江苏锦鸡实业股份有限公司董事会工作报告

证券代码：300798证券简称：锦鸡股份公告编号：2024-036

债券代码：123129债券简称：锦鸡转债

江苏锦鸡实业股份有限公司

2023年度会计师事务所履职情况评估报告

各位董事：

江苏锦鸡实业股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）作为公司2023年度财务报告审计机构。根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员会对天健所2023年度履职情况进行评估，并对董事会审计委员会履行监督职责情况进行报告。

具体报告如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年07月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人王国海上年末合伙人数量238人注册会计师上年末执业2272人人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师836人

业务收入总额34.83亿元2023年（经审审计业务收入30.99亿元计）业务收入

证券业务收入18.40亿元客户家数675家

审计收费总额6.63亿元

2023年上市制造业，信息传输、软件和信息技术

公司（含 A、B 服务业，批发和零售业，电力、热力、股）审计情况燃气及水生产和供应业，水利、环境涉及主要行业

和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，

1江苏锦鸡实业股份有限公司董事会工作报告采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等本公司同行业上市公司

513家

审计客户家数

（二）续聘会计师事务所履行的程序

2023年04月24日，公司召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第

六次会议，审议通过《关于续聘2023年度审计机构的议案》，同意续聘天健所为公司2023年度审计机构。2023年05月19日，公司召开2022年度股东大会审议通过上述议案，同意续聘天健所为公司2023年度审计机构。

二、2023年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2022年年报工作安排，报告期内，天健所对公司2022年度财务报告进行了审计，出具2022年度审计报告，并同时对公司募集资金年度存放与使用情况、非经营性资金占用其他关联资金往来进行核查并出具了鉴证报告和专项审计说明。

在执行审计工作的过程中，天健所根据审计准则要求，就审计工作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序、总体审计结论等与公司管理层进

行了积极沟通，能够根据工作计划按时完成各项工作。

经过审计，天健所出具了标准无保留意见的审计报告，认为公司2022年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，报告期内，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2023年01月25日，审计委员会以通讯方式与负责公司审计工作的

注册会计师及财务负责人召开审前线上预沟通会议，对2022年年度经营情况进行了通报，对2022年年度报告审计工作计划和安排进行了初步确定。

（二）2023年01月28日，通过网络会议方式，审计委员会会同财务部、内审部、证券部与年审会计师进行了预沟通，根据预审计结果并对照业绩预告相

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关规则判断需要对外进行业绩预告的披露。

（三）2023年04月20日，召开第三届董事会审计委员会第四次会议审议

《关于续聘2023年度审计机构的议案》，审计委员会对天健所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力资源配备、信息安全管理、风险承担能力

水平、投资者保护能力、诚信状况、独立性、审计收费等进行了严格核查和审议，认为其为国内一家拥有证券期货相关业务资质的专业审计机构，具有上市公司丰富的审计工作经验和职业素养，能够满足公司审计工作的要求。同意续聘天健所为公司2023年度审计机构，并提交公司董事会审议。

（四）2023年11月20日，审计委员会与在现场进行2023年年度报告预审

的会计师事务所会计师进行沟通，主要内容包括2023年度经营情况、2023年年报审计工作计划，并敦促年审会计师公允、客观履行审计职责，并在年度报告计划报出期限前完成审计工作。

（五）2024年01月20日，审计委员会会同经营管理层与2023年年度报告

审计会计师进行现场交流，就年审会计师重点关注的收入确认、算力业务开展等情况进行了沟通，并敦促会计师事务所关注最近出台或修订的相关规则及最新施行的会计准则，明确重要性判断原则，减少冗余信息披露，保持监管规则协调一致。

四、总体评价

（一）会计师事务所履职情况评估结论

报告期内，天健所在审计过程中遵循独立、客观、公开的原则进行，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了报告期内相关定期报告和专项报告的审计工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

（二）董事会审计委员会履行监督职责结论

报告期内，董事会审计委员会发挥了审查、监督职能，对会计师事务所业务资质和执业记录等进行了审查，在定期报告审计期间与会计师事务所进行充分的讨论和沟通，有效监督了相关审计工作，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

江苏锦鸡实业股份有限公司董事会

2024年04月23日

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