佳禾智能:天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于佳禾智能科技股份有限公司以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

关于佳未智能科技股份有限公司关于佳未智能科技股份有限公司

以募集资金置换预先已支付发行费用的自

筹资金的鉴证报告

天职业字[2024］18066号

鉴证报告-1

附件-3

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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,

您可使用手机“扫-一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(http://进行查验.

报告编码:京24NACG1ZHY

关于佳未智能科技股份有限公司关于佳未智能科技股份有限公司

以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

天职业字[2024]18066号

佳禾智能科技股份有限公司:

我们接受委托,对后附的佳禾智能科技股份有限公司(以下简称“佳禾智能”)管理层编

制的《佳禾智能科技股份有限公司以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的专项说

明》(以下简称“专项说明”)进行鉴证.

一、管理层的责任

佳禾智能管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料以

及我们认为必要的其他证据；按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一创业板上

市公司规范运作》的有关规定编制《佳禾智能科技股份有限公司以募集资金置换预先已支付发

行费用的自筹资金的专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性

陈述或重大遗漏.

二、注册会计师的责任

我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一一历史财务信息审计

或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务.该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴

证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证.在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录

等我们认为必要的程序.我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础

三、鉴证结论

我们认为,佳禾智能管理层编制的专项说明符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号一创业板上市公司规范运作》的有关规定,与实际使用情况相符.

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供佳禾智能为以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金之目的,不

得用作任何其他目的.

附件:《佳禾智能科技股份有限公司以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的专

项说明》

□℃

可

关于佳禾智能科技股份有限公司关于佳禾智能科技股份有限公司

以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告(续)

天职业字[2024]18066号

[此页无正文]

中国注册会计师:

中国北京

二四年三月八日

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中国注册会计师:

2号号

师册

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□

附件:附件:

佳未智能科技股份有限公司

以募集资金置换预先已支付发行费用的

自筹资金的专项说明

一、募集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意佳禾智能科技股份有限公司向不特定对象发行可

转换公司债券注册的批复》(证监许可(2023)182号)核准,本次公开发行可转换公司债券每

张面值为人民币100.00元,发行数量为10,040,000.00张,面值总额为人民币

1,004,000,000.00元,扣除承销及保荐费(不含增值税)人民币8,032,000.00元以及其他发

行费用(不含增值税)人民币2,056,444.39元后的募集资金净额为人民币993,911,555.61元

上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)于2024年1月10日出

具的《验资报告》(天职业字[2024]1127号)验证确认.

二、募集资金投资项目承诺情况

根据公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》及《向不特定对象发行可转换

公司债券上市公告书》披露,本次募集资金投资项目情况如下

单位:人民币万元项目名称投资总额拟使用募集资金额

年产500万台骨传导耳机项目26,588.6424,143.00

年产900万台智能手表项目33,216.1121,303.00

年产450万台智能眼镜项目27,583.6524,954.00

补充流动资金项目30,000.0030,000.00

合计117,388.40100,400.00

根据公司《向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》中关于募集资金用途的说明

在本次募集资金到位后,公司根据制定的募集资金投资计划具体实施.在募集资金到位前,公

司可根据项目实际建设进度以自筹资金先行投入项目,待募集资金到位后予以置换.若本次实

际募集资金不能满足上述项目的资金需求,公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫

性安排募集资金的具体使用,不足部分由公司自筹解决

三、以自筹资金预先支付发行费用情况

本次佳禾智能向不特定对象发行可转换公司债券的发行费用(不含增值税)人民币

10,088,444.39元,其中保荐及承销费人民币8,032,000.00元,会计师费用人民币471,698.11

元,律师费用人民币849,056.60元,资信评级费424,528.30元,信息披露及发行手续费人民

币311,161.38元.在募集资金到位前公司已用自筹资金支付发行费用(不含增值税)人民币币311,161.38元.在募集资金到位前公司已用自筹资金支付发行费用(不含增值税)人民币

3,131,916.10元,本次拟置换人民币3,131,916.10元,具体情况如下:

单位:人民币元项目自筹资金预先支付金额(不含税)

承销及保荐费用2,000,000.00

律师费用377,358.49

会计师费用235,849.06

资信评级费424,528.30

信息披露及发行手续费94,180.25

合计3,131,916.10

四、置换募投资金的实施

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一创业板上市公司规范运作》及相关

文件的规定,本公司拟以募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金,还须经公司董事会审

议通过,并经保荐机构发表明确同意意见后方可实施.

佳天能科技股份有限公

二四年三

王俊王俊

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第提

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Fa1lcL级

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出二日期

Dc1241988年5月24日

138yc%)

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年度检验登记

AmualRemewalRegistraton

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羊10参17本证书经检合格·继续有效一年

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Thiscertificateisvalidforanothcr ycur afict

王俊110101504917已通过2023年年检hieaewl

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浙江省注册会计师协会2023年6月

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书编号110101504917

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批准注分体会浙汇省注肃会产师协会

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度证目期:2015-3月27日年月H

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李晨晨李晨晨

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Dateofbirib出生日期1993年9月20日

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1本证书经投验合格:统续有效一平

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募牌110101501171thisrcnewal.

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李晨晨110101501171已通过2023年年检

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浙江省注册会计师协会2023年6月

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i证书纳号:110101501171

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批准注册协会:浙江省注滑会计师协会

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发证日期:2022年8月3日年月日

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2200

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统一社会信用代码营业执□i场主体

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份7解联多费

911101085923425568票记、备案.年、

W管衍基.体验

史多打限务.

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(副本)(15-1)

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名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出资额14840万元

类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月05日

执行事务合伙人邱靖之主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和

A-5区域

经营范围申查企业会计报表、出具审计报告,验证企业资本,出具

验资报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业

务,出具有关报告,基本建设年度财务决算审计；代理记

账:会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训:法律、

法规规定的其他业务；技术开发.技术咨询、技术服务

应用软件服务；软件开发:计算机系统服务；软件咨询；

产品设计；基础软件服务；数据处理(数据处理中的银行

卡中心、PUE值在14以上的云计算数据中心除外)企

业管理咨询:销售计算机、软件及辅助设备.(市场主体依法自主选择经营项目,开展经管活动；依法须经批准的

得从建国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经管活项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经管活动；不登记机关

动.

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2023年07月13日

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国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxl.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.国家市场监督管理总局监制

证书序号:0000175证书序号:0000175

说明

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1.《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批.准予执行注册会计师法定业务的

凭证.

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)应当向财政部门申请换发

名称:3.《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

邱靖之租、出借、转让

首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》

北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和

经营场所:A-5区域

北京市财政局

特殊普通合伙发证机关:

组织形式:

11010150二○七十-

执业证书编号:年月日

批准执业文号:京财会许可[2011]0105号

批准执业日期:2011年11月14日中华人民共和国财政部制

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