东莞市宇瞳光学科技股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

华兴专字[2026]25015340109号

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

华兴专字[2026]25015340109号

东莞市宇瞳光学科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的东莞市宇瞳光学科技股份有限公司（以下简称宇瞳光学）董事会编制的《2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。

一、董事会的责任

宇瞳光学董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引

的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宇瞳光学董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合宇瞳光学公司实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1三、鉴证结论

我们认为，后附的宇瞳光学董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面公允反映了宇瞳光学2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

四、对报告使用目的的限定

本鉴证报告仅供宇瞳光学年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

华兴会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国福州市2026年4月27日

2东莞市宇瞳光学科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，东莞市宇瞳光学科技股份有限公司（以下简称宇瞳光学）董事会编制了《2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意东莞市宇瞳光学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1382号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于2023年8月11日向不特定对象发行6000000.00份可转换公司债券，每份面值100元，发行总额600000000.00元，债券期限为6年。本次发行的可转换公司债券募集资金总额人民币600000000.00元，扣除发行费用总额人民币

11249651.93元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币588750348.07元。

上述募集资金截至2023年8月17日已全部到账，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年8月17日对公司向不特定对象发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并出具了“华兴验字[2023]22011760245号”《验资报告》。

（二）截至2025年12月31日公司募集资金使用及结存情况

截至2025年12月31日止，公司募集资金使用和结余情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金总额600000000.00

减：发行费用11249651.93

募集资金净额588750348.07

3项目金额

减：累计使用募集资金592206273.96

其中：以前年度已使用金额516071504.52

本年度使用金额76134769.44

加：募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额3470413.08

减：结余资金划入自有资金账户14487.19募集资金实际结余余额

公司以前期间投入募集资金516071504.52元，本期投入募集资金76134769.44元，累计募集资金投入金额为592206273.96元；截至2025年12月31日，公司募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已全部注销。

二、募集资金存放和管理情况

为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《东莞市宇瞳光学科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。

2023年8月，公司及实施募投项目的全资孙公司上饶宇瞳光电科技有限公司（以下简称“宇瞳光电”）分别在中国民生银行股份有限公司广州分行、中信银行股份有限公司

东莞分行、兴业银行股份有限公司东莞分行新设募集资金专项账户，将用于募投项目的资金转存至新设的募集资金专户。公司、保荐机构东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）与中国民生银行股份有限公司广州分行、中信银行股份有限公司东莞分行分

别签署了《募集资金三方监管协议》；公司、全资孙公司宇瞳光电、保荐机构东兴证券

与兴业银行股份有限公司东莞分行签署了《募集资金四方监管协议》。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日止，募集资金已全部使用，募集资金银行专户已销户。

4开户银行户名银行账户备注

中国民生银行股份有限公东莞市宇瞳光学科技股份有限

622606889已注销

司广州分行公司中信银行股份有限公司东东莞市宇瞳光学科技股份有限

8110901012901638732已注销

莞分行公司兴业银行股份有限公司东上饶宇瞳光电科技有限公司莞分行395020100100266898已注销中信银行股份有限公司东东莞市宇瞳光学科技股份有限

8110901012501813484已注销

莞分行公司

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况截至2025年12月31日止，公司募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2024年12月30日，公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构、增加募投项目实施主体及实施地点并开立募集资金专户的议案》，公司同意增加募集资金投资项目“精密光学镜头生产建设项目”实施主体及实施地点，实施主体由“上饶宇瞳光电科技有限公司”变更为“上饶宇瞳光电科技有限公司”和“东莞市宇瞳光学科技股份有限公司”两个实施主体；实施地

点由“上饶市”变更为“上饶市”和“东莞市”两个实施地点，本次新增实施主体及实施地点有利于提高募投项目建设效率及实施效果，满足公司业务的发展需求，优化资源配置，符合公司的整体发展战略和长远规划，有利于募集资金投资项目的顺利进行。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2023年10月25日，公司召开的第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，并经公司独立董事出具独立意见、保荐机构东兴证券股份有限公司出具核查意见，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换金额为73540370.58元，截至2025年12月31日，公司已完成置换。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

