广康生化:华泰联合证券有限责任公司关于广东广康生化科技股份有限公司2025年现场检查报告

现场检查报告

华泰联合证券有限责任公司

关于广东广康生化科技股份有限公司2025年现场检查报告

根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合证券有限责任公司作为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“广康生化”或“公司”）首次公开发行股票的保荐人，于2026年4月16日、2026年4月

17日对广东广康生化科技股份有限公司2025年有关情况进行了现场检查，报告

如下：

保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司被保荐公司简称：广康生化

保荐代表人姓名：张新星联系电话：0755-81902000

保荐代表人姓名：胡轶聪联系电话：0755-81902000

现场检查人员姓名：张新星、胡轶聪

现场检查对应期间：2025年度

现场检查时间：2026年4月16日、2026年4月17日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关文件；查阅历次股东会、董事会会议文件、

公告文件；核查董事、高级管理人员变动及相关决策文件、公告文件；核查控股股东、实际控制人是否发生变动情况；查看公司主要经营场所；对相关人员进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行√

3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会

√

议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律法规和深圳证券交易

√所相关业务规则履行职责

6.公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是否履行了相应程序

√和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序

√和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：查阅公司的内部审计制度、内部审计报告等文件资料；检查公司内部审计部

门运作情况，核查审计部门人员资料；对相关人员进行访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适√

用）

1现场检查报告

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计

√部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提

√

交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进

√

度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计

√

工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进

√

行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员

√

会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员

√

会提交年度内部审计工作报告（如适用）

√（2025

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评年年报

价报告（如适用）披露前

提交）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完

√

备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度；查阅公司信息披露文件、备查文件及投资者关

系活动记录表；了解公司信息披露的信息传递、审核等工作流程。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露

√管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站

√刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度；查阅股东会、董事会会议资料；查阅定期报告；对相关人员进行访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间

√接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占

√用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

2现场检查报告

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情

√形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批

√程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：主要包括查阅募集资金相关管理制度、募集资金三方监管协议及四方监管协

议、募集资金管理台账及银行对账单；核查是否存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用

途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情况；对相关人员进行访谈等。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流

√

动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永

久性补充流动资金或者使用暂时闲置的超募资金临时补充流动资√金的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否

√与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

注：报告期内，公司因使用募集资金购买银行非保本理财产品，被中国证券监督管理委员会广东监管局采取出具警示函的监管措施。详见公司披露公告（公告编号：2026-001）。

（六）业绩情况

现场检查手段：与管理层沟通，了解公司经营基本情况；查阅公司财务报表，了解归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后的净利润增长情况，及对应的业绩驱动因素和波动原因；查阅同行业公司披露信息；对相关人员进行访谈。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

注：回顾2025年，全球农药行业逐步走出库存调整周期，终端市场在粮食安全刚性支撑下呈现回暖态势。2025年度，公司预计实现营业收入约7.5亿元，较上年同期增长约4%，预计实现归属于上市公司股东的净利润约4000万元，较上年同期增长约17%，预计实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润约3800万，较上年同期增长约65%。根据同行业可比上市公司披露的业绩预告，2025年度，同行业可比上市公司中的丰山集团、贝斯美、苏利股份及先达股份预计较2024年度扭亏为盈，整体而言，同行业可比上市公司经营业绩较2024年度有所改善。公司上述业绩变动与同行业可比公司相比不存在明显异常。

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员的承诺、公告等文件资料，查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

注：公司股东华拓至远叁号因误操作以低于公司发行价减持29800股，股东已主动购回相应股份并向公司上缴收益，未产生实际获利。详见公司披露公告（编号：2025-059）。

（八）其他重要事项

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现场检查手段：查阅公司章程、相关决议及信息披露文件；与公司相关人员进行沟通了解相关情况。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风