北京值得买科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，北京值得买科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行A股普通股股票
1、实际募集资金金额、资金到位情况根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京值得买科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1117号文），北京值得买科技股份有限公司获准向社会公众发行人民币普通股1333.3334万股，每股发行价人民币28.42元，募集资金总额人民币
37893.34万元，扣除发行费用人民币4893.35万元，实际募集资金净额为人民币32999.99万元，其中新增注册资本人民币1333.3334万元，资本公积人民币31666.6567万元。上述资金于2019年7月9日到位，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验确认并出具《北京值得买科技股份有限公司验资报告》（众环验字（2019）110003号）。公司已将募集资金存放于为本次发行设立的募集资金专户，并与第一创业证券承销保荐有限责任公司、存放募集资金的银行签订了三方监管协议。
2、募集资金专项账户的使用和存储情况
截至2023年12月31日，公司首次公开募集资金累计投入人民币32563.10万元，其中2022年度、2023年度均无募投项目支出。公司首次公开发行股票募集资金项目已达到预期建设目标，2022年公司已结转节余募集资金1512.43万元至公司自有资金账户，2023年公司已完成4个募集资金账户的注销手续，并将销户前收到的利息收入6.77万元转入公司自有资金账户，剩余1个募集资金账户已转为一般户供日常经营活动使用。
（二）向特定对象发行A股普通股股票
11、实际募集资金金额、资金到位情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意北京值得买科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2780号），北京值得买科技股份有限公司获准向特定对象发行人民币普通股8196437股，每股发行价人民币88.88元，募集资金总额人民币728499320.56元。截至2020年12月3日止，本次向特定对象发行股票（以下简称“再融资”）实际收到募集资金总额人民币714678578.66元（已扣除不含税承销与保荐费），扣除审计及验资费、律师费、其他费用等发行费用1618744.65元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币713059834.01元，其中新增注册资本人民币8196437.00元，资本公积人民币704863397.01元。上述资金于2020年12月3日到位，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验确认并出具《北京值得买科技股份有限公司验资报告》（众环验
字（2020）110016号）。公司已将募集资金存放于为本次发行设立的募集资金专户，并与
第一创业证券承销保荐有限责任公司、存放募集资金的银行签订了三方监管协议。
2、募集资金专项账户的使用和存储情况
截至2023年12月31日，公司再融资累计投入人民币59594.43万元，其中2023年累计投入人民币9405.71万元。截至2023年12月31日再融资余额为人民币13482.34万元（含利息收入及理财收益）。2023年，公司再融资使用情况及结余明细情况如下：
单位：人民币元项目金额
募集资金净额713059834.01
减：2020年募投项目支出58381255.35
其中：投入补充流动资金项目58381255.35
减：2020年银行手续费支出
加：2020年银行利息收入46557.98
加：2020年银行理财产品投资收益
截至2020年12月31日募集资金余额654725136.64
其中：购入银行理财产品余额
募集资金账户活期存款余额654725136.64
减：2021年募投项目支出355584171.72
其中：募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金85221200.00
2项目金额
投入补充流动资金项目144695978.66
投入其他募投项目支出125666993.06
减：2021年银行手续费支出841.02
加：2021年银行利息收入5080845.65
加：2021年银行理财产品投资收益2774465.75
截至2021年12月31日募集资金余额306995435.30
其中：购入银行理财产品余额150000000.00
募集资金账户活期存款余额156995435.30
减：2022年募投项目支出87921761.93
其中：投入募投项目支出87921761.93
减：2022年银行手续费支出1209.51
加：2022年银行利息收入1952655.65
加：2022年银行理财产品投资收益5361410.96
截至2022年12月31日募集资金余额226386530.47
其中：购入银行理财产品余额
募集资金账户活期存款余额226386530.47
减：2023年募投项目支出94057095.51
其中：投入募投项目支出94057095.51
减：2023年银行手续费支出1628.14
加：2023年银行利息收入1406323.62
加：2023年银行理财产品投资收益1089315.07
截至2023年12月31日募集资金余额134823445.51
其中：购入银行理财产品余额50000000.00
募集资金账户活期存款余额84823445.51
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股3票上市规则》、《上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规、
规范性文件和《北京值得买科技股份有限公司章程》，结合公司实际情况，制定了《北京值得买科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。该《募集资金管理制度》经公司2019年第二届董事会第八次会议审议通过，并已经公司2019年第三次临时股东大会审议通过。
（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
1、首次公开发行A股普通股股票
截至2023年12月31日，公司已完成4个募集资金账户的注销手续，并将销户前收到的利息收入6.77万元转入公司自有资金账户，剩余1个募集资金账户已转为一般户供日常经营活动使用。
2、向特定对象发行A股普通股股票
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》、《募集资金管理制度》等有关规定，及本公司第二届董事会第十八次会议决议，公司分别在招商银行股份有限公司北京首体支行、中国银行股份有限公司北京恒基中心支行、
兴业银行股份有限公司北京西城支行开设了四个募集资金专项账户，并就各募集资金专项账户与上述开户银行、第一创业证券承销保荐有限责任公司分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元账户名称开户行账号截止日余额北京值得买科技股招商银行股份有限公司
11092044271082230418883.03
份有限公司北京首体支行（注：1）北京值得买科技股中国银行股份有限公司
333770934827391996.32
份有限公司北京恒基中心支行北京值得买科技股兴业银行股份有限公司
32168010010005607653865242.69
份有限公司北京西城支行北京值得买科技股兴业银行股份有限公司
321680100100066694147323.47
份有限公司北京西城支行
合计84823445.51
4注1：招商银行股份有限公司北京首体支行现已更名为招商银行股份有限公司北京首体科技金融支行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司向特定对象发行 A股普通股股票募集资金 2023年的实际使用情况请详见附表 1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、首次公开发行 A股普通股股票
