佳禾智能科技股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300793证券简称：佳禾智能公告编号：2025-096

债券代码：123237债券简称：佳禾转债

佳禾智能科技股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1佳禾智能科技股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）620137569.99-23.03%1624870218.74-15.91%

归属于上市公司股东3703288.71-88.25%28825183.26-60.03%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益761720.32-95.93%3268640.57-92.80%

的净利润（元）

经营活动产生的现金-----102773316.48-160.96%

流量净额（元）基本每股收益（元/0.01-94.25%0.08-63.64%股）稀释每股收益（元/0.01-86.94%0.08-57.89%股）

加权平均净资产收益0.12%-1.17%0.94%-2.00%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）4441932970.004375170470.011.53%

归属于上市公司股东3028175718.883046459972.83-0.60%

的所有者权益（元）

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

□是□否本报告期年初至报告期末

支付的优先股股利（元）0.000.00

支付的永续债利息（元）0.000.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益0.00970.0757（元/股）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-1603601.53-1776813.94主要为固定资产处置损失销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、4930419.7928248890.04主要为公司获得与收益相关

按照确定的标准享有、对公的政府补助司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非1567246.418467956.47主要为公司购买理财产生的金融企业持有金融资产和金收益融负债产生的公允价值变动

2佳禾智能科技股份有限公司2025年第三季度报告

损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业-470644.67-1191424.12外收入和支出

减：所得税影响额1481851.618182572.76

少数股东权益影响额0.009493.00（税后）

合计2941568.3925556542.69--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因公司在不影响募集资金投资项目建设

的情况下，会一贯地使用闲置募集资结构性存款收益5988629.31金进行现金管理，公司在授权范围内用闲置募集资金购买结构性存款以提高资金使用效率。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、合并资产负债表项目重大变动情况：单位：元

合并资产负债表项目2025年9月30日2024年12月31日变动幅度变动原因

应收账款567012106.56401832879.4441.11%主要系未到期应收账款增加所致。

预付款项47673986.838595692.74454.63%主要系公司新能源业务量的增长所致。

其他应收款14082731.8324545521.49-42.63%主要系报告期内公司申请出口退税款减少所致。

主要系待抵扣增值税进项

其他流动资产157490808.02112606996.8839.86%税额增加所致。

其他权益工具投资68090000.0098560000.00-30.92%主要系报告期内处置对赣锋锂电的投资所致。

主要系本报告期资产验收

在建工程3286569.0213048351.50-74.81%转固定资产所致。

合同负债33474435.2313496407.26148.02%主要系公司预收货款增加所致。

3佳禾智能科技股份有限公司2025年第三季度报告

主要系公司可转换公司债

一年内到期的非流动负债1294687.20863547.2049.93%券票面利率逐年递增所致。

其他流动负债3217633.751091248.98194.86%主要系公司预收货款增加所致。

主要系应纳税暂时差异减

递延所得税负债1120193.703206010.79-65.06%少所致。

主要系报告期内处置赣锋

其他综合收益-13856666.63-6287575.70-120.38%锂电，将原计入其他综合收益的累计金额转入留存收益所致。

主要系报告期内出售控股

少数股东权益-1659538.78-100.00%

子公司51%股权所致。

2、合并利润表项目重大变动情况：单位：元

合并利润表项目2025年1-9月2024年1-9月变动幅度变动原因

2072984.2110941458.59-81.05%主要系可转债转股变化所财务费用致。

其他收益28832076.5422048921.1230.76%主要系收到与日常经营相关的政府补助增加所致。

主要系公司对暂时闲置募投资收益（损失以“－”号16129447.686203285.48160.01%集资金购买理财产品所填列）致。

公允价值变动收益（损失以-1762704.107960871.38-122.14%主要系报告期内计提未实“－”号填列）现收益变动所致。

信用减值损失（损失以-2949213.28-1764708.6867.12%主要系公司应收坏账计提“－”号填列）变动所致。

资产处置收益（损失以“-”-1776813.9122583.86-7967.63%主要系报告期内处置报废号填列）固定资产所致。

净利润（净亏损以“－”号28548652.6671630497.77-60.14%主要系报告期内收入不及填列）预期与毛利率下降所致。

3、合并现金流量表项目重大变动情况：单位：元

合并现金流量表项目2025年1-9月2024年1-9月变动幅度变动原因

经营活动产生的现金流量净-102773316.48168596629.99-160.96%主要系公司经营性流入减额少所致。

主要系报告期内公司对暂

投资活动产生的现金流量净218637562.50-1126881208.46119.40%时闲置募集资金购买理财额产品减少所致。

主要系公司上期发行可转

筹资活动产生的现金流量净-46776662.961189662199.30-103.93%换公司债券资金流入所额致。

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汇率变动对现金及现金等价4917312.23461190.96966.22%主要系受外汇汇率波动所物的影响致。

