郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

郑州天迈科技股份有限公司

2023年年度报告

公告编号：2024-011

1郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人郭建国、主管会计工作负责人张伟光及会计机构负责人(会计主管人员)宋明晓声明：保

证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

目前公司业务主要集中在智慧公交领域，主要客户群体为公交企业。近年来，受多种因素影响，公众出行习惯发生深刻变化，城市公共汽电车客流大幅下滑，加之地方政府普遍采取财政紧缩措施，城市公共汽电车企业普遍经营困难。公共交通行业严峻的形势，给公司现有主营业务的发展造成了较大影响，公司2023年度营业收入规模下降，造成净利润出现亏损。面对公司业绩下滑的不利局面，公司也在加紧采取措施，加大商用车智能座舱、新能源充电等产品的研发和市场推广力度，以拓展公司新的业务发展方向，为公司发展注入新的动力，推动公司战略转型。

本年度报告中所涉及未来的计划或规划等前瞻性陈述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质性承诺，敬请广大投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，谨慎决策，注意投资风险。

本公司提醒投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意公司发展可能面临的公交行业波动的风险、业绩下滑的风险、市场竞争加剧的风险、技术人员流失的风险、收入季节性风险、应收账款回收风险等，敬请广大投资者注意投资风险。具体内容详见“第三节管理层讨论与分析；十一、公司未来发展的展望；（三）可能面对的风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................33

第五节环境和社会责任...........................................53

第六节重要事项..............................................55

第七节股份变动及股东情况.........................................67

第八节优先股相关情况...........................................75

第九节债券相关情况............................................76

第十节财务报告..............................................77

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备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签署的2023年报及摘要原件。

五、其他相关文件。

以上文件的备置地点：公司董事会办公室

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释义释义项指释义内容

公司、本公司、天迈科技指郑州天迈科技股份有限公司

中勤万信指中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）证监会指中国证券监督管理委员会

深交所、交易所指深圳证券交易所恒诺电子指郑州恒诺电子技术有限公司天地启元指北京天地启元数字科技有限公司河南天迈指河南天迈科技有限公司飞线网络指郑州公交飞线网络科技有限公司泰立恒指深圳泰立恒信息技术有限公司

启航电子指启航（天津）电子科技有限公司蓝视科技指郑州蓝视科技有限公司郑州冷智指郑州冷智电子科技有限公司北京力银指北京力银汽车技术有限公司郑州昱迈指郑州昱迈信息技术有限公司杰逊大数据指郑州杰逊交通大数据研究院有限公司通恒科技指哈尔滨交通集团通恒科技有限公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《章程》、《公司章程》指《郑州天迈科技股份有限公司章程》

元、万元指人民币元、人民币万元

报告期、本报告期指2023年1月1日至2023年12月31日报告期初指2023年1月1日报告期末指2023年12月31日

有车载定位、智能监控调度、双向通讯、语音通话及对讲、TTS功能、数据采

集、自动报站、异常报警、违规提示、录像监控、4G/5G无线视频传输、刷卡智能车载终端指

签到、司机操作键盘、司机话筒等功能的车载终端设备。包括 GPS/BDS车载终端、监控一体机。

车联网（Internet of Vehicles）概念引申自物联网（Internet of Things）。车联网是由车辆位置、速度和路线等信息构成的巨大交互网络。通过 GPS、RFID、传感器、摄像头图像处理等装置，车辆可以完成自身环境和状态信息的采集；

车联网指

通过互联网技术，所有的车辆可以将自身的各种信息传输汇聚到中央处理器；

通过计算机技术，这些大量车辆的信息可以被分析和处理，从而计算出不同车辆的最佳路线、及时汇报路况。

ERP-Enterprise Resource Planning企业资源计划系统，是指建立在信息技术基ERP 指 础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。

Intel ligent Transport System，即智能交通系统，是一个基于现代电子信息技术面向交通运输的服务系统。它是综合运用信息技术、人工智能、电子控制、地理信息、全球定位、影像处理、有线/无线通信等多种技术，所构建的一个由ITS 指

交通信号控制系统、交通违法处理系统、交通视频监控系统和综合管理控制平

台等有机集成，具有快速准确的交通信息采集、处理、决策、指挥调度能力的管理系统。

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称天迈科技股票代码300807公司的中文名称郑州天迈科技股份有限公司公司的中文简称天迈科技

公司的外文名称（如有） Zhengzhou Tiamaes Technology Co.Ltd

公司的外文名称缩写（如有） Tiamaes公司的法定代表人郭建国

注册地址郑州市高新区莲花街316号10号楼106-606号房、108-608号房注册地址的邮政编码450001公司注册地址历史变更情况不适用

办公地址郑州市高新区莲花街316号10号楼106-606号房、108-608号房办公地址的邮政编码450001

公司网址 http://www.tiamaes.com

电子信箱 zqb@tiamaes.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘洪宇高远郑州市高新区莲花街316号10号楼郑郑州市高新区莲花街316号10号楼郑联系地址州天迈科技股份有限公司董事会办公州天迈科技股份有限公司董事会办公室室

电话0371-679899930371-67989993

传真0371-679899930371-67989993

电子信箱 zqb@tiamaes.com zqb@tiamaes.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）

中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市西城区西直门外大街112号阳光大厦10层

签字会计师姓名王猛、丁娜公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

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□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否

2023年2022年本年比上年增减2021年

营业收入（元）219976950.49329398836.73-33.22%232757525.16

归属于上市公司股东的净利润（元）-50073687.74-8510548.77-488.37%-37267462.21归属于上市公司股东的扣除非经常性

-54871161.36-20894993.24-162.60%-49805104.05

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）-40303961.0320223082.15-299.30%-91883720.87

基本每股收益（元/股）-0.74-0.13-469.23%-0.55

稀释每股收益（元/股）-0.74-0.13-469.23%-0.55

加权平均净资产收益率-8.78%-1.42%-7.36%-6.02%本年末比上年末增

2023年末2022年末2021年末

减

资产总额（元）721936739.67777319402.21-7.12%792793499.72

归属于上市公司股东的净资产（元）544831692.35595303055.15-8.48%601646274.54

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否项目2023年2022年备注

营业收入（元）219976950.49329398836.73扣除前营业收入

营业收入扣除金额（元）3249707.963282371.67车载设备租赁收入

营业收入扣除后金额（元）216727242.53326116465.06扣除后营业收入

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入19259097.3834469354.7647874017.75118374480.60

归属于上市公司股东的净利润-15735302.96-20757045.71-13117038.50-464300.57归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-16271106.38-20541657.59-17605871.86-452525.53益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-41926612.1611035276.20-15677020.116264395.04

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备-426.86-7759.892135.72的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享6160748.4213821868.3813091665.67有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益92500.00231666.671463097.21

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回10000.00520400.00118122.80

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-543563.64-35711.64-69387.18

其他符合非经常性损益定义的损益项目-17791.24

减：所得税影响额903993.002148875.482067992.38

少数股东权益影响额（税后）0.06-2856.43

合计4797473.6212384444.4712537641.84--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用□不适用收购子公司产生投资损失。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司当前主营业务为基于车联网、卫星定位、人工智能、大数据、云计算等技术，为城市公交运营、管理及服务提供整体解决方案。通过运用大数据、云计算、物联网等技术手段，实现了对公交线路的优化、车辆调度的智能化以及乘客服务的个性化；通过采集和分析公交车辆的运行数据，公交运营企业可以更加准确地预测乘客的出行需求，优化公交线路和车辆调度，提高公交系统的运行效率。同时，借助移动支付、实时公交查询等应用，乘客的出行体验也得到了显著提升。

目前公司正在大力发展商用车智能座舱业务，以推动公司战略转型、丰富公司的产品结构、提升盈利能力。商用车智能座舱通过集成先进的传感器、控制器等硬件设备，以及开发智能化的软件系统，实现对车辆状态、行驶环境、驾驶员行为等的全面感知和智能控制，实现更加精准、智能的交互和控制，为驾驶员提供更加便捷、舒适的驾驶体验，同时与其他车载系统实现更加紧密的集成和协同，推动商用车的全面智能化。

根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订）标准，公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制

造业（C39）；根据国家统计局《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》标准，公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业下的智能车载设备制造（C3962）。

（一）智慧公交行业发展情况

1、行业发展现状

城市公共交通是城市综合交通体系的重要组成部分，具有集约高效、绿色低碳等特点。优先发展城市公共交通，对于保障人民群众基本出行、缓解城市交通拥堵、推进以人为核心的新型城镇化、实现碳达峰碳中和等具有重要意义。党中央、国务院高度重视城市公共交通发展，习近平总书记多次做出重要指示，强调“发展公共交通是现代城市发展的方向”。

近年来，受地铁建设、共享出行、私家车保有量增长等多种因素影响，公众出行习惯发生深刻变化，城市公共汽电车客流量下滑，同时由于地方财政紧缩，对公交运营企业的补贴减少，城市公共汽电车企业普遍经营困难，对信息化建设的投入意愿降低，行业市场需求低迷。

2、行业发展前景

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城市公共交通是满足人民群众基本出行的社会公益性事业，是交通运输服务业的重要组成部分，与人民群众生产生活息息相关，与城市运行和经济发展密不可分，是一项重大的民生工程。优先发展城市公共交通是党中央、国务院作出的战略部署，是加快建设交通强国、缓解城市交通拥堵、实施碳达峰碳中和的重要工作。

根据媒体统计，2022年全国城市公共交通年客运量约为全国铁路、公路、水路、民航客运量之和的9.8倍，城市公共交通系统日均服务1.5亿人次出行，充分显示了城市公共交通是推进以人为核心的新型城镇化的重要支撑，其健康可持续发展直接关系人民群众行有所乘的目标实现。

推进城市公共交通行业健康发展，保证城市公共交通平稳有序运行，对于促进经济社会可持续发展、改善城市人居环境、促进城市文明、保障广大人民群众基本出行权益至关重要。智慧公交是车联网、5G、大数据、人工智能等新技术与交通运输深度融合的新兴业态，是提升综合交通质量和效率的重要手段，是未来公共交通发展的必然模式，对缓解日益严重的交通拥堵问题有着重大的意义。

2023年10月8日，国家发展和改革委员会、公安部、交通运输部、财政部、人力资源和社会保障部等九部门联合

印发《关于推进城市公共交通健康可持续发展的若干意见》，提出了五方面共15项政策举措，对于进一步加强对城市公共交通发展的政策支持，促进城市公共交通服务提质增效，保障从业人员合法权益，推进城市公共交通健康可持续发展，更好满足人民群众美好出行需要等具有重要意义。

从短期看，地面公交的发展遇到了一些困难。从长期看，国家也在出台一些支持公共交通发展的一些产业政策，随着经济形势的好转，地方政府对公交企业的支持也有望加大，智慧公交行业的市场空间有望逐步恢复。从行业周期看，我国于2016年前后开始推广新能源电动公交车，公交车销量出现高速增长，销量出现一定透支，根据营运车辆的强制报废规定，加上前期新能源客车技术不成熟，电池损耗快，因此公交车可能会在2024年左右出现较大的更新替代需求。