募集资金投资项目原实施主体为单一主体，即本公司。2019年8月2日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于增加募投项目实施主体暨使用募集资金增资公司全资子公司的议案》，新增全资子公司青岛星罗创想网络科技有限公司为本次募投项目的实施主体，并以募集资金人民币400万元对其增资。2020年4月13日，公司召开的第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金增资公司全资子公司的议案》，同意公司使用募集资金人民币1000万元对募投项目实施主体青岛星罗创想网络科技有限公司进行增资。除新增实施主体外，本募集资金投资项目的投资总额、募集资金投入额、建设内容等不发生变化。
2、向特定对象发行 A股普通股股票
截至2023年12月31日，募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变化。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、首次公开发行 A股普通股股票2019年9月25日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，截至2019年8月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为人民币4945.85万元，同意公司置换金额为人民币4945.85万元；公司已用自筹资金支付的其他发行费用为人民币357.56万元，同意公司置换金额为人民币357.56万元。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确的同意意见。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北京值得买科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用情况的鉴证报告》（众环专字（2019）
110093号）。公司已将上述募集资金转至自有资金银行账户，完成募集资金投资项目先期投入的置换。
52020年度至2023年度均未发生募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
2、向特定对象发行 A股普通股股票
2021年5月27日，公司召开第二届董事会第三十二次会议及第二届监事会第二十三次会议，分别审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》。截至2021年4月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为人民币8522.12万元，同意公司置换金额为人民币8522.12万元。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确的同意意见。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北京值得买科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（众环专字（2021）1100113号）。
公司已将上述募集资金转至自有资金银行账户，完成募集资金投资项目先期投入的置换。
2022年度、2023年度均未发生募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，公司不存在利用暂时闲置募集资金补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
1、首次公开发行 A股普通股股票公司首次公开发行股票募集资金投资项目“基于大数据的个性化技术平台改造与升级项目”已达到预期建设目标。公司在实施募投项目过程中，严格按照募集资金管理的有关规定审慎使用募集资金，在确保募投项目总体建设目标和项目效益的前提下，优化项目建设方案，加强项目建设各环节费用管理，合理配置资源，有效降低成本，最大限度发挥募集资金使用效率，并在不影响公司正常经营、募集资金投资项目建设进度及确保资金安全的情况下，对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率。“基于大数据的个性化技术平台改造与升级项目”原计划投入募集资金人民币32999.99万元，截至2021年12月
31日，该项目已累计投入人民币32563.10万元，加上利息及理财收入并扣除银行手续费后，节余募集资金人民币1504.51万元。鉴于公司首次公开发行股票募集资金项目已达到预期建设目标，公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议分别审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“基于大数据的个性化技术平台改造与升级项目”予以结项并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。2022年公司已结转节余募集资金1512.43万元至公司自有资金账户。2023年，公司已完成4个募集资金账户的注销手续，并将销户前收到的利息收入6.77万元转入公司自有资金账户，剩余1个募集资金账户已转为一般户供日常经营活动使用。
2、向特定对象发行 A股普通股股票
62023年4月26日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十五次会议，
审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及规模不发生变更的情况下，公司结合实际经营情况，充分考虑项目建设周期与资金使用安排，对“内容平台升级项目”、“消费互联网研究院项目”达到预定可使用状态的日期延长至2024年5月1日。2024年4月24日，公司召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及规模不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期，将“内容平台升级项目”和“消费互联网研究院项目”达到预定可使用状态日期由“2024年5月1日延期至2025年5月1日”。截至2023年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金“内容平台升级项目”“消费互联网研究院项目”仍处于
投资建设期，不存在募集资金节余情况。
（六）超募资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
1、向特定对象发行 A股普通股股票
2021年1月29日，公司召开第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。2021年2月23日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金项目建设和公司正常经营及确保资金安全的前提下，公司使用不超过人民币30000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于分阶段购买银行理财产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司股东大会批准之日起
12个月内有效。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。
2022年4月25日公司召开的第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，以及2022年5月18日公司召开的2021年度股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金项目建设和公司正常经营及确保资金安全的前提下，公司使用不超过人民币20000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的银行理财产品、结构性存款或定期存款，使用期限不超过12个月，在上述额度及决议有效期内可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