主要系公司上期发行可转

现金及现金等价物净增加额74004895.29231838811.79-68.08%换公司债券资金流入所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数47530报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量东莞市文富实境内非国有法

业投资有限公27.75%105600000.000不适用105600000.00人司

严帆境内自然人2.94%11200000.008400000.00不适用11200000.00泰安市文曜实

业投资合伙企境内非国有法2.16%8235000.000不适用8235000.00

业（有限合人伙）香港中央结算

境外法人0.58%2201744.000不适用2201744.00有限公司

北京九州万力境内非国有法0.36%1355000.000不适用1355000.00投资有限公司人

#程庆华境内自然人0.33%1248900.000不适用1248900.00

杜双华境内自然人0.27%1025000.000不适用1025000.00

#项文龙境内自然人0.22%845200.000不适用845200.00

曹玲霞境内自然人0.19%736600.000不适用736600.00

#陈敏生境内自然人0.17%643000.000不适用643000.00

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

东莞市文富实业投资有限公司105600000.00人民币普通股105600000.00

泰安市文曜实业投资合伙企业8235000.00人民币普通股8235000.00（有限合伙）

严帆2800000.00人民币普通股2800000.00

香港中央结算有限公司2201744.00人民币普通股2201744.00

北京九州万力投资有限公司1355000.00人民币普通股1355000.00

#程庆华1248900.00人民币普通股1248900.00

杜双华1025000.00人民币普通股1025000.00

#项文龙845200.00人民币普通股845200.00

曹玲霞736600.00人民币普通股736600.00

#陈敏生643000.00人民币普通股643000.00公司实际控制人为公司董事长严帆和董事严文华；控股股东东莞市上述股东关联关系或一致行动的说明文富实业投资有限公司的法定代表人为严文华。

（1）公司股东程庆华还通过兴业证券股份有限公司客户信用交易

担保证券账户持有1248900股，实际合计持有1248900股；

（2）公司股东项文龙通过光大证券股份有限公司客户信用交易担前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如保证券账户持有434600股，通过普通证券账户持有410600股有）实际合计持有845200股；

（3）公司股东陈敏生通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担

保证券账户持有524000股，通过普通证券账户持有119000股，

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实际合计持有643000股。

（4）截至2025年9月30日，佳禾智能科技股份有限公司回购专

用证券账户持有公司股份4000000股，占公司总股本的1.05%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用2025年6月5日，公司召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于签订附带生效条件的收购协议的议案》，公司董事会授权董事长或董事长授权的人员签署相关合同，具体内容详见披露于巨潮资讯网的《关于签订附带生效条件的收购协议的公告》。

2025年8月12日，公司召开第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于将附带生效条件的收购协议提交公司股东大会审议的议案》，公司全资子公司 Cosonic International Pte. Ltd（以下简称“佳禾国际”或“买方”）拟收购Carol Shirley Beyer、Carina-Gloria Mühling、Kaja Mühling、Daniela Gruidl、Dennis Gruidl、Samantha Carina Edwards、

David Edwards（以下合称“卖方”或“交易对方”）持有的 beyerdynamic GmbH ＆ Co. KG（以下简称“标的公司”或“BD KG”）的全部有限合伙权益，卖方持有的 BD KG的普通合伙人 BEYER DYNAMIC Verwaltungs-GmbH的全部股份，以及卖方持有的标的公司的股东借款，具体内容详见披露于巨潮资讯网的《关于将附带生效条件的收购协议提交公司股东大会审议的公告》。

2025年8月29日，公司召开2025年第一次临时股东大会审议通过了《关于将附带生效条件的收购协议提交公司股东大会审议的议案》。

截至本公告披露日，公司收购 BD KG全部有限合伙权益、BD GmbH全部股份及 BD KG的股东借款事项正在进展中，如有进一步进展，公司依据相应的法律法规披露相关进展公告，请投资者注意投资风险。

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：佳禾智能科技股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金999722676.72919329615.05结算备付金拆出资金

交易性金融资产882441479.421106873066.31衍生金融资产应收票据

应收账款567012106.56401832879.44应收款项融资

预付款项47673986.838595692.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款14082731.8324545521.49

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货505808812.06488456512.88

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产157490808.02112606996.88

流动资产合计3174232601.443062240284.79

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资12824597.6412942100.00

其他权益工具投资68090000.0098560000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产956289740.92973215102.30

在建工程3286569.0213048351.50生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产104725420.73102892951.48

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用25997205.2230046474.03

递延所得税资产84450517.1070389475.24

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其他非流动资产12036317.9311835730.67

