安福县海能实业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011007436号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）安福县海能实业股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、安福县海能实业股份有限公司2023年度募集1-4
资金存放与使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011007436号
安福县海能实业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安福县海能实业股份有限公司（以下简称海能实业）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任海能实业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募
集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对海能实业募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对海能实业募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
第1页大华核字[2024]0011007436号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，海能实业募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了海能实业
2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供海能实业年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为海能实业年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
梁粱
中国·北京中国注册会计师：
景奕博
二〇二四年四月二十五日
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2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告安福县海能实业股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意安福县海能实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕225号）批准，安福县海能实业股份有限公司（以下简称“公司”）向不特定对象发行的可转债共计6000000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为60000.00万元，扣除应付公司保荐及承销费用人民币8480000.00元（含税）后，余额人民币591520000.00元已于2023年4月19日汇入公司开立的募集资金专项账户内。本次发行过程中，公司应支付保荐承销费、律师费、资信评级费等发行费用（不含增值税进项税额）合计人民币10740607.22元，上述募集资金总额扣除不含税发行费用后本次发行募集资金净额为人民币589259392.78元。
上述募集资金到位情况经大华会计师事务所(特殊普通合伙)进行验证，并于2023年4月20日出具了《安福县海能实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》（大华验字[2023]000205号）。
截止2023年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：
项目金额（人民币元）
募集资金总额600000000.00
减：发行费用10740607.22
募集资金净额589259392.78
减：对募投项目累计投入313832884.65
其中：置换预先投入的自筹资金-
累计直接投入募集资金项目的金额[注]313832884.65
暂时补充流动资金暂未归还金额200000000.00
银行手续费1600.74
汇兑损益2477492.29
其他支出1392.47
加：募集资金利息288788.80
募集资金余额73234811.43
注：本期直接投入募集资金投资项目人民币313832884.65元，其中：直接投入募集资金越南新建年产3360万件消费类电子厂项目133832884.65元；直接投入募集资金补充流动资
金项目180000000.00元。
二、募集资金的管理情况
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2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《安福县海能实业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2023年第四届六次董事会审议通过，并业经本公司2023年第一次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国民生银行佛山禅城支行和中国银行（香港）胡志明市分行开设募集资金专项账户，公司于2023年4月23日与中信证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司广州分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，于 2023 年 5 月 29 日，公司与 CE LINK HAI DUONG VIET NAM COMPANY LIMITED（越南海阳海能电子有限公司）、香港海能电子有限公司、中国银行（香港）胡志明市分行、中
信证券股份有限公司签订了《募集资金五方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据上述《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金五方监管协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币5000万元以上的或累计从募集资金存款户中支
取的金额达到募集资金总额的20%（以孰低为准），公司应当以书面形式知会保荐代表人。
截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号截止日余额存储方式
中国民生银行佛山禅城支行63910285872993486.28活期
中国银行（香港）胡志明市分行100000600505214-活期
中国银行（香港）胡志明市分行100000600505203241325.15活期
合计——73234811.43——
注：截至2023年12月31日，累计使用募集资金人民币313832884.65元，募集资金专用账户利息收入人民币288788.80元，手续费支出人民币1600.74元，汇兑损益减少2477492.29元，其他支出1392.47元，募集资金余额为人民币73234811.43元（不含暂时补充流动资金的2亿元）。
三、2023年度募集资金的使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见附件《募集资金使用情况表》。
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2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
2、闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年6月5日召开了第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，会议分
别审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司不改变募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。2023年6月7日公司已将募集资金专户中的闲置募集资金2亿元人民币转账至公司普通账户用于暂时补充流动资金。2024年4月15日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金2亿元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月，同时将募集资金的归还情况通知公司保荐机构及保荐代表人。
3、闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2023年6月5日召开了第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，会议分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，公司及合并报表范围内下属公司使用总额度不超过人民币1亿元的闲置募集资金进行现金管理，上述额度可由公司及合并报表范围内下属公司共同滚动使用。截至2024年3月31日止，公司未使用上述额度。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
安福县海能实业股份有限公司（盖章）
二〇二四年四月二十五日
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2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况对照表
编制单位：安福县海能实业股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额600000000.00本年度投入募集资金总额313832884.65
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额313832884.65
累计变更用途的募集资金总额比例-截至期末投项目可行是否已变更项目达到预承诺投资项目和超募资金募集资金承调整后投资总本年度投入金截至期末累计资进度本年度实是否达到性是否发
项目（含部定可使用状投向诺投资总额额(1)额投入金额(2)（%）(3)＝现的效益预计效益生重大变分变更）态日期
(2)/(1)化承诺投资项目
1、越南新建年产3360万项目建设期
否420000000.00420000000.00133832884.65133832884.6531.9%-不适用否件消费类电子厂项目24个月
2、补充流动资金否180000000.00180000000.00180000000.00180000000.00100.0%不适用-不适用否
合计600000000.00600000000.00313832884.65313832884.65————-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体不适用。募投项目）项目可行性发生重大变化不适用。
的情况说明
超募资金的金额、用途及不适用。
使用进展情况募集资金投资项目实施地不适用。
点变更情况募集资金投资项目实施方不适用。
式调整情况
专项报告第4页错误!未找到引用源。
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告2023年6月5日公司第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的议案》。同意公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金人民币2250041.18元。公司独立董事、保荐机构已分别对此发表了同意意见。大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《安福县海能实业股份有限公司以自筹资金预先支付发行费用情况的鉴证报告》（大华核字[2023]0012296号），募集资金投资项目先期投认为“海能实业编制的《以自筹资金预先支付发行费用情况的专项说明》符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募入及置换情况集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的有关规定，在所有重大方面公允反映了海能实业截止2023年5月22日以自筹资金预先支付发行费用情况的专项说明的情况。”截止2023年6月7日，上述募集资金置换计划已经实施完毕。
2023年6月5日召开了第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，会议分别审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司不改变募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过人民币2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用闲置募集资金暂时补充
用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专户。2023年6月7日公司已将募集资金专户中的闲置募集资流动资金情况
金2亿元人民币转账至公司普通账户用于暂时补充流动资金，截至2023年12月31日止，公司使用2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金尚未归还。
公司于2023年6月5日召开了第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，会议分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的用闲置募集资金进行现金议案》，同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，公司及合并报表范围内下属公司使用总额度不超过人民币1亿元管理情况
的闲置募集资金进行现金管理，上述额度可由公司及合并报表范围内下属公司共同滚动使用。截至2023年12月31日止，公司未使用上述额度。
项目实施出现募集资金结不适用。
余的金额及原因尚未使用的募集资金用途
截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金中，除2亿元人民币用于暂时补充流动资金外，其余资金存放于募集资金专用账户之中。
及去向募集资金使用及披露中存无。
在的问题或其他情况专项报告第5页