根据交通部发布的数据，截至2023年底，全国31个省（自治区、直辖市）和新疆生产建设兵团共有55个城市开通运营城市轨道交通，绝大多数属于一线城市和省会城市，由于地铁建设和运营成本高昂，给一些地方带来了债务负担，在二三线城市及县城，地面公交成为公共出行的主要选择，具有不可替代的作用。

综上，目前一二线城市公交信息化水平较高，但三四线城市以及县域公交智能化和信息化水平较低，随着技术的进步和应用的普及，智慧公交系统的功能将更加丰富和完善。因此，智慧公交仍会保持一定的市场规模。另外，城镇化的推进、双碳战略的实施、公共领域车辆全面电动化以及新基建和城乡交通运输一体化等政策的推动，智慧公交行业迎来了新的发展机遇。

3、行业政策

在城镇化快速发展及汽车保有量快速上升的情况下，国家已经把发展公交都市，提倡公交出行，上升至国家战略层次，国务院、交通部等主管部门多次在各种指导文件中强调公共交通的智能化、信息化。

10郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

发布时间颁布部门政策名称主要涉及内容20243《推动大规模设备更新持续推进城市公交车电动化替代，支持老旧新能源公交车和动力年月

7国务院和消费品以旧换新行动电池更新换代。鼓励有条件的地方统筹利用中央财政安排的城市日方案》交通发展奖励资金，支持新能源公交车及电池更新。

建立轨道公交联合调度监测中心，加强运营信息整合，进一步加强轨道交通与地面公交在服务时间、运营规模、出行信息等方面

的协同配合，提升两网换乘“无感化”水平。推广“出行即服

2024 1 务”理念，推进城市公共交通与大数据、云计算、人工智能、5G年 月 郑州市政府办 郑州市推进城市公共交

9通信、区块链等新技术深度融合。全面推进公交智能化系统建日公厅通高质量发展实施方案设，实现智能调度、客流分析、智能排班等，提高城市公交运营效能。拓展城市公共交通出行信息查询和发布渠道，普及综合信息发布牌、手机 APP、导航软件等，为公众提供准确、可靠的公交车实时位置、预计到站时间等信息服务。

国家发展和改

革委员会、公鼓励有条件的地方采取直接投资、资本金注入、投资补助、贷款202310安部、交通运《关于推进城市公共交贴息等方式，支持城市公共交通场站建设与改造、车辆购置。支年

8输部、财政通健康可持续发展的若持在城市公共汽电车企业自有、租赁场站建设完善新能源城市公日日部、人力资源干意见》交车辆充电设施，保障用电接入条件，有效满足车辆充电需求。

和社会保障部加强北斗卫星导航系统的推广应用。

等九部门

深入实施城市公共交通优先发展战略：遴选50个左右城市开展

交通运输部、国家公交都市创建，建立公交都市建设长效机制。加强城市交通国家铁路局、拥堵综合治理，推动城市公共交通机动化出行分担率稳步提高或20233中国民用航空《加快建设交通强国五保持在合理水平。大力提升城市公共交通服务品质，优化出行结年月29局、国家邮政年行动计划（2023—构，完善多样化出行网络，扩大城市公共交通服务广度和深度，日局、中国国家2027年）》增强城市公共交通竞争力和吸引力。完善城市公共交通法规政策铁路集团有限体系，推动出台城市公共交通用地综合开发政策。深入开展绿色公司出行行动，推动城区常住人口100万以上城市中绿色出行比例超过70％的城市数量保持在60个以上。

20231发改委、工信《关于组织开展公共领车辆电动化水平大幅提高。试点领域新增及更新车辆中新能源汽年月

30部、交通部等域车辆全面电动化先行车比例显著提高，其中城市公交、出租、环卫、邮政快递、城市日八部委区试点工作的通知》物流配送领域力争达到80%。

4、行业竞争格局

智慧公交依赖于强大车联网、云计算、大数据、通信等技术实现车辆定位、运营计划、驾驶员行为、客流量等数据

的实时采集、存储、处理和分析，涉及多个技术领域和创新能力。同时要深刻理解公交行业的运营特点和市场需求，产品落地的难度较高，行业整体门槛较高。

智慧公交市场比较分散，行业集中度较低，地域性强，行业巨头缺乏。行业竞争对手主要包括大型系统集成商、智能车载硬件厂商等。大型系统集成商拥有资金和研发优势，但普遍缺乏对行业规律和公交运营特点的深刻理解，产品和方案往往难以完全契合客户需求；硬件设备生产商大多只有一个或两个子系统及硬件产品，没有建立起公交行业完善的产品体系，不能有效解决系统融合的问题，不能真正实现公交智能化、信息化管理。

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5、公司行业地位

公司从事智慧交通行业，尤其是智慧公交行业20年，全面打通智慧公交领域的各个环节，建立并完善了智慧公交建设的生态体系，可以为城市公共交通提供整体解决方案。目前公司已形成以车联网应用为主、城市交通整体解决方案为拳头产品，同时为综合交通、智慧公交、智慧出租、新能源充电、市政环卫等领域提供整体解决方案和咨询服务的业务结构。公司在智能公交调度系统、远程监控系统、智能公交收银系统等细分领域具有较强的竞争力，累计为400多个城市、700余家交通运输企业和行业管理部门提供服务，市场占有率处于行业前列。累计参与30余项国家和行业标准的制定，多次被评为“中国智能公交行业十大优秀企业”。

（二）商用车智能座舱行业的发展情况

1、行业现状

汽车电子行业作为汽车产业与信息技术融合的产物，近年来随着科技进步和市场需求增长，呈现出快速发展的态势。

智能座舱作为汽车电子行业的重要细分领域，通过集成先进的信息化、智能化技术，提升驾驶的舒适性和安全性，成为汽车产业升级的重要方向。智能座舱主要从乘用车兴起，随着人工智能、大数据、物联网等技术的不断发展，以及乘用车市场的快速发展和消费者对汽车智能化、舒适化需求的不断提升，智能座舱的发展已经成为汽车厂商竞争的重要领域之一。

随着乘用车智能座舱的不断发展，商用车企基于差异化竞争的需求，也开始逐渐引入相关技术。商用车智能座舱在功能和设计上也呈现出与乘用车相似的趋势，但更注重实用性和安全性。商用车智能座舱的应用，不仅提升了驾驶员的驾驶体验，也提高了车辆的运行效率和安全性。

智能座舱的实现需要先进的软硬件系统支持，硬件配置、软件开发、系统集成等都需要大量的资金和人力。商用车主要包括公交车、载重货车、工程机械、市政环卫等车辆，客户细分较为复杂，不同运营企业对产品的需求和运营管理的要求存在较大差异。因此商用车智能座舱要满足终端客户的差异化需求，通常需要定制化开发，具有较高的技术门槛。

2、竞争格局

目前乘用车智能座舱的发展较为成熟，已形成较为稳定的竞争格局。商用车智能座舱正处于起步阶段，随着科技的进步和市场的成熟，越来越多的商用车制造商开始意识到智能座舱的重要性，并积极投入研发和推广。同时，一些科技公司也在积极布局商用车智能座舱市场，通过提供先进的技术和解决方案，推动该领域的快速发展。

3、发展前景

智能座舱是车企在寻求差异化、品牌化发展当中的重点布局领域，正处于渗透率加速上行的快速成长期，国内外众多汽车厂商和零部件供应商纷纷加大投入，推动技术创新和产品升级。智能座舱系统不仅集成了导航、娱乐、通讯等基

12郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文本功能，还通过引入人工智能、大数据分析等技术，实现了对车辆状态、驾驶行为等的实时监控和智能分析，为商用车的高效运营和安全管理提供了有力支持。

当前，电动化、网联化、智能化已成汽车产业的发展潮流和趋势，我国正加快推动智能汽车发展。2020年2月，国家发展改革委等十一部委发布《智能汽车创新发展战略》，指出“智能汽车已成为全球汽车产业发展的战略方向；发展智能汽车对我国具有重要的战略意义”。2020年10月，国务院发布《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》，指出“全球新一轮科技革命和产业变革蓬勃发展，汽车与能源、交通、信息通信等领域有关技术加速融合，电动化、网联化、智能化成为汽车产业的发展潮流和趋势”。2022年3月，交通部、科技部发布《交通领域科技创新中长期发展规划

（2021-2035年）》，提出“推动新能源汽车和智能网联汽车研发，突破高效安全纯电驱动、燃料电池与整车设计、车载智能感知与控制等关键技术及设备”。

根据汽车工业协会的统计数据，2023年我国商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆，同比分别增长26.8%和

22.1%，在商用车主要品种中，与上年同期相比，客车、货车产销均快速增长。毕马威2023年发布的《智能座舱白皮书》预测，2026年中国智能座舱规模将达到2127亿元人民币，智能座舱渗透率将从2022年的59%上升至2026年的82%，市场前景广阔。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司主营业务为基于车联网、卫星定位、人工智能、大数据、云计算等技术，为城市智慧交通提供综合解决方案。

公司当前业务领域以智慧公交为主，主要产品包括数字公交系列产品、商用车智能座舱、新能源充电等。

（一）数字公交系列产品

公司业务从最初的公交收银逐步拓展，经过近20年的发展，目前业务已覆盖公交调度、智能排班、客流分析、主动安全、车载监控、驾驶员行为监控、智慧收银、公交 ERP、新能源充电、电子站牌、智慧出租等公交全业务流程，并打通各个子系统之间的数据壁垒，实现各系统数据融通、协同运行，大大提高了公交企业的运营效率、智能化和信息化水平，降低事故发生率，助力公交企业数字化转型。

1、城市公交智能调度解决方案

基于 GIS、GPS/BDS卫星定位技术、CAN数据总线技术、无线通讯、智能排班等核心技术的综合性调度系统。以公交调度、运营监管为核心，以提高公交运营效率，提高乘客满意度，缓解交通拥堵，掌握客流规律合理制定行车计划为目标，实现城市公交实时监控、有效预测、科学调度等功能，解决客户的公里及趟次准确统计、发车和到达准点统计、驾驶行为规范化、车辆行驶安全等问题。

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2、公交一体化安全管理解决方案

天迈公交一体化安全管理解决方案综合人、车、路、场站等要素，运营前对驾驶员和车辆安全进行管理、运营过程中采用新技术辅助安全驾驶、运营结束后对场站、车辆、重要设施等安全管理，结合企业内部的风险管理、安全隐患排查整治、安全培训等管理措施，深入发掘和应用安全大数据，用数据支撑管理，打造一套安全管理的闭环，形成一体化、全流程的公交安全管理方案。一体化安全管理系统与智能调度、ERP、充电等多个业务系统数据融合，协同应用，让安全贯穿于运输生产的各个环节，提升安全生产能力。实现企业安全管理更全面、更高效、更及时。

3、城市交通电子支付解决方案

以一卡通系统平台为核心，依托于车载收费终端、自助圈存设备、售卡充值网点设备、移动支付 APP 等丰富的终端解决方案，支持 IC 卡、二维码、银联云闪付、以及人脸支付等多种支付方式，满足乘客多样化支付与便捷出行的需求。

14郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、出行信息服务解决方案

通过手机移动终端、电子站牌、导乘屏、LED/LCD电子屏等多种方式向公众实时发布出行信息，建立一体化、全方位、多手段的出行信息服务体系，让乘客出行更便捷。

5、出租汽车行业监管服务方案

可实现人脸识别、驾驶行为分析预警、区域调度、紧急报警平台可视化响应、计价异常识别、动态调价、热点推介、

信用预警、电子发票、95128电召约车等功能，解决行业管理部门出租车监管落后、网约车监管缺失、区域运力不匹配、违规驾驶行为等问题的综合监管服务软件平台。

15郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（二）商用车智能座舱

公司智能座舱以域控主机为核心，采用多屏显示、人工智能、智能网关、智能语音、智能控制、机器视觉及多传感器融合感知等技术，解决整车智能化低、ECU控制器多、安全预警能力弱等问题，具有高度集成、降低成本和高扩展性的优势。主要功能包括车辆信息和数据大屏化显示，以提高信息的可读性和实用性；通过智能语音助手、车身控制等智能化技术提高驾驶舒适性和安全性；与车辆数据平台进行连接，实现数据共享，提高车辆运营效率和管理水平；采用简洁、美观的外形设计创造更好的视觉效果，提高驾驶员的驾驶体验。可以为商用车提供涵盖智能驾驶、定位导航、主动安全、运营管理等功能的整体解决方案，改善商用车的驾驶体验和安全性，适应商用车智能化和网联化的发展趋势。

16郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（三）新能源充电解决方案

公司充电产品包括直流分体式、直流一体式、液冷超级快充桩等，目前已全面支持 1000V 以内车辆进行充电，可以满足多种车型的充电需求，结合公司自主研发的充电运营管理平台，可实现对整个充电站的实时监控，对充电设备的故障诊断，对充电数据的分析挖掘，合理安排车辆充电计划，满足车辆运营调度和充电需要，从而实现车辆充电管理的网络化、数字化、智能化。同时，公司也研发推广了集光伏发电、储能技术和充电服务于一体的综合性解决方案，为用户提供更为环保、高效和便捷的充电服务。

（三）经营模式

1、盈利模式

17郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司拥有独立、完整、适合自身发展的原材料采购、研发、生产及产品销售体系，形成了自身的盈利模式。公司的主要盈利模式是依托公司在公交领域的深厚经验，承接各地方公交企业、政府机构对公交系统进行智能化改造的方案需求，并向客车生产厂商提供智能车载终端设备。

未来，公司将继续加强车联网方面的研究、开发，做大做强智能公交系列产品。在做强传统智能公交业务同时，做大商用车智能座舱和新能源充电业务，进一步提高公司产品的用户粘性及核心竞争力，延伸业务链条，提高公司的盈利能力。

2、采购和生产模式

公司的采购模式分为“按需采购”和“集中采购”两种。公司总体实行“以销定产”的生产模式，因此主要原材料采用“按需采购”模式，少数通用件采用“集中采购”模式，以获得成本上的优势。

公司的生产采用以销定产的模式，即根据订单情况来确定生产计划和组织安排生产。公司具备生产现有所有品种产品的能力，生产方式为自主生产与外协生产相结合，并根据客户不同的进度需求和现有的生产能力，来合理安排公司的生产活动。

4、销售模式

公司的主要客户包括公交企业、客车制造厂以及政府部门，通常需要提供定制化的解决方案以满足其个性化需求，因此公司销售模式以直销为主。首先通过对目标客户的售前调研，了解其需求及购买能力，并按照客户的个性需求定制产品。此后，通过现场推介公司的产品及成功案例，结合行业认知情况展示公司的研发制造能力，聚焦公司产品、服务给客户带来的价值增值，最终通过公开招标或者商务谈判达成销售协议。此外，公司重视行业展会，每年拨出专项经费参展，扩大公司的影响力，并积极与各方合作，整合各方的资源和优势，增加公司产品的市场份额。

（四）公司产品的市场地位

经过近20年努力和发展，公司已经全面打通智慧公交领域的各个环节，建立并完善了智慧公交建设的生态体系，形成了“云、管、端”信息服务架构的核心竞争力。就核心技术而言，虽然竞争对手存在类似技术或产品，但在具体参数指标、功能实现、系统协同等方面公司仍有一定领先性，公司智能调度系统及系列产品、公交收银系列产品、基于客流分析大数据的公交排班系统市场占有率位居行业前列。

三、核心竞争力分析

1、技术创新优势

公司集卫星定位导航技术、无线通信技术、RFID 技术、云计算技术等为核心，利用物联网、大数据、视频算法及人工智能技术，自主研发和开放创新并举，构建综合性交通信息感知和采集体系，实现车与路、车与站、车与车、车与人、

18郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

车与城市的相互感知和互联互通；利用大数据分析技术、人工智能技术、深度学习、机器挖掘技术实现了对公交车辆的

定位、跟踪、监控和调度，对公交客流的统计分析和公交车辆的自动排班；通过公交服务与移动互联网、云计算、大数据广泛对接和深度融合，为出行者提供高品质的交通出行服务；同时利用大数据分析以及可视化模拟仿真技术，通过融合城市交通参与者的多元数据，完善智慧交通大数据应用平台。

截至2023年末，公司共有员工523人，其中研发技术人员数量占员工总数的比例超过50%。截至2023年底，公司共拥有674项知识产权，其中发明专利47项，实用新型专利113项，外观专利133项，软件著作权381项，成立至今参与了 30余项智能交通行业标准的制定，获得《CMMI成熟度五级证书》。

2、产品生态优势

天迈科技自设立以来一直专注于智能公共交通领域，将“科技创新、服务交通”作为公司的发展理念。经过20年努力和发展，已经全面打通智慧公交领域的各个环节，建立并完善了智慧公交建设的生态体系，形成了“云、管、端”信息服务架构的核心竞争力。相比而言，同行业竞争对手大多只有一个或两个子系统及硬件产品，没有建立起公交行业完善的产品体系，不能有效解决系统融合的问题，不能真正实现公交智能化、信息化管理。

3、行业经验优势

公司实际控制人、董事长兼总经理、核心技术人员郭建国先生以及部分其他核心成员具有数十年的公交行业工作经历，对公交行业、公交企业所需产品和服务有深入的了解。公司能够深度挖掘公交企业的需求，创造性地提出行业问题解决方案。公司注重参与城市公共交通智能化领域的标准制定、行业监管信息平台研发等技术支撑工作，为公司深耕公共交通行业不断奠定基础。

4、客户资源优势

公司凭借十余年专业服务公交行业的成功经验，为广东、河南、贵州、广西、河北、山东、湖南、江西、重庆、山西、江苏、新疆、甘肃、福建、辽宁、吉林、黑龙江、内蒙古等地的公交企业提供了智能化公交系统和服务，取得了良好的示范效应。公司每年有计划地开发新客户，并与新老客户建立稳定的长期合作关系，客户数量和全国覆盖面逐步扩大。目前，公司累计为400多个城市、近700家交通运输企业和行业管理部门提供产品服务和技术支持，且由于公司产品覆盖公交企业全业务流程，因此客户满意度较高，流失率较低。

19郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

四、主营业务分析

1、概述

2023年，面对宏观经济增速放缓、智慧公交行业需求不振的不利局面，公司统筹推进各项工作，保持了公司的稳健经营，各项工作取得了积极进展。管理上，统筹推进优化升级、改革创新、业务整合，紧抓管理精细，降本控费；业务上，在稳住智慧公交基本盘的同时，加快智能座舱和新能源充电业务的产品研发和市场推广，推动公司战略转型。

报告期内，由于地方财政紧缩，对公交运营企业的补贴减少，城市公共汽电车企业普遍经营困难，对信息化建设的投入意愿降低，行业市场需求低迷，给公司现有主营业务的发展造成了较大影响。报告期内，公司实现营业收入约2.19亿元，同比下滑约33.22%；归属于上市公司股东的净利润亏损5007.37万元，亏损同比扩大。

报告期内，公司产品整体毛利率约为38.09%，与上年基本持平。2023年第四季度，公司推动内部管理优化调整，实施降本增效，管理费用、销售费用、研发费用和财务费用合计下降5.44%，控成本取得初步成效，2024年度将会继续优化运营管理，提升运营效率，注重运营效益。新能源充电系列产品实现收入1977.75万元，同比增长270.52%，占公司整体营业收入的比例达到8.99%；商用车智能座舱产品研发进展顺利，已取得多家商用车主机厂的产品定点或初步达成合作意向，未来将成为公司新的利润增长点。

2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计219976950.49100%329398836.73100%-33.22%分行业

智能交通219976950.49100.00%329398836.73100.00%-33.22%分产品

智能调度系统115418781.1152.47%191820521.0158.23%-39.83%

车辆远程监控系统10450963.884.75%17262085.825.24%-39.46%

智能公交收银系统30657449.0613.94%52645607.6415.98%-41.77%

新能源充电监控系统19777494.708.99%5337823.481.62%270.52%

出租车运营监管系统6924223.433.15%9882732.803.00%-29.94%

软件产品及其他36748038.3116.71%52450065.9815.92%-29.94%分地区

华中81392422.5737.00%102921840.1031.25%-20.92%

华南47081463.4821.40%51714644.1515.70%-8.96%

华东36506422.9216.60%44724187.4713.58%-18.37%

华北23684173.1310.77%18691787.685.67%26.71%

东北18653122.658.48%74579351.9222.64%-74.99%

西南11338553.565.15%24795928.477.53%-54.27%

20郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

西北1320792.180.60%10844128.243.29%-87.82%

外销0.000.00%1126968.700.34%-100.00%分销售模式

直销216727242.5398.52%326116465.0699.00%-33.54%

租赁3249707.961.48%3282371.671.00%-1.00%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分行业

智能交通219976950.49136178426.8838.09%-33.22%-30.99%-2.00%分产品

智能调度系统115418781.1178185145.0332.26%-39.83%-35.50%-4.55%

智能公交收银系统30657449.0616638068.3345.73%-41.77%-41.97%0.19%

软件产品及其他36748038.3114450132.9760.68%-29.94%-37.81%4.98%分地区

华中81392422.5753379908.0734.42%-20.92%-5.19%-10.88%

华南47081463.4823469352.9050.15%-8.96%-14.59%3.28%

华东36506422.9221239462.9441.82%-18.37%-10.17%-5.31%

华北23684173.1315610097.3634.09%26.71%47.57%-9.32%分销售模式

直销216727242.53133126724.1338.57%-33.54%-31.61%-1.74%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量万台2.353.96-40.66%

智能交通生产量万台2.443.91-37.60%

库存量万台1.331.256.40%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

?适用□不适用

销售量、生产量同比减少超过30%，主要系销售订单减少所致。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