非流动资产合计1267700368.561312930185.22

资产总计4441932970.004375170470.01

流动负债：

短期借款203910048.64160101472.43向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款634934662.59610992474.84预收款项

合同负债33474435.2313496407.26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬37376835.4741677622.75

应交税费19850613.8723022236.04

其他应付款10807782.859310588.03

其中：应付利息87000.00应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1294687.20863547.20

其他流动负债3217633.751091248.98

流动负债合计944866699.60860555597.53

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券408253696.77400797798.99

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益59516661.0562491551.09

递延所得税负债1120193.703206010.79其他非流动负债

非流动负债合计468890551.52466495360.87

负债合计1413757251.121327050958.40

所有者权益：

股本380538312.00380522732.00

其他权益工具37945033.8737963603.58

其中：优先股永续债

资本公积2140776887.582140576402.11

减：库存股62296242.9562296242.95

其他综合收益-13856666.63-6287575.70专项储备

盈余公积60046875.6560046875.65一般风险准备

未分配利润485021519.36495934178.14

归属于母公司所有者权益合计3028175718.883046459972.83

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少数股东权益1659538.78

所有者权益合计3028175718.883048119511.61

负债和所有者权益总计4441932970.004375170470.01

法定代表人：严帆主管会计工作负责人：刘东丹会计机构负责人：刘利成

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入1624870218.741932312096.54

其中：营业收入1624870218.741932312096.54利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1619752805.881877741300.00

其中：营业成本1383588588.881622496279.97利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加11999231.3212847313.16

销售费用16702249.2117289750.28

管理费用105522390.0797644455.16

研发费用99867362.18116522042.83

财务费用2072984.2110941458.59

其中：利息费用8529643.8825309149.43

利息收入8896759.639079084.73

加：其他收益28832076.5422048921.12投资收益（损失以“－”号填16129447.686203285.48列）

其中：对联营企业和合营-117502.36-461037.89企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-1762704.107960871.38“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-2949213.28-1764708.68填列）资产减值损失（损失以“-”号-17609051.11-19815739.02填列）资产处置收益（损失以“-”号-1776813.9122583.86填列）三、营业利润（亏损以“－”号填25981154.6869226010.68

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列）

加：营业外收入691873.28154563.35

减：营业外支出1865541.231809756.73四、利润总额（亏损总额以“－”号24807486.7367570817.30填列）

减：所得税费用-3741165.93-4059680.47五、净利润（净亏损以“－”号填28548652.6671630497.77列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以28548652.6671630497.77“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润28825183.2672112759.09（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-276530.60-482261.32号填列）

六、其他综合收益的税后净额-3491385.93-10934275.82

归属母公司所有者的其他综合收益-3491385.93-10934275.82的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他-24795.00综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他-24795.00

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综-3466590.93-10934275.82合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-3466590.93-10934275.82

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额25057266.7360696221.95

（一）归属于母公司所有者的综合25333797.3361178483.27收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益-276530.60-482261.32总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.080.22

（二）稀释每股收益0.080.19

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：严帆主管会计工作负责人：刘东丹会计机构负责人：刘利成

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3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1544834273.091813908309.67客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还93133604.05134262913.57

收到其他与经营活动有关的现金40756235.8755530591.37

经营活动现金流入小计1678724113.012003701814.61

购买商品、接受劳务支付的现金1298433512.831322295947.46客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金332064876.77363713476.65

支付的各项税费69970023.9964595872.17

支付其他与经营活动有关的现金81029015.9084499888.34

经营活动现金流出小计1781497429.491835105184.62

经营活动产生的现金流量净额-102773316.48168596629.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2908100000.002754500000.00

取得投资收益收到的现金21261037.8311737139.94

处置固定资产、无形资产和其他长104395.00250518.45期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2929465432.832766487658.39

购建固定资产、无形资产和其他长49581659.88209868866.85期资产支付的现金

投资支付的现金2660000000.003683500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1246210.45

投资活动现金流出小计2710827870.333893368866.85

投资活动产生的现金流量净额218637562.50-1126881208.46

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金995968000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

11佳禾智能科技股份有限公司2025年第三季度报告

收到的现金

取得借款收到的现金250000000.00410000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计250000000.001405968000.00

偿还债务支付的现金250001000.0098000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的46760625.2655055311.66现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金15037.7063250489.04

筹资活动现金流出小计296776662.96216305800.70

筹资活动产生的现金流量净额-46776662.961189662199.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的4917312.23461190.96影响

五、现金及现金等价物净增加额74004895.29231838811.79

加：期初现金及现金等价物余额919329615.05779349188.89

六、期末现金及现金等价物余额993334510.341011188000.68

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

佳禾智能科技股份有限公司董事会

2025年10月30日

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