中信出版集团股份有限公司2025年第三季度报告
证券代码：300788证券简称：中信出版公告编号：2025-042
中信出版集团股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是□否
1中信出版集团股份有限公司2025年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）418455361.344.38%1240880661.412.90%归属于上市公司股东
39661464.576.48%160855461.6223.61%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益39096100.46-10.37%154104232.8914.42%
的净利润（元）经营活动产生的现金
----101623576.45349.30%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.215.00%0.8525.00%
股）稀释每股收益（元/
0.215.00%0.8525.00%
股）加权平均净资产收益
1.77%0.04%7.25%1.20%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3330857498.373308940109.840.66%归属于上市公司股东
2264417716.192164030435.914.64%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
77010.004568020.00
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
12191.3112191.31
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业
476162.972171017.59
外收入和支出
减：所得税影响额0.170.17
合计565364.116751228.73--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
2中信出版集团股份有限公司2025年第三季度报告
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1.资产负债表相关项目重大变动情况分析
单位：元资产负债表项目本报告期末上年度末变动幅度变动原因主要系公司部分销售回款集中在第四季
应收账款82289512.3061434347.0433.95%度的影响。
其他流动资产3366055.3337112244.78-90.93%主要系报告期公司收到退税款的影响。
无形资产37587883.4726588478.7841.37%主要系报告期部分研发项目结项转入无
开发支出5441933.5418152610.21-70.02%形资产的影响。
主要系报告期使用权资产改良支出增加
长期待摊费用26445486.9712436167.56112.65%的影响。
主要系报告期末应交增值税和个人所得
应交税费6198510.7810495065.13-40.94%税减少的影响。
2.利润表相关项目重大变动情况分析
单位：元利润表项目年初至报告期末上年同期变动幅度变动原因投资收益（损失以“－”主要系上年同期处置控股子公司产生一
2923581.11-6879029.08142.50%号填列）次性出表损失带来的偶发性影响。
信用减值损失（损失以“-主要系其他应收款回收带来的减值损失-86460.17-464695.1381.39%”号填列）减少的影响。
资产减值损失（损失以“-主要系基于谨慎性原则，根据减值计提-50503478.89-28001463.21-80.36%”号填列）政策，资产减值损失增加的影响。
主要系报告期与日常活动无关的收入减
营业外收入2300081.013894270.64-40.94%少的影响。
主要系报告期与日常活动无关的支出减
营业外支出129063.42228766.54-43.58%少的影响。
主要系报告期公司享受企业所得税免税
所得税费用2131.6834602484.03-99.99%
优惠政策，企业所得税减少的影响。
少数股东损益-104854.29-972890.7689.22%主要系报告期控股子公司减亏的影响。
3.现金流量表相关项目重大变动情况分析
单位：元现金流量表项目年初至报告期末上年同期变动幅度变动原因经营活动产生的现金流主要系报告期销售商品收到的现金增加
101623576.4522618052.09349.30%
量净额以及收到企业所得税退税款的影响。
投资活动产生的现金流
-215629199.385839928.20-3792.33%主要系报告期内定期存款增加的影响。
量净额
3中信出版集团股份有限公司2025年第三季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数13586报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
中国中信有限119225000.国有法人62.70%0不适用0公司00
中信投资控股20536364.0
国有法人10.80%0不适用0有限公司0香港中央结算
境外法人0.59%1115056.000不适用0有限公司
#李妙法境内自然人0.34%644000.000不适用0中国工商银行股份有限公司
－大成中证
360互联网+大其他0.29%544100.000不适用0
数据100指数型证券投资基金渤海银行股份
有限公司－中
欧价值精选混其他0.27%515200.000不适用0合型证券投资基金
李少思境内自然人0.26%488000.000不适用0
#裘江湛境内自然人0.23%439000.000不适用0
#曲小泉境内自然人0.21%396100.000不适用0上海泰唯信投资管理有限公
司－泰唯信价其他0.18%350000.000不适用0值增长股票型证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
119225000.