?适用□不适用

单位：万元合同对方合同总合计已本报告待履本期确累计确应收账是影响是否合同标的当事金额履行金期履行行金认的销认的销款回款否重大存在未正

21郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

人额金额额售收入售收入情况正合同合同常履金额金额常履行无法行的履的各履行说明行项条的重件是大风否发险生重大变化福州市公共交通集福州团有市公限责共交

任公通集3810.003534.1560.95275.8557.503134.692568.63是否否司公团有交运限责营监任公控调司度系统项目郑州市东三环

L3级郑州智能市公网联共交快速

通集3408.653105.373105.37303.282748.122748.12954.46是否否公交团有示范限公工程司传统

BRT设备工程已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成产品分类

单位：元

2023年2022年

产品分类项目占营业成占营业成同比增减金额金额本比重本比重

智能调度系统直接材料73392291.1993.87%111502883.5592.00%-34.18%

智能调度系统直接人工1300585.271.66%3036149.442.50%-57.16%

智能调度系统制造费及其他3492268.574.47%6671167.775.50%-47.65%

车辆远程监控系统直接材料5703132.6494.28%10723774.6893.19%-46.82%

车辆远程监控系统直接人工93766.101.55%218274.941.90%-57.04%

22郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

车辆远程监控系统制造费及其他252148.184.17%565244.514.91%-55.39%

智能公交收银系统直接材料15469266.9292.97%26921431.1693.91%-42.54%

智能公交收银系统直接人工884752.175.32%1525863.745.32%-42.02%

智能公交收银系统制造费及其他284049.241.71%221788.430.77%28.07%

新能源充电监控系统直接材料14550138.9792.54%4425684.7694.60%228.77%

新能源充电监控系统直接人工550143.343.50%103589.032.21%431.08%

新能源充电监控系统制造费及其他621865.253.96%149213.983.19%316.76%

出租车运营监管系统直接材料4840892.0694.29%7575924.6394.19%-36.10%

出租车运营监管系统直接人工44063.990.86%35348.520.44%24.66%

出租车运营监管系统制造费及其他248930.024.85%432139.425.37%-42.40%

软件产品及其他直接材料13998803.3596.88%22920567.4298.65%-38.92%

软件产品及其他直接人工0.000.00%253962.481.09%-100.00%

软件产品及其他制造费及其他451329.623.12%60493.020.26%646.09%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

天迈科技于2023年12月与郑州杰逊交通大数据研究院有限公司个人股东孙浩签订《股权转让合同》，购买其持有的郑州杰逊交通大数据研究院有限公司剩余90.00%股权，本次股权收购完成后，郑州杰逊交通大数据研究院有限公司成为天迈科技的全资子公司。

2023年4月21日，天迈科技新设立天迈智行（郑州）科技有限公司，注册资本300.00万元，持股比例66.00%，截

至2023年12月31日，公司实缴注册资本0元。该公司自成立之日起纳入合并范围。

天迈科技子公司西安天地勤交通科技有限公司已于2023年2月依法完成清算，自2023年3月不再将其纳入本公司合并报表范围。

天迈科技子公司深圳市天瀚数据处理有限公司已于2023年8月依法完成清算，自2023年9月不再将其纳入本公司合并报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）90296246.99

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例41.04%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1第一名30266564.1513.76%

2第二名17804641.408.09%

23郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

3第三名15823480.367.19%

4第四名13713034.256.23%

5第五名12688526.835.77%

合计--90296246.9941.04%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）25947056.41

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例27.07%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1第一名9517446.919.93%

2第二名6591912.416.88%

3第三名3546776.713.70%

4第四名3501938.133.65%

5第五名2788982.252.91%

合计--25947056.4127.07%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用32623150.2433806064.98-3.50%无重大变动

管理费用39011584.2642402697.09-8.00%无重大变动

财务费用1772333.423022458.17-41.36%借款利息费用减少

研发费用55965233.0857587350.08-2.82%无重大变动

4、研发投入

□适用□不适用主要研发项预计对公司未来发展项目目的项目进展拟达到的目标目名称的影响

实现以座舱主机+3屏

开发仪表、智能网关、调度显示为中心，融合调功能、安全业务、设备异常度、安全、多媒体、广

报警、设备参数设置、设备该项目处于设计与开发告等业务功能，采用多扩展了公司产品在智基于车联网 远程升级、设备巡检、车载 阶段，目前项目整体进 屏显示技术、智能 AI 能座舱领域的布局，的智能座舱终端设备管理、设备工作状度正常，按计划进行技术、智能网关、智能增加了公司目标客户况记录与统计分析等业务功中。语音、智能导航等技和赢利点。

能。以适应商用车智能化、术，为商用车提供一套网联化、域控化的趋势。稳定、可靠的系统解决方案。

公共交通多在现有车载智能调度终端引该项目已结项在目前传统视频车载终作为公司现有视频车

24郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

模态感知智入多模态感知功能，能够实端基础上集成客流、主载终端的升级换代产能终端时侦测驾驶员的工作状态及动安全、拥挤度、盲区品，提高了产品的稳周边环境变化给驾驶带来的及360全景等高端视频定性和可生产性。

安全隐患，及时发出预警或分析功能为驾驶员提供告警信息避免交通事故的发适当的辅助，对车辆车生。道偏离、车距过近、碰撞等危险驾驶行为进行

语音预警提示，对驾驶员批量驾驶、抽烟、分神等危险驾驶行为进行

有效预警，以提高驾驶员注意力力和驾驶能力，减轻驾驶员的工作负荷，配合中心平台可实现车辆联网联控，中央监控、远程管理、安

全预警、形式状态预警等功能。

面向城市充电站（公交车充电站、出租车充电

站、专用车充电站、城

市公共充电站、城际快有利于提升公司的竞充电站等）、高速公路争优势，扩大市场占基于双碳背解决未来更多更大功率电动服务区、工业园区等企有率，促进企业产品该项目目前处于设计与

景下的光储汽车充电对电网的功率冲击业，搭建光储充一体化多样化发展，增强企开发阶段，项目整体进充一体化应问题，满足城市用电负荷动应用平台，实现对系统业整体的竞争力，巩度正常，按计划进行。

用平台态平衡需求。内各个单元能量按最优固企业竞争地位并进的原则进行分配，可以一步扩大市场占有实现设备监控、能量统率。

计分析、能量管理、储

能调度、事件告警、报表管理等功能。

建设基于国产操作系

统、数据库、云服务

器、中间件实现现有企

业资源管理平台，对现有企业资源管理平台各业务模块底层架构进行改变传统信息化建设满足行业管理部门对公交行升级，实现国产化服务 思路，带动传统 IT信基于信创的业信创建设要求，实现国产该项目目前处于设计与器及应用组件平滑迁息产业转型，促进信综合信息系信息化技术支撑，构建自主开发阶段，项目整体进移。基于 OpenGauss 创产业在公交行业落统可控、安全可靠的信创产业度正常，按计划进行。

数据库、麒麟操作系地生根，提升公司产体系。

统、东方通中间件实现品的可靠性。

对现有 oracle数据库、服务器及应用中间件的替换，降低升级过程中对业务使用的影响，实现系统无感升级切换。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）264288-8.33%

研发人员数量占比50.47%50.35%0.12%研发人员学历

本科1481470.68%

硕士1113-15.38%

25郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

博士01-100.00%

专科及以下105127-17.32%研发人员年龄构成

30岁以下6589-26.97%

30~40岁175178-1.69%

40岁以上242114.29%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年

研发投入金额（元）55965233.0857587350.0868658298.36

研发投入占营业收入比例25.44%17.48%29.50%

研发支出资本化的金额（元）0.000.000.00

资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计218529901.03298165693.20-26.71%

经营活动现金流出小计258833862.06277942611.05-6.88%

经营活动产生的现金流量净额-40303961.0320223082.15-299.30%

投资活动现金流入小计40229708.7691389959.17-55.98%

投资活动现金流出小计51974869.7994862230.29-45.21%

投资活动产生的现金流量净额-11745161.03-3472271.12-238.26%

筹资活动现金流入小计69374295.2089120233.56-22.16%

筹资活动现金流出小计48600278.2283658073.09-41.91%

筹资活动产生的现金流量净额20774016.985462160.47280.33%

现金及现金等价物净增加额-31275105.0822199936.30-240.88%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

?适用□不适用

1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少299.30%，主要系本期收到的销售回款减少所致；

2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少238.26%，主要系本期投资郑州新能源机动车国家检测站建设项目所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加280.33%，主要系本期偿还银行借款较少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

?适用□不适用

详见本报告“第十节、七、58、现金流量表补充资料”。

26郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

五、非主营业务情况

□适用?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

占总资产比重增减重大变动说明金额金额占总资产比例比例

货币资金79429751.5511.00%114058342.7114.67%-3.67%销售回款减少

应收账款228253950.3631.62%196074681.2625.22%6.40%销售回款减少

合同资产11167317.091.55%14335973.421.84%-0.29%无重大变动

存货80555840.3911.16%110946271.1114.27%-3.11%在手订单减少

长期股权投资11307751.871.57%11479681.921.48%0.09%无重大变动

固定资产202040206.6727.99%197810905.0625.45%2.54%无重大变动

使用权资产1963501.000.27%0.27%无重大变动

短期借款45000000.006.23%55667060.007.16%-0.93%无重大变动

合同负债13710936.651.90%12295330.471.58%0.32%无重大变动

长期借款18800000.002.60%2.60%新增长期借款

租赁负债1680083.210.23%0.23%无重大变动境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元本期公计入权益本期计允价值的累计公本期出售金项目期初数提的减本期购买金额其他变动期末数变动损允价值变额值益动金融资产

1.交

易性40000000.0

40000000.00

金融0资产

2.其

他权

益工3389557.52-39161.35-50000.003300396.17具投资

上述4000000003389557.52-39161.3540000000.00.-50000.003300396.17合计0

金融0.000.00

27郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

负债

其他变动的内容：

天迈科技原持有郑州杰逊交通大数据研究院有限公司10.00%股权，其他权益工具投资金额为5万元。本期天迈科技于2023年12月与郑州杰逊交通大数据研究院有限公司个人股东孙浩签订《股权转让合同》，购买其持有的郑州杰逊交通大数据研究院有限公司剩余90.00%股权，本次股权收购完成后，郑州杰逊交通大数据研究院有限公司成为天迈科技的全资子公司。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目2023年12月31日账面价值受限原因

货币资金461635.88保函、承兑保证金

合计461635.88-

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

50500000.0093000000.00-45.70%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用

28郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）发展战略未来，公司一方面要稳固智慧公交业务的基本盘，另一方面则积极加速新业务的拓展，以实现战略转型和持续增长的双重目标。

针对智慧公交业务，要整合现有产品体系，确保产品能满足市场的精准需求，不仅要注重产品的技术创新与升级，还要关注效益的最大化。同时持续优化服务流程，提升服务质量，确保客户满意度的持续提升。通过稳固智慧公交业务的基本盘，为公司未来的战略转型提供坚实的支撑。

新业务拓展方面，商用车智能座舱和新能源充电解决方案作为两大主要突破口。针对商用车智能座舱，加快产品研发进度，结合市场需求和技术趋势，推出具有竞争力的新产品。同时，积极寻求与商用车制造商的战略合作，共同开拓市场，实现互利共赢。在新能源充电业务上，加大充电桩产品的研发推广力度，研发液冷超级快充桩，拓展公交场站以外的充电桩产品的应用场景。

29郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（二）2024年度经营计划

2024年，是天迈科技战略转型的关键之年。我们将以管理变革为引领，推动研发、销售、职能、业务等体系的全面重构，优化管理流程，提升工作效率，实现降本增效。同时，在业务层面，我们将稳固智慧公交业务基本盘，加速商用车智能座舱和充电桩等新业务的研发与市场推广，推动公司战略转型的顺利进行。

1、管理变革与体系重构

深化内部改革，明确各部门职责与权限，优化决策机制。加强团队建设，提升员工专业素养和团队协作能力。建立科学、高效的激励机制，激发员工创新活力与工作热情。对研发、销售、职能等业务体系进行全面梳理，明确发展方向与重点任务。优化管理流程，简化审批环节，提高工作效率。推行数字化管理，利用信息技术提升管理效能。

2、智慧公交业务稳固与发展

对现有智慧公交产品进行梳理与整合，形成统一的产品线。加强产品研发，提升产品性能与稳定性，满足市场需求。

加强成本管理，提升产品效益，实现可持续发展。完善客户服务体系，提升服务质量，增强客户满意度。

3、新业务研发与市场推广

加大研发投入，加快商用车智能座舱产品的研发进度。寻求与商用车制造商的战略合作，共同开拓市场。开展市场推广活动，提升产品知名度与市场占有率。在充电桩业务上，加大充电桩产品的研发推广力度，研发液冷超级快充桩，拓展公交场站以外的充电桩产品的应用场景。

（三）可能面临的风险

（1）公交行业波动的风险

公司近年来一直专注于智能公交领域，目前产品主要应用于公共交通行业，公交行业发展和智能交通投入对公司具有重大影响。城市公共交通属于公共事业，受政府财政影响较大，如果政府部门对城市公共交通建设投入减少，将会影响智慧公交行业的景气度，从而对公司的盈利能力产生不利影响。

（2）业绩亏损的风险

报告期内，受多种因素影响，行业需求不振，公司净利润出现亏损。未来公司能否扭转业绩下滑的局面，受到宏观经济环境、产业政策、技术创新、人才培养、资金投入、市场推广、企业管理等诸多因素影响。因此，如果公司不能积极采取有效措施应对，提高公司的竞争力和盈利能力，公司可能存在业绩继续下滑的风险。

（3）市场竞争加剧的风险

30郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

我国智能公交领域处于行业上升期，随着公交车辆保有量、运营线路长度、客运量、运营里程不断增长，智能化装备与系统水平也在不断提高，智能交通行业市场需求将持续增长。随着智能公交市场规模不断增长，客户需求不断发生变化，进入智能公交行业的企业不断增多，公司所面临的市场竞争将会加剧。如果公司在市场竞争中不能有效提升专业技术水平，不能充分利用现有的市场影响力，无法在当前市场高速发展的态势下迅速扩大自身规模并增强资金实力，公司将面临较大的市场竞争风险，有可能导致公司的市场地位出现下滑，进而公司将面临利润水平下滑的风险。

（4）技术人员流失的风险

公司所从事的智能公交以及基于该业务与技术进行的业务拓展，涉及到软件、硬件等多领域产品的研制与开发，属知识与技术密集型行业。公司重视人才的引进与培养，同时也进行了一定的股权激励，但如果人才竞争的加剧导致不能维持技术人员队伍的稳定和不能吸引优秀技术人才加盟，则会对公司业务的发展产生不利的影响。

（5）收入季节性风险

公司主要客户为各地公交企业及客车生产厂商，终端客户主要是各地公交企业，通常受其年度采购预算及审批周期影响，公交企业的采购业务在下半年进行招标、验收和项目结算较多，因此，公司销售收入一般下半年，尤其是第四季度较高。公司整体的销售收入在上、下半年呈现不均衡性，而费用发生则相对均衡，导致公司上半年营业收入通常不及全年的二分之一以及利润较低，存在季节性波动风险。

（6）应收账款回收风险

目前公司应收账款余额较高。公司的客户主要为各地公交企业、行业监管部门和大型客车厂商，客户信用较好，但是如果公司未能采取有效措施控制应收账款规模，或者客户资金紧张不能及时付款，可能导致回款情况存在不确定性，会影响公司经营性现金流入，对公司经营产生不利影响。如公司采取的收款措施不力或客户信用发生变化，公司应收账款发生坏账的风险将加大。

（7）新产品市场开拓及实施风险

智能座舱是公司以现有产品和技术为基础开发的新产品，是公司对现有产品及业务的延伸和升级。虽然公司在智慧交通领域具有深厚的技术积淀，智能座舱市场前景广阔，且对此次新产品开发进行了审慎的可行性研究论证。但如若未来市场竞争加剧，产品市场需求低于预期，或者公司不能有效拓展产品市场，可能导致新产品产能不能有效消化，从而会对公司的预期收益产生不利影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用接待时间接待地点接待方式接待对象接待对象谈论的主要内容调研的基本情况索

31郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

类型及提供的资料引

20230222详见公司于互动深交所互动易平台年月公司 电话沟通 机构 国元证券 易平台披露的投 （irm.cninfo.com.c日资者关系记录表 n）

20230427详见公司于互动深交所互动易平台年月网络平台线参与网上业绩说明公司 其他 易平台披露的投 （irm.cninfo.com.c日上交流会的不特定投资者资者关系记录表 n）详见公司于互动深交所互动易平台

2023年05月18网络平台线参与网上业绩说明全景网 其他 易平台披露的投 （irm.cninfo.com.c日上交流会的不特定投资者资者关系记录表 n）河南金和基金管理有限公司详见公司于互动深交所互动易平台

2023年11月16深圳市前海兆鸿私公司 实地调研 机构 易平台披露的投 （irm.cninfo.com.c日募证券投资基金管资者关系记录表 n）理有限公司中原证券

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

32郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关

法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等监管机构发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

1、股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范的召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行见证，确保公司所有股东公平行使权力。公司积极开展投资者关系管理工作，使公司的广大股东能够及时、方便、准确地了解公司的生产经营情况。

2、控股股东与公司的关系

公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没有要求公司为他人提供担保。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。

3、董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事。公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3人，董事人数和独立董事所占比例符合《公司法》、《上市公司独立董事规则》的要求；董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制订了各专门委员会的工作细则。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关法律知识，诚实、勤勉、尽责地履行职责。

4、监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选聘程序选聘公司监事。公司监事会组成符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司各位监事积极参加有关培训、学习有关法律法规，本着对股东负责的精神认真履行职责，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职务的行为进行监督，维护公司和股东的利益。

5、信息披露与透明度

33郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司认真贯彻并严格执行监管机构各项规定，建立并不断完善信息披露管理制度和内幕信息知情人登记管理制度，以信息披露为中心，有效提升公司透明度，加强对投资者合法权益的保护。董事会秘书全权负责协调和组织信息披露事务，严格按照有关法律、法规、《公司章程》和其他相关规定的要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，切实保证所有股东平等地获得相关信息。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有完整的供应、生产和销售系统。

1、业务独立情况公司业务结构完整、独立经营。控股股东及实际控制人郭建国除控制本公司外未控制其他企业，且已签署了《关于避免同业竞争的承诺函》。

2、人员独立情况

公司拥有独立、完整的人事管理体系，建立了独立的劳动、人事和工资管理制度。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书均在公司领取薪酬。

3、资产独立情况

公司拥有独立完整采购、生产、销售系统及配套设施，拥有独立的房产、土地、生产经营设备以及商标、专利及软件著作权等资产。截至报告期末，公司与股股东、实际控制人之间的资产产权界定清晰，不存在股东及其他关联方违规占用公司资金、资产和其他资源的情况。

4、机构独立情况

公司设有股东大会、董事会、监事会以及内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。不存在股东和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。

5、财务独立情况

34郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司设有完全独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立进行财务决策，实施严格的内部审计制度，不受股东、实际控制人及其下属公司控制或影响。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者会议届次会议类型参与比召开日期披露日期会议决议例详见巨潮资讯网

2023年05月082023年05月082022年年度股东大会年度股东大会52.44%（公告编号：日日

2023-028）

详见巨潮资讯网

2023年07月312023年07月312023年第一次临时股东大会临时股东大会52.50%（公告编号：日日

2023-051）

详见巨潮资讯网

2023年11月142023年11月142023年第二次临时股东大会临时股东大会52.12%（公告编号：日日

2023-070）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用□不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用□不适用

35郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期增持本期减持其他增减股份增减任期起始任期终止期初持股期末持股姓名性别年龄职务任职状态股份数量股份数量变动变动的原

日期日期数（股）数（股）

（股）（股）（股）因

董事长、2014年062026年07郭建国男66现任25289680025289680总经理月28日月30日副董事

2014年062026年07

刘洪宇男37长、董事现任000月29日月30日会秘书

董事、副2022年042026年07股权激励渠华男43现任033893389总经理月27日月30日归属

202307202607

翟继东男48年年董事现任000月31日月30日

2020年072026年07

关志超男65独立董事现任000月17日月30日

2020年072026年07

吴跃平男59独立董事现任000月17日月30日

2022年052026年07

司爱军男52独立董事现任320003200月18日月30日监事会主2023年072026年07江晓慧女40现任000席月31日月30日

2023年072026年07

丁慧君女38监事现任000月31日月30日职工代表2021年102026年07徐玲女49现任600006000监事月11日月30日

2022年042026年07股权激励

张申腾男45副总经理现任033893389月27日月30日归属

2022年042026年07股权激励

李永康男40副总经理现任033893389月27日月30日归属

2020年072026年07股权激励

肖萌萌男38副总经理现任033893389月17日月30日归属

2023年072026年07股权激励

张伟光男43财务总监现任016941694月31日月30日归属许闽华男62副董事长离任2014年062023年071350000135000

36郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

月28日月31日

201406202307

张振华男51年年副总经理离任2875071882156228减持月日月31日监事会主201442年

062023年07

石磊磊男离任23625590617719席月28日月31减持日

2020年07202337年

07

李海敏男监事离任000月17日月31日

2020年07202346年

07股权激励

王萌女财务总监离任020332033月17日月31日归属

合计------------254862550130941728325490444--

37郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

因任期届满，许闽华先生不再担任公司董事职务，石磊磊先生不再担任公司监事会主席职务，李海敏先生不再担任公司监事职务，张振华先生不再担任公司副总经理职务，王萌女士不再担任公司财务总监职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因翟继东董事被选举2023年07月31日江晓慧监事会主席被选举2023年07月31日丁慧君监事被选举2023年07月31日张伟光财务总监聘任2023年07月31日许闽华副董事长任期满离任2023年07月31日张振华副总经理任期满离任2023年07月31日石磊磊监事会主席任期满离任2023年07月31日李海敏监事任期满离任2023年07月31日王萌财务总监任期满离任2023年07月31日

