月31日

发项目

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会

第十四次会议，并于2024年1月8日召开2024年第一次债券持有人会议、20244年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》。为提高募集资金使用效率，在募集资金投资项目实施主体、投资内容不变的情况下，公司调减可转债募集资金投资项目“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”的部分募集资金投资额，用于实施新项目“帝尔激光研发生产基地二期”项目。具体内容详见公司分别于2023年12月22日、2024年1月8日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分可转债募集资金用途的公告》《2024年第一次临时股东大会决议公告》和《2024年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2023-059、2024-002、2024-003）。

截至2024年12月31日，“帝尔激光研发生产基地二期”项目已使用募集资金97962791.57元。具体情况详见附表2《2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金变更项目情况对照表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构的核查过程和核查意见

报告期内，保荐机构通过查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况相关公告等资料，并与公司相关人员进行沟通交流等方式，对帝尔激光募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

经核查，保荐机构认为：帝尔激光2024年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，公司募集资金具体使用情况与已披露的情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。

（本页以下无正文）5（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于武汉帝尔激光科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

6附表1：

2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

编制单位：武汉帝尔激光科技股份有限公司2024年1-12月单位：元本报告期投

募集资金总额832592423.53入募集资金102434902.71总额

报告期内变更用途的募集资金总额225096400.00已累计投入

累计变更用途的募集资金总额225096400.00募集资金总401203445.11

累计变更用途的募集资金总额比例27.04%额项目是否已本报可行项目达到变更项截至2024年12告期是否达性是承诺投资项目和超募资金募集资金承诺调整后投资总额本报告期投入金截至期末投预定可使

目（含月31日累计投入进度（%）实现到预计否发

投向投资总额(1)额用状态日

部分变入金额(2)(3)=(2)/(1)的效效益生重期

更）益大变化高效太阳能电池激光印刷

否330932000.00330932000.002885287.5040318105.5012.182025年12不适不适用否技术应用研发项目月用新型显示行业激光技术及

是260460000.0035363600.001586823.6416787193.4947.472025年12不适不适用否设备应用研发项目月用帝尔激光研发生产基地二

是0225096400.0097962791.5797962791.5743.522025年12不适不适用否期项目月用

2023年12不适

补充流动资金项目否241200423.53241200423.53-246135354.55102.05月不适用否用

承诺投资项目小计832592423.53832592423.53102434902.71401203445.11

7合计832592423.53832592423.53102434902.71401203445.11

未达到计划进度原因：

未达到计划进度或预计收1、“高效太阳能电池激光印刷技术应用研发项目”：近年来光伏行业竞争激烈，行业面临技术迭代较快、市场需求多变的周期性压力，根益的情况和原因（分具体据下游市场及客户需求的变化，公司对产品进行适应性技术迭代更新。项目）2、“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”：受外部形势、全产业链布局、显示产业的更新与转型等影响，项目在实际投入过程中受到客户验证需求变化、市场拓展不理想等多重因素影响，导致该项目建设进度不及预期。

项目可行性发生重大变化不适用的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况募集资金投资项目先期投不适用入及置换情况用闲置募集资金暂时补充不适用流动资金情况项目实施出现募集资金结不适用余的金额及原因尚未使用的募集资金用途募集资金存放于公司募集资金专户及购买现金管理产品等。

及去向募集资金使用及披露中存不适用在的问题或其他情况

注：补充流动资金项目实际投入进度大于100%系该项目部分投入资金为闲置募集资金理财产品与存款利息收入所致。

8附表2：

2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金变更项目情况对照表

编制单位：武汉帝尔激光科技股份有限公司2024年1-12月单位：元截至2024变更后的截至期末实际年12月31项目达到预本报告是否达项目可行变更后项目拟投入本报告期实际投变更后的项目对应的原承诺项目累计投入金额日投资进度定可使用状期实现到预计性是否发

募集资金总额(1)入金额

(2)（%）态日期的效益效益生重大变

(3)=(2)/(1)化帝尔激光研发生产基地新型显示行业激光技术2025年12不适用不适用否

225096400.0097962791.5797962791.5743.52月二期及设备应用研发项目

合计--225096400.0097962791.5797962791.57--------

公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，并于

2024年1月8日召开2024年第一次债券持有人会议、2024年第一次临时股东大会，分别审议通过

了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》。为提高募集资金使用效率，在募集资金投资项目实施主体、投资内容不变的情况下，公司调减可转债募集资金投资项目“新型显示行业激光技术及变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)设备应用研发项目”的部分募集资金投资额，用于实施新项目“帝尔激光研发生产基地二期”项目。

具体内容详见公司分别于2023年12月22日、2024年1月8日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分可转债募集资金用途的公告》《2024 年第一次临时股东大会决议公告》和《2024年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2023-059、

2024-002、2024-003）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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