中国中信有限公司119225000.00人民币普通股
00
20536364.0
中信投资控股有限公司20536364.00人民币普通股
0
香港中央结算有限公司1115056.00人民币普通股1115056.00
#李妙法644000.00人民币普通股644000.00
中国工商银行股份有限公司－大
成中证360互联网+大数据100544100.00人民币普通股544100.00指数型证券投资基金
渤海银行股份有限公司－中欧价
515200.00人民币普通股515200.00
值精选混合型证券投资基金
李少思488000.00人民币普通股488000.00
#裘江湛439000.00人民币普通股439000.00
#曲小泉396100.00人民币普通股396100.00
上海泰唯信投资管理有限公司－
泰唯信价值增长股票型证券投资350000.00人民币普通股350000.00基金上述股东关联关系或一致行动的说明中信投资控股有限公司是中国中信有限公司的全资子公司；除前述
4中信出版集团股份有限公司2025年第三季度报告情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
股东李妙法通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
持有公司股票644000.00股，通过普通证券账户持有公司股票0股，合计持有644000.00股；股东裘江湛通过光大证券股份有限前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票439000.00股，通有）过普通证券账户持有公司股票0股，合计持有439000.00股；股东曲小泉通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持
有公司股票338000.00股，通过普通证券账户持有公司股票
58100.00股，合计持有396100.00股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中信出版集团股份有限公司
2025年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1732862658.191746977180.86结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款82289512.3061434347.04应收款项融资
预付款项433927030.71422589834.03应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款28615032.3824887971.15
其中：应收利息应收股利
5中信出版集团股份有限公司2025年第三季度报告
买入返售金融资产
存货504644489.70495564397.11
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产3366055.3337112244.78
流动资产合计2785704778.612788565974.97
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资96523977.40101009052.74其他权益工具投资
其他非流动金融资产195000000.00195000000.00投资性房地产
固定资产10242011.9111133841.83在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产173911426.47156053983.75
无形资产37587883.4726588478.78
其中：数据资源
开发支出5441933.5418152610.21
其中：数据资源商誉
长期待摊费用26445486.9712436167.56递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计545152719.76520374134.87
资产总计3330857498.373308940109.84
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据69181914.0484757940.88
应付账款504510086.69528442748.03预收款项
合同负债88642251.0587303367.21卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬118430155.52155701836.38
应交税费6198510.7810495065.13
其他应付款72211127.7588359390.60
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债50816641.8253192851.92
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其他流动负债
流动负债合计909990687.651008253200.15
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债125390748.09105493273.05长期应付款
长期应付职工薪酬15340000.0015340000.00预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计140730748.09120833273.05
负债合计1050721435.741129086473.20
所有者权益：
股本190151515.00190151515.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积751232870.71751232870.71
减：库存股
其他综合收益-13472313.43-13472313.43专项储备
盈余公积115747083.58115747083.58一般风险准备
未分配利润1220758560.331120371280.05
归属于母公司所有者权益合计2264417716.192164030435.91
少数股东权益15718346.4415823200.73
所有者权益合计2280136062.632179853636.64
负债和所有者权益总计3330857498.373308940109.84
法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：王亮会计机构负责人：范中佳
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1240880661.411205939812.62
其中：营业收入1240880661.411205939812.62利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1061949767.071033863242.64
其中：营业成本737963597.31733278263.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
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税金及附加5357967.334180374.74
销售费用241749078.07214683688.22
管理费用78818397.5387001423.90
研发费用8869709.007838736.61
财务费用-10808982.17-13119244.46
其中：利息费用5221469.716401158.28
利息收入18401175.1621737401.13
加：其他收益27317185.0323408763.40投资收益（损失以“－”号填
2923581.11-6879029.08
列）
其中：对联营企业和合营
1814924.66444689.41
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-42805.48“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-86460.17-464695.13
填列）资产减值损失（损失以“-”号-50503478.89-28001463.21
填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
158581721.42160097340.48
列）
加：营业外收入2300081.013894270.64
减：营业外支出129063.42228766.54四、利润总额（亏损总额以“－”号
160752739.01163762844.58
填列）
减：所得税费用2131.6834602484.03五、净利润（净亏损以“－”号填
160750607.33129160360.55
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
160750607.33129160360.55“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
160855461.62130133251.31（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-104854.29-972890.76号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
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3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额160750607.33129160360.55
（一）归属于母公司所有者的综合
160855461.62130133251.31
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-104854.29-972890.76总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.850.68
（二）稀释每股收益0.850.68
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：王亮会计机构负责人：范中佳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1274820526.541220192336.45客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还54296247.8720762161.26
收到其他与经营活动有关的现金31590869.8822222682.18
经营活动现金流入小计1360707644.291263177179.89
购买商品、接受劳务支付的现金817407842.37807704241.19客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
9中信出版集团股份有限公司2025年第三季度报告
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金278259159.65269196528.35
支付的各项税费46990559.3461166566.58
支付其他与经营活动有关的现金116426506.48102491791.68
经营活动现金流出小计1259084067.841240559127.80
经营活动产生的现金流量净额101623576.4522618052.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金5000000.00116000000.00
取得投资收益收到的现金7409387.92795641.37
处置固定资产、无形资产和其他长
35769.7576392.92
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金48147023.5811580000.00
投资活动现金流入小计60592181.25128452034.29
购建固定资产、无形资产和其他长
16881380.6322012106.09
期资产支付的现金
投资支付的现金5000000.0098000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金254340000.002600000.00
投资活动现金流出小计276221380.63122612106.09
投资活动产生的现金流量净额-215629199.385839928.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
60468181.3459348398.56
现金
其中：子公司支付给少数股东的
401428.91
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金45783358.3145408636.55
筹资活动现金流出小计106251539.65104757035.11
筹资活动产生的现金流量净额-106251539.65-104757035.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1610293.79-1761349.80影响
五、现金及现金等价物净增加额-221867456.37-78060404.62
加：期初现金及现金等价物余额440935624.37354886435.79
六、期末现金及现金等价物余额219068168.00276826031.17
（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
□是□否
10中信出版集团股份有限公司2025年第三季度报告
公司第三季度财务会计报告未经审计。
中信出版集团股份有限公司董事会
2025年10月30日
11
沪公网安备31011802005267号