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

一、第四届董事会成员简历

1、郭建国

中国国籍，无境外永久居留权，男，出生于1958年6月，大学本科学历。曾任郑州市公共交通总公司科研室主任、郑州市公共交通总公司网络信息中心主任兼总经理助理、郑州商都通卡管理有限公司董事长。2004年4月至2014年6月，在郑州天迈科技有限公司担任执行董事、总经理。2014年6月至今，任郑州天迈科技股份有限公司董事长、总经理。

2、刘洪宇

中国国籍，无境外永久居留权，男，出生于1987年8月，大学本科学历。2009年7月至2014年6月在郑州天迈科技有限公司及其子公司先后担任部门经理、总经理助理。2014年6月28日起任公司第一届董事会董事，自2016年8月

12日起任公司董事会秘书。现任公司副董事长、董事会秘书。

3、渠华

中国国籍，无境外永久居留权，男，1981年9月出生，硕士研究生学历。曾在北京盈网科技有限公司，郑州公交飞线网络科技有限公司等任职，从事技术及管理工作。2020年3月入职郑州天迈科技股份有限公司，先后担任产品线经理、研发技术支持中心主任等职务。现任公司董事、副总经理。

4、翟继东

38郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

中国国籍，无境外永久居留权，男，1976年12月出生，专科学历。曾在神州数码(郑州)有限公司、东软集团股份有限公司、华为技术有限公司等任职，从事销售工作。2022年10月入职郑州天迈科技股份有限公司，分管经营计划部和技术支持中心，现任公司董事

5、吴跃平

中国国籍，无境外永久居留权男1965年出生武汉大学经济学博士中山大学工商管理学博士后高级会计师。现任河南财经政法大学教授、和信证券投资咨询股份公司董事长、河南省高级人民法院金融专家咨询库专家，同时同时担任新天科技（300259）、郑州信大捷安信息技术股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。

6、关志超

中国国籍，无境外永久居留权，男，出生于1959年5月，同济大学交通运输工程博士，教授级高级工程师，国家注册电气工程师（供配电）。历任中科院长春物理所（计算机应用室）技术主任、深圳市中兴通讯股份有限公司智能化建设负责人、中国电信深圳分公司通信网络技术总监、深圳市综合交通运行指挥中心总工程师等。现任交通运输部智能车路协同关键技术与装备交通行业研发中心执行主任、深圳市金溢科技股份有限公司董事。现任公司独立董事。

7、司爱军

中国国籍，无境外永久居留权，男，1972年1月出生，中共党员，研究生学历，律师系列高级职称。现任上海段和段律师事务所高级合伙人，上海段和段（郑州）律师事务所首席派驻合伙人、党支部书记，河南省律师协会三农法律专业委员会副主任，河南省法学会房地产法学研究会常务理事，河南省法学会经济法学研究会常务理事，郑州市律师协会管城区党委副书记，《中原经济区高端论坛》特邀副主编，郑州市律师公证员中级职称评审委员会评审委员。

现任公司独立董事。

二、第四届监事会成员简历

1、江晓慧

中国国籍，无境外永久居留权，女，出生于1984年10月，河南科技大学学士学位。曾任职于郑州新开普电子股份有限公司，主要负责项目管理、研发绩效管理、质量管理、产品管理。2016年入职郑州天迈科技股份有限公司，现任总经理助理、经营计划部经理。

2、丁慧君

中国国籍，无境外永久居留权，女，1986年10月出生，大专学历，中级会计师。曾就职于郑州幸运家电动车有限公司、郑州智联自动化设备有限公司、郑州鑫冠耐火材料有限公司，从事财务工作。2011年5月入职郑州天迈科技股份有限公司，目前担任经营计划部副经理。

39郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

3、徐玲

徐玲中国国籍无境外永久居留权女出生于1975年5月，本科学历，2000年毕业于郑州大学电子工程专业。先后就职于郑州大众出租车公司、郑州万特电气有限公司，2007年3月入职郑州天迈科技股份有限公司，现任公司职工代表监事。

三、非董事高级管理人员简历

1、张申腾

中国国籍，无境外永久居留权，男，1979年4月出生，硕士研究生学历。曾在郑州宇通客车股份有限公司、河南思维自动化设备股份有限公司等任职，从事销售、市场管理工作。2015年7月入职郑州天迈科技股份有限公司，先后担任营销总监、海外市场部经理、南方大区经理、销售总监等职务。现任公司副总经理。

2、李永康

中国国籍，无境外永久居留权，男，1984年6月出生，硕士研究生学历，信息与网络技术高级工程师。曾在惠州华阳通用电子有限公司任职，从事技术及管理工作。2013年12月入职郑州天迈科技股份有限公司，先后担任总工办主任、硬件二部经理、智慧收银产品线经理、智慧公共交通产品线经理等职务。现任公司副总经理。

3、肖萌萌

中国国籍，无境外永久居留权，男，出生于1986年8月，本科学历。曾就职于杭州硕丰电子有限公司、文思创新软件技术有限公司、杭州合众信息技术股份有限公司。2013年11月入职郑州天迈科技股份有限公司，先后任工程师、项目经理、硬件部经理、产品线经理。现任公司副总经理。

4、张伟光

中国国籍，无境外永久居留权，男，出生于1981年9月，本科学历，注册会计师。曾就职于安徽海螺水泥股份有限公司、生茂光电科技股份有限公司、百年金海科技有限公司等，从事财会工作。2016年7月入职郑州天迈科技股份有限公司，历任财务部副经理、财务部经理，现任公司财务总监。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任的职任期起任期终在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称务始日期止日期领取报酬津贴郭建国郑州高创谷科技园开发有限公司监事否

刘洪宇河南天迈科技有限公司执行董事、总经理否

刘洪宇郑州杰逊交通大数据研究院有限公司执行董事、总经理否李永康郑州冷智电子科技有限公司监事否

40郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

肖萌萌天迈智行（郑州）科技有限公司执行董事、总经理否张伟光郑州冷智电子科技有限公司财务负责人否关志超深圳市金溢科技股份有限公司董事是吴跃平河南财经政法大学金融学院教授是吴跃平和信证券投资咨询股份有限公司董事长是吴跃平新天科技股份有限公司独立董事是吴跃平郑州信大捷安信息技术股份有限公司独立董事是司爱军上海段和段律师事务所高级合伙人是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定。在公司履职的董事、监事、高级管理人员按照具体的职务领取薪酬。

2、董事、监事、高级管理人员报酬的决策确定程序：董事、监事和高级管理人员的报酬按照根据《公司章程》和

《薪酬与考核委员会工作细则》等相关制度，结合公司经营规模等实际情况和地区、行业薪酬水平，拟定年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案，并报公司董事会、股东大会审议批准。

3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，公司已按时向董事、监事及高级管理人员支付薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

郭建国男66董事长、总经理现任34.52否

刘洪宇男37副董事长、董事会秘书现任28.59否

渠华男43董事、副总经理现任34.38否

翟继东男48董事现任10.37否关志超男65独立董事现任6否吴跃平男59独立董事现任6否司爱军男52独立董事现任6否

江晓慧女40监事会主席现任12.05否

丁慧君女38监事现任7.17否

徐玲女49职工代表监事现任8.11否

张申腾男45副总经理现任31.49否

李永康男40副总经理现任29.22否

肖萌萌男38副总经理现任28.44否

张伟光男43财务总监现任8.1否

许闽华男62副董事长离任15.21否

张振华男51副总经理离任15.33否

石磊磊男42监事会主席离任9.11否

李海敏男37监事离任16.43否

王萌男46财务总监离任15.52否

合计--------322.04--其他情况说明

41郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议

第四届董事会第三次会议2023年102720231027详见巨潮资讯网月日年月日（http://www.cninfo.com.cn）

第四届董事会第二次会议2023年08月09日2023年0809详见巨潮资讯网月日（http://www.cninfo.com.cn）

第四届董事会第一次会议2023年07月31日20230731详见巨潮资讯网年月日（http://www.cninfo.com.cn）详见巨潮资讯网

第三届董事会第十七次会议2023年07月14日2023年07月14日（http://www.cninfo.com.cn）详见巨潮资讯网

第三届董事会第十六次会议2023年06月06日2023年06月06日（http://www.cninfo.com.cn）详见巨潮资讯网

第三届董事会第十五次会议2023年04月25日2023年04月25日（http://www.cninfo.com.cn）详见巨潮资讯网

第三届董事会第十四次会议2023年04月17日2023年04月17日（http://www.cninfo.com.cn）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议郭建国76100否3刘洪宇76100否3渠华74300否3翟继东33000否2关志超75200否3吴跃平75200否3司爱军75200否3

42郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

许闽华42200否2连续两次未亲自出席董事会的说明未出现上述情况

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况。根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

43郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况其他履异议事项委员会提出的重要意见成员情况召开会议次数召开日期会议内容行职责具体情况名称和建议

的情况（如有）

1、审议通过2022年第四季度内部审计工作报告；

委员经充分沟通

2、审议通过2022年度内部审计工作报告；

2023年01月30日和讨论，一致通无

3、审议通过2023年度内部审计工作计划；

过所有议案。

4、审议通过2023第一季度内部审计工作计划。

委员经充分沟通

1、听取会计师关于年审工作进展的报告；

2023年03月22日和讨论，一致通无

2、听取管理层关于2022年度总体经营情况的工作汇报。

过所有议案。

1、审议通过2022年度报告及其摘要；

2、审议通过2022年度内部控制评价报告；

委员经充分沟通

3、审议通过2022年度财务决算报告；

2023年04月06日和讨论，一致通无

4、审议通过2022年度计提减值准备的议案；

过所有议案。

吴跃平、5、审议通过续聘会计师事务所的议案；

审计委

司爱军、66、审议通过关于对外投资暨关联交易的议案。

员会

刘洪宇1、审议通过2023年第一季度报告；

2委员经充分沟通

20230425、审议通过

2023年第一季度计提减值准备的议案；

年月日3、审议通过2023和讨论，一致通无

年第一季度内部审计工作报告；

42023过所有议案。、审议通过年第二季度内部审计工作计划。

1、审议通过2023年半年度报告及其摘要；

22023委员经充分沟通

20230809、审议通过年上半年计提减值准备的议案；年月日3和讨论，一致通无、审议通过2023年第二季度内审工作报告；

4、审议通过2023过所有议案。

年第三季度内部审计工作计划。

1、审议通过2023年第三季度报告；

22023委员经充分沟通

20231025、审议通过年第三季度计提减值准备及核销资产的议案；年月日3和讨论，一致通无、审议通过2023年第三季度内部审计工作报告；

42023过所有议案。、审议通过年第四季度内部审计工作计划。

委员经充分沟通

2023年04月16日1、审议通过2023年度董事、高级管理人员薪酬方案。和讨论，一致通无

薪酬与关志超、过所有议案。

考核委吴跃平、21、审议通过关于作废处理2021年限制性股票激励计划部分限制性委员经充分沟通员会刘洪宇

20230714股票的议案；年月日22021和讨论，一致通无审议通过关于年限制性股票激励计划首次授予部分第二个过所有议案。

归属期归属条件成就的议案。

提名委司爱军、22023年07月14日1、审议通过对非独立董事候选人进行资格审核的议案；委员经充分沟通无

44郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

员会郭建国、2、审议通过对独立董事候选人进行资格审核的议案。和讨论，一致通关志超过所有议案。

委员经充分沟通

2023年07月31日1、审议通过对拟聘高级管理人员进行资格审核的议案。和讨论，一致通无过所有议案。

关志超、委员经充分沟通战略委

郭建国、12023年04月16日1、审议通过公司未来发展战略及2023年工作计划。和讨论，一致通无员会吴跃平过所有议案。

45郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）340

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）183

报告期末在职员工的数量合计（人）523

当期领取薪酬员工总人数（人）677

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）5专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员64销售人员119技术人员264财务人员9行政人员67合计523教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上19本科221大专208大专以下75合计523