5公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

2024年8月29日，公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十三次会议

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，拟使用不超过2亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的低风险的现金管理产品。

在上述额度范围内，资金可循环滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。截至2025年12月31日，公司募集资金已使用完毕，不存在闲置募集资金进行现金管理情况。

（六）节余募集资金使用情况

本次募集资金项目中的“精密光学镜头生产建设”项目结余金额为1587.25元，“补充流动资金”项目结余金额为12899.94元，主要系募集资金存放期间产生的存款利息。

公司将募投项目结项后的结余资金14487.19元永久性补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。

（七）超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，募集资金已全部使用，募集资金银行专户已销户。

（九）募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，本公司不存在变更募投项目的情况。

6五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金存放、管理与使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附表1：募集资金使用情况对照表东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会

2026年4月27日

7附表1

募集资金使用情况对照表

编制单位：东莞市宇瞳光学科技股份有限公司2025年12月31日单位：人民币万元

募集资金总额58875.03本年度投入募集资金总额7613.48报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额59220.63

累计变更用途的募集资金总额比例（%）是否已变调整后投截至期末累截至期末投入项目达到预项目可行性更项目募集资金承本年度投本年度实是否达到预

承诺投资项目资总额计投入金额进度（%）(3)定可使用状是否发生重

（含部分诺投资总额入金额现的效益计效益

（1）(2)=(2)/(1)变更）态日期大变化精密光学镜头

否42049.5642049.567613.4842395.16100.822025年6月4840.58不适用否生产建设项目

补充流动资金否16825.4716825.4716825.47100.00不适用不适用不适用不适用

合计58875.0358875.037613.4859220.63100.59未达到计划进度

或预计收益的情精密光学镜头生产建设项目于2025年6月达到预定可使用状态开始投产，2025年度实现的效益计算期间为2025年7-12月尽管已产生经况和原因（分具济效益，但承诺效益为项目完全建成并达产的情况下的全年效益值，故该项目“是否达到预计效益”为不适用。体项目）项目可行性发生重大变化的不适用情况说明

8超募资金的金

额、用途及使用无进展情况2024年12月30日，公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构、募集资金投资项增加募投项目实施主体及实施地点并开立募集资金专户的议案》，公司同意增加募集资金投资项目“精密光学镜头生产建设项目”实施主体目实施地点变更及实施地点，实施主体由“上饶宇瞳光电科技有限公司”变更为“上饶宇瞳光电科技有限公司”和“东莞市宇瞳光学科技股份有限公司”两情况个实施主体；实施地点由“上饶市”变更为“上饶市”和“东莞市”两个实施地点，本次新增实施主体及实施地点有利于提高募投项目建设效率及实施效果，满足公司业务的发展需求，优化资源配置，符合公司的整体发展战略和长远规划，有利于募集资金投资项目的顺利进行。

募集资金投资项目实施方式调整无情况

截至2023年8月17日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币73036001.65元，以自筹资金支付发募集资金投资项行费用为人民币504368.93元。上述金额经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）《华兴专字[2023]22011760266号》专项报告审验。2023年目先期投入及置10月25日，公司召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已换情况支付发行费用的自筹资金的议案》，并经公司独立董事出具独立意见、保荐机构东兴证券股份有限公司出具核查意见，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换金额为73540370.58元。截至2025年12月31日，公司已完成置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资无金情况2024年8月29日，公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现用暂时闲置的募金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，拟使用不超过2亿元的闲置募集资金进行现金管集资金进行现金理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的低风险的现金管理产品。在上述额度范围内，资金可循环滚动使用，使用期限自董事会管理情况

审议通过之日起12个月内有效。截至2025年12月31日，公司募集资金已使用完毕，不存在闲置募集资金进行现金管理情况。

项目实施出现募

本次募集资金项目中的“精密光学镜头生产建设”项目结余金额为1587.25元，“补充流动资金”项目结余金额为12899.94元，主要系募集资金结余的金

额及原因集资金存放期间产生的存款利息。公司将募投项目结项后的结余资金14487.19元永久性补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。

尚未使用的募集

资金用途及去向截至2025年12月31日，募集资金已全部使用，募集资金银行专户已销户。

募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况

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