2023年4月7日公司召开的第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十四次会议，以及2023年5月15日公司召开的2022年度股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集
7资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金项目建设和公司正常经营及确保资金安
全的前提下，公司使用不超过人民币20000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的银行理财产品、结构性存款或定期存款，使用期限不超过
12个月，在上述额度及决议有效期内可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还
至募集资金专户。
2023年公司实际使用闲置募集资金购买银行理财产品等申购金额22000.00万元，赎
回金额17000.00万元。截至2023年12月31日，使用闲置募集资金购买的银行理财产品余额为5000.00万元。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在募集资金投资项目变更情况。
五、募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2023年12月31日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
北京值得买科技股份有限公司董事会
2024年4月26日
8附表1附表1募集资金使用情况对照表（向特定对象发行 A股普通股股票）
2023年度
编制单位：北京值得买科技股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额71305.98本年度投入募集资金总额9405.71报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额59594.43累计变更用途的募集资金总额比例项目可截至年末投截止报告是否已变更截至年末项目达到预是否达行性是
募集资金承调整后投资总本年度投入资进度（%）本年度实期末累计承诺投资项目和超募资金投向项目（含部累计投入定可使用状到预计否发生诺投资总额额(1)金额(3)＝现的效益实现的效分变更）金额(2)态日期效益重大变
(2)/(1)益化承诺投资项目
2025年05月
1、内容平台升级项目否37384.4937384.498782.7230677.2582.06不适用不适用不适用否
01日（注1）
2023年05月
2、多元化消费类 MCN 项目 否 6085.87 6085.87 134.12 6085.87 100.00 1635.94 1449.04 是 否
01日
2025年05月
3、消费互联网研究院项目否7527.907527.90488.872523.5933.52不适用不适用不适用否
01日（注1）
4、补充流动资金项目否20307.7220307.7220307.72100.00不适用不适用不适用不适用否
承诺投资项目合计71305.9871305.989405.7159594.4383.581635.941449.04
9公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，为确保投入有效性、适应
外部环境变化，公司依据中长期发展战略，实行审慎投资策略，采用了谨慎使用募集资金、逐步进行项目布局的原则稳步推进募集资金投资项目的实施，在募投项目实施主体、募集资金投资用途及规模不发生变更的情况下对部分募投项目进行延期，将“内容平台升级项目”和“消费互联网研究院项目”达到预定可使用状态日期由“2023年5月1日延期至2024年5月1日”，项目尚未建设完成，尚不能准确计算收益。
公司于2024年4月24日召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的的议案》，同意公司在募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施主体、募集资金投资用途及规模不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期，将“内容平台升级项目”和“消未达到计划进度或预计收益的情况和原因费互联网研究院项目”达到预定可使用状态日期由“2024年5月1日延期至2025年5月1日”，项目尚未建设完成，尚不能准确计算收益。关于项目具体延期的原因阐述如下：
2023年，公司在坚持既定发展战略，围绕消费内容、营销服务和消费数据三大核心板块推进业务发展的同时，将 AIGC 作为公司的重点战略项目，加大投入并推进相关业务场景与 AIGC 的融合，推动 AIGC 对相关业务场景商业生态的重塑。
由于出现了技术上的变革，为确保投入有效性、适应外部环境变化，公司依据中长期发展战略，实行审慎投资策略，采用了谨慎使用募集资金、逐步进行项目布局的原则，稳步推进募集资金投资项目的实施，故公司存在承诺投资项目未达到计划进度的情况。
综上，面对以 AIGC 为核心的新技术方向，公司结合实际经营情况，充分考虑项目建设周期与资金使用安排，经审慎考量，现将项目达到预定可使用状态的时间延长至2025年5月1日。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
2021年5月27日，公司召开第二届董事会第三十二次会议及第二届监事会第二十三次会议，分别审议
募集资金投资项目先期投入及置换情况
通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》。截至2021年4月30日，公司以自筹资金预先投入募集
10资金投资项目金额为人民币8522.12万元，同意公司置换金额为人民币8522.12万元。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确的同意意见。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北京值得买科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（众环专字（2021）
1100113号）。公司已将上述募集资金转至自有资金银行账户，完成募集资金投资项目先期投入的置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
2023年4月7日公司召开的第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十四次会议，以及2023年5月
15日公司召开的2022年度股东大会分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意在不影响募集资金项目建设和公司正常经营及确保资金安全的前提下，公司使用不超过人民币20000用闲置募集资金进行现金管理情况万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的银行理财产品、结构性存款或定期存款，使用期限不超过12个月，在上述额度及决议有效期内可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
截至2023年12月31日，使用闲置募集资金购买的银行理财产品余额为5000.00万元。
尚未使用的募集资金用途及去向剩余募集资金存放于募集资金专户，并将按计划投入募投项目的建设。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用
注1：2024年4月24日，公司召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及规模不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期，将“内容平台升级项目”和“消费互联网研究院项目”达到预定可使用状态日期由“2024年5月1日延期至2025年5月1日”。
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