2、薪酬政策

报告期内，公司的薪酬政策未发生重大变化。公司在遵守国家相关法律法规的基础上，优化了薪酬绩效体系，将薪酬包增长与业绩增长联动。体系首先明确个人薪酬包与岗位职责、能力、绩效的密切关系；其次保证薪酬具有市场竞争力，以及对员工日常安全收入的保障性；同时持续鼓励增量及独特贡献，提升人均产出。通过薪酬绩效体系的持续优化，以期提升员工的工作效率，在为企业创造更高利润的同时，获得更高的收入。

3、培训计划

公司针对岗位的任职资格要求，制定人员培训计划。培训以内训为主，外训为辅，每月审定月度培训计划。同时，公司启动了 TTT项目，建立内训师队伍，组织对内训师进行选拔和培养。

46郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、劳务外包情况

□适用?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

报告期内，公司制定了《未来三年（2023-2025年）股东回报规划》，规划着眼于公司的长期可持续发展，综合考虑行业特点、公司所处发展阶段、实际经营情况、未来盈利模式、现金流量状况、外部融资环境及股东回报要求等因素，对利润分配作出制度性安排，从而建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，以保证利润分配政策的持续性和稳定性，符合相关法律法规、规范性文件和《公司章程》关于利润分配的规定，现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

鉴于公司2023年度出现亏损，考虑到2024年是公司战略转型的关键一年，智能座舱和新能源充电所需研发和市场公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步推广投入较大，为了保证公司稳定的现金流，增强抵御风为增强投资者回报水平拟采取的举措：

险的能力，实现持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司决定2023年度拟不进行利润分配。

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、是

透明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

□是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

分配预案的股本基数（股）68039587

现金分红金额（元）（含税）0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）0.00本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

鉴于公司2023年度出现亏损，考虑到2024年是公司战略转型的关键一年，智能座舱和新能源充电所需研发和市场推广投入较大，为了保证公司稳定的现金流，增强抵御风险的能力，实现持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司决定2023年度拟不进行利润分配。。本次利润分配预案已经公司董事会审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用

47郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励（1）2021年4月26日，公司召开了第三届董事会第五次会议，审议并通过《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对本次股权激励计划的相关事项发表了独立意见。

（2）2021年4月26日，公司召开了第三届监事会第五次会议，审议并通过《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于核实公司〈2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉核查意见的议案》。

（3）公司对首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示，公示期为自2021年4月27日起至2021年5月

6日止。在公示期限内，公司个别员工向公司监事会询问了激励对象确定规则、流程等情况，以及个别员工表达了希望

成为激励对象的诉求。公司和监事会依据《激励计划》的相关规定，进行了解释和说明，相关异议已得到有效解决。截至公示期满，监事会未收到对本次激励计划拟激励对象提出的其他异议，并于2021年5月7日披露了《监事会关于公司

2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

（4）2021年5月12日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司2021年限制性股票激励计划获得批准，并同时披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

（5）2021年5月12日，公司分别召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议并通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会同意授予142名激励对象138万股限制性股票，限制性股票的首次授予日为2021年5月12日。公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。

（6）2022年5月11日，公司分别召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议并通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》、《关于作废处理部分限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。监事会对预留授予激励对象名单进行了核实。

（7）2022年9月28日，公司分别召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十二次会议，审议并通过《关于调整2021年限制性股票激励计划部分业绩考核指标的议案》、《关于调整2021年限制性股票激励计划实施考核管理

48郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文办法的议案》，同意调整2021年限制性股票激励计划中2022年和2023年公司层面的业绩考核指标，并相应修改公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》、《2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》中业绩考核指标相关条款，其他内容不变。公司独立董事对此发表了独立意见，公司聘请的法律顾问出局了法律意见书。

（8）2022年10月14日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划部分业绩考核指标的议案》、《关于调整2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》，同意调整2021年限制性股票激励计划中2022年和2023年公司层面的业绩考核指标。

（9）2023年7月14日，公司召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于作废处理2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》和《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》，合计作废处理的限制性股票数量为32.6119万股，同时同意按规定为符合条件的117名激励对象办理19.0281万股第二类限制性股票归属相关事宜。实际归属时，公司监事会主席江晓慧女士放弃其可归属的

1694股限制性股票，实际归属数量为18.8587万股，上述股份于2023年8月21日上市流通。

董事、高级管理人员获得的股权激励

□适用□不适用

单位：股报告期内报告限制报告期初期末年初报告报告已行期末报告本期期新性股期新持有持有持有期内期内权股持有期末已解授予票的授予限制限制姓名职务股票可行已行数行股票市价锁股限制授予股票性股性股期权权股权股权价期权（元/份数性股价格期权票数票数数量数数格数量股）量票数（元/数量量量（元/量股）

股）董

事、2200

渠华00000031.483389013.74副总28000经理0

张申副总2800220000000031.483389013.74腾经理00

李永副总2800220000000031.483389013.74康经理00

肖萌副总2800220000000031.483389013.74萌经理00

张伟财务31.4870001694013.744000光总监

119015259200

合计--0000--0--000000--.0

1、公司2021年限制性股票激励计划采用的是第二类限制性股票；

2、2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就，为符合条件的117名激励对备注（如有）象办理19.0281万股第二类限制性股票归属相关事宜。实际归属时，公司监事会主席江晓慧女士放弃其可归属的1694股限制性股票，实际归属数量为18.8587万股，上述股份于2023年8月21日上市流通。

高级管理人员的考评机制及激励情况

49郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司制定了高级管理人员薪酬方案，不断完善高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度。董事会薪酬与考核委员会根据每位高级管理人员的职务职级、岗位责任、工作绩效以及任务目标完成情况等确定不同职务高级管理人员的薪酬标准范围，体现责权利对等的原则，薪酬与岗位重要性、工作量、承担责任相符，保持公司薪酬的吸引力及在市场上的竞争力。报告期内，公司高级管理人员能够依法依规履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，认真履行了分管工作职责。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施无无无无无无无

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月26日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合100.00%并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准

50郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

类别财务报告非财务报告

（1）重大缺陷：严重违反法律、法

重大缺陷的认定标准：（1）董事、监

规、规章制度等，导致相关部门和监事和高级管理人员舞弊；（2）注册会

管机构的调查，并被限令退出行业或计师发现当期财务报告存在重大错吊销营业执照；无法达到所有营运目报，而内部控制在运行过程中未能发标或关键业务指标，违规操作使作业现该错报；（3）公司审计委员会和内

受到中止，在时间、人力或成本方面部审计机构对内部控制的监督无效；

严重超出预算；出现无法弥补的安全

（4）公司因发现以前年度存在重大会

生产事故或出现严重质量问题，造成计差错，更正已披露的财务报告。

资产重大损失，导致潜在的大规模法律诉讼。

重要缺陷的认定标准：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

（2）重要缺陷：违反法律、法规、规

（2）对于非常规或特殊交易的账务处

章制度等，导致相关部门和监管机构理没有建立或实施相应的控制机制，定性标准的调查，并被责令停业整顿；无法达且没有相应的补偿性控制；（3）对于

到部分营运目标或关键业务指标，受期末财务报告过程的控制存在一项或

到监管部门的限制，在时间、人力或多项缺陷且不能合理保证编制的财务成本方面大幅超出预算；出现较大的

报表达到真实、准确、完整的目标；

安全生产事故或普遍质量问题，造成

（4）企业审计委员会和内部审计机构

资产损失，需要执行大量的补救措对内部控制的监督存在重要缺陷。

施。

一般缺陷的认定标准:（1）注册会计

（3）一般缺陷：违反法律、法规、规

师发现当期财务报告存在小额错报，章制度等，导致相关部门和监管机构而内部控制在运行过程中未能发现该的调查，并受到处罚；营业运作受到错报；（2）公司审计委员会和内部审

一定影响，在时间、人力或成本方面计机构对内部控制的监督存在一般缺超出预算；出现安全生产事故或个别陷。

质量问题，需要执行补救措施。

一般缺陷：利润总额潜在错报＜利润

总额*3%一般缺陷：损失＜利润总额*3%

重要缺陷：利润总额*3%≤利润总额重要缺陷：利润总额*3%≤损失＜利定量标准

潜在错报＜利润总额*5%润总额*5%

重大缺陷：利润总额潜在错报≥利润重大缺陷：损失≥利润总额*5%

总额*5%

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司按照中国证监会上市公司治理专项行动的要求，对照上市公司治理专项自查清单，对公司治理进行了全面的回顾，对照监管规则和《公司章程》等规范文件，发现问题，查找不足，以专项自查活动为契机，提升治理水平，维护投资者利益。经自查发现，公司部分制度与现行法规有关规定不一致等问题，公司已按照相关法规的最新规定进行了制度修订。公司将持续加强对新《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指

51郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等相关法律法规规则的学习，严格落实公司内部各项管理制度，规范公司运作，提升公司治理水平。

52郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况对上市公司生产公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施经营的影响无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规，自觉履行生态环境保护的社会责任。报告期内，没有发生污染事故和纠纷，不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因

公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司始终重视环境保护，积极践行社会责任，公司不存在重大环保问题。

二、社会责任情况

（1）股东及债权人权益保护

完善的法人治理结构是保护股东和债权人权益的基石，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会组成的法人治理结构，明确其各自应履行的职责和议事规则，报告期内，公司不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，持续深入开展治理活动。公司严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，通过业绩说明会、电话、邮件及投资者互动平台等持续加强与投资者的沟通交流工作，以便于公司广大股东能及时地了解公司的经营及重大事项进展情况。公司的财务政策稳健，资产、资金安全，与债权人保持良好的沟通协作关系，降低自身经营风险与财务风险，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。

（2）客户及供应商权益保护

公司充分尊重并保护供应商、客户的合法权益，与供应商、客户之间建立了稳定、和谐的合作关系，形成了友好协商、互惠互利的合作模式。在供应商方面，公司建立了供应商管理制度，与主要供应商建立了多年合作关系，始终坚持

53郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

合作共赢、共谋发展。在客户方面，公司通过较强的研发能力、完备的生产能力、稳定的产品质量、优质的销售服务等赢得了客户的认可，积累了稳定的客户资源，与众多国际品牌商建立起良好的合作伙伴关系。

（3）职工权益保护

公司加强安全生产管理，推进安全保障系统建设，努力为员工提供健康、安全的生产和生活环境，切实维护员工的切身和合法利益。同时公司注重员工培训与职业规划，对员工进行梯队式培养并不断完善，为公司稳定发展储备人力资源。公司根据岗位需求制定相应的培训计划，开展以操作技能提升、管理技能提升、工作态度转变等为主的各方面的培训，为员工搭建良好的职业发展通道，帮助员工成长和提高。

（4）环境保护与可持续发展

公司从事的产品研发及生产活动不属于国家规定的重污染行业。公司重视环境保护和污染防治的工作，根据国家政策及相关环境保护标准，落实公司日常环境保护问题排查与整改，对可能影响环境的因素进行有效管理和控制，增强员工环境保护意识，降低消耗，提高能源的利用率。公司遵守并符合环境、社会责任相关的法律法规和其他要求。

（5）公共关系与社会公益事业

公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，认真履行企业社会责任，秉承诚信纳税的宗旨，自觉履行依法纳税的义务，及时足额缴纳税款。随着公司生产规模的扩大和业务的不断扩展，综合实力得以不断提高，为地方政府和社会经济的发展做出的贡献也不断增大。公司根据自身发展需求，面向社会公开招聘员工，发展就业岗位，同时为具有一定劳动能力的建档立卡贫困人员提供合适的工作岗位。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内，公司暂未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作，也暂无后续计划安排。

54郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

（1）在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有发行

人股份总数的25%；（2）在发行人股票上市之日起六个月

内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让其直接担任公司董事、监事及持有的发行人股份；在发行人股票上市之日起第七个月至第高级管理人员的股东郭

发行前股东所持股十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不建国、许闽华、王兴

份的限售安排、自转让其直接持有的发行人股份；（3）限售期满后，其在就2019年12部分承诺方中、吴雪雅、刘阳忠、长期

愿锁定及延长锁定职时确定的任期及任期届满之日起六个月内，每年转让的股月19日履行完毕王建华、张振华、张国

期的承诺份不超过其所持有公司股份总数的25％；离职后六个月内，安、石磊磊、宋阳、阎

不转让其所持有的公司股份；（4）在上述条件限售期中孰磊

长的时间内，不转让其持有的公司股份；（5）若承诺期间相关法律、法规及规范性文件对股份锁定、减持价格等内容

的规定发生变化，本人承诺届时按照新规执行相关要求。

首次公开发行或再融资本人所持公司公开发行股票前已发行的股份在锁定期满后两

时所作承诺年内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市后6个月内发行前股东所持股

公司控股股东、实际控如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者股份锁定份的限售安排、自2019年12制人及公司董事、高级上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接、间接持有期满后两正常履行愿锁定及延长锁定月19日管理人员的公司公开发行股票前已发行的股份的锁定期限自动延长6年期的承诺个月。如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整，其不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。

本人对所持公司首次公开发行股票前已发行的股份在锁定期

满后2年内减持的，在锁定期满后第一年内和第二年内，本人减持的公司股票数量分别不超过上一年末所持有的公司股股份锁定控股股东及实际控制人主要股东持股及减2019年12票总数的25%和25%，减持价格不低于发行价（若公司在上期满后两正常履行郭建国持意向的承诺月19日

市后至本人减持期间发生除息、除权行为，本人减持公司股年份的数量和减持价格下限将作相应调整）。减持后本人所持公司股份数量仍能保持本人对公司的控股地位，且在职务变

55郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

更、离职等情形下，本人仍将履行本承诺。

本人对所持公司首次公开发行股票前已发行的股份在锁定期

满后2年内减持的，在锁定期满后的第一年内和第二年内，本人减持的通过大成瑞信间接持有的公司股票数量不超过本

人通过大成瑞信间接持有的公司股票总数的25%和25%，减股份锁定主要股东持股及减2019年12实际控制人田淑芬持价格不低于发行价（若公司在上市后至本人减持期间发生期满后两正常履行持意向的承诺月19日

除息、除权行为，本人减持对应公司股份的数量和减持价格年下限将作相应调整）。减持后本人间接持有公司股份数量仍能保持本人共同实际控制人地位，且在职务变更、离职等情形下，本人仍将履行本承诺。

鉴于本人在本次发行前持有公司股份的比例超过5%，在满足上述减持条件的情况下，将通过合法合规的方式减持公司股份，并通过公司在减持前三个交易日予以公告。若本人违反述承诺或法律强制性规定减持公司股份的，将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定的信息披露平台上公开

说明未履行的原因并公开道歉，且本人违规减持公司股份的主要股东持股及减2019年12郭建国、田淑芬所得（以下称"违规减持所得"）归公司所有。本人将在获得长期正常履行持意向的承诺月19日违规减持所得之日起的五日内将该所得支付至公司指定的账户。如本人未及时上缴的，则公司有权扣留应付本人现金分红中与本人应上缴的违规减持所得加自延期之日起至现金红

利派发日止每日万分之三的滞纳金金额相等的现金分红，该等现金分红作为本人应上缴公司的违规减持所得并归公司所有。

"本单位对所持公司首次公开发行股票前已发行的股份在锁

定期满后2年内，存在减持的可能性。若减持，在锁定期满

后第一年内和第二年内，本单位减持的公司股票数量分别不

超过上一年末所持有的公司股票总数的25%和25%，减持公司股票的价格在满足本单位已作出的各项承诺的前提下根据

当时的市场价格而定。本单位若减持公司股票，将提前三个交易日通知公司并予以公告，本单位将严格按照《公司持股5%以上股东大成主要股东持股及减法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定2019年12长期正常履行瑞信持意向的承诺办理。若本单位违反述承诺或法律强制性规定减持公司股份月19日的，将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定的信息披露平台上公开说明未履行的原因并公开道歉；如果因未

履行承诺事项而获得收益的，所得的收益归公司所有，并将在获得收益的5日内将收入支付至公司指定账户；如未及时上缴的，则公司有权扣留应付本单位现金分红中与本单位应上缴的违规减持所得加自延期之日起至现金红利派发日止每

日万分之三的滞纳金金额相等的现金分红，该等现金分红作

56郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

为本单位应上缴公司的违规减持所得并归公司所有。"若有权监管部门作出行政处罚或有管辖权的人民法院依照法律程序作出的有效司法裁决认定公司的招股说明书存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司董事会将在行政处罚或有效司法裁决作出之日起10日内制定并公告回购股份回购、依法承公司首次公开发行全部新股的计划（回购价格为公司首次公2019年12公司担赔偿或者补偿责开发行股票时的发行价，如公司发生除息、除权行为的，须月19长期正常履行日

任的承诺按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整），并提交公司股东大会审议通过后实施回购计划。若有权监管部门作出行政处罚或有管辖权的人民法院依照法律程序作出的有效司法裁决认定公司的招股说明书有虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，导致投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者的损失。

若有权监管部门作出行政处罚或有管辖权的人民法院依照法律程序作出的有效司法裁决认定公司的招股说明书存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在行政处罚或有效司法裁决作出之日起30日内制定本人首次公开发行

股票时公开发售全部老股的购回计划（如有）（购回价格为公司首次公开发行股票时的发行价，如公司发生除权、除息行为的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所股份回购、依法承的有关规定作相应调整），并提请公司予以公告后实施。若2019年12控股股东、实际控制人担赔偿或者补偿责有权监管部门作出行政处罚或有管辖权的人民法院依照法律长期正常履行月19日任的承诺程序作出的有效司法裁决认定公司的招股说明书有虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏的，导致投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法对投资者在证券交易中遭受的损失与公司承担连带赔偿责任（该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为准），但是能够证明本人没有过错的除外。在本人持有公司股份和担任公司董事期间，如公司发生被有权监管部门作出行政处罚认定公司的招股说明书存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，本人将通过投赞同票的方式促使公司履行已作出的承诺。

若有权监管部门作出行政处罚或有管辖权的人民法院依照法律程序作出的有效司法裁决认定公司的招股说明书有虚假记

股份回购、依法承

董事、监事及高级管理载、误导性陈述或者重大遗漏的，导致投资者在证券交易中2019年12担赔偿或者补偿责长期正常履行

人员遭受损失的，本人将依法对投资者在证券交易中遭受的损失月19日任的承诺与公司承担连带赔偿责任（该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为准），但是能够证明自己没有过错的除

57郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文外。在本人任职期间，如公司发生被有权监管部门作出行政处罚认定公司的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏的情形，本人（董事、监事）将通过投赞同票的方式促使公司履行已作出的承诺。

1、本人承诺将不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人

输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人将严格自律并积极使公司采取实际有效措施，对公司董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、本人将不动用公司

资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、本人

将积极促使由公司董事会或薪酬委员会制定、修改的薪酬制

度与上述公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、本人将

公司董事、高级管理人填补被摊薄即期回积极促使公司未来制定、修改的股权激励的行权条件与上述2019年12长期正常履行

员报的措施及承诺公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、本人将根据未来月19日

中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定，积极采取一切必要、合理措施，使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施；7、如本人未能履行上述承诺，本人将积极采取措施，使上述承诺能够重新得到履行并使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施，并在中国证监会指定网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因，并向股东及公众投资者道歉。

对于天迈科技或其子公司在首发上市前未足额缴纳的任何社

会保险或住房公积金，如果在任何时候有权部门要求天迈科公司社会保险及住技或子公司补缴该等社会保险、住房公积金，或天迈科技及2019年12控股股东及实际控制人房公积金等问题的子公司因未缴纳该等社会保险、住房公积金而承担任何罚款19长期正常履行月日

承诺或损失，本人承诺将无条件全额补偿天迈科技及子公司就此承担的全部支出、罚款、滞纳金、赔偿及费用，保证天迈科技及子公司不因此受到任何损失。

"为避免今后可能发生的同业竞争，最大限度地维护天迈科技的利益，保证天迈科技的正常经营，公司控股股东、实际控制人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下："1、截至本承诺函出具之日，除天迈科技及其下属企业外，本人及本人的近亲属均未直接或间接投资于其他与天迈避免同业竞争的承科技存在同业竞争关系的公司、企业或其他经济实体，未直2019年12控股股东及实际控制人长期正常履行

诺接或间接经营与天迈科技相同或类似的业务，或在与天迈科月19日技经营相同或类似业务的企业担任董事和高级管理人员职务。2、自本承诺函出具日始，除天迈科技及其下属企业外，本人保证本人及本人的近亲属不会开展其他与天迈科技生产、经营有相同或类似的业务，今后不会新设或收购与天迈科技从事相同或类似业务的公司、企业或其他经济实体，

58郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、

发展任何与天迈科技业务直接或可能竞争的业务、企业、项

目或其他任何活动，以避免对天迈科技的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。3、本人不会利用对天迈科技的控制关系或其他关系进行可能损害天迈科技及其股

东合法权益的经营活动。4、无论由本人自身研究开发的、或从国外引进、或与他人合作开发的与天迈科技生产、经营

有关的新技术、新产品，天迈科技均有优先受让、使用的权利。5、本人若拟出售与天迈科技生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，天迈科技均有优先购买的权利；且本人承诺在出售或转让有关资产或业务时给予天迈科技的条件

不逊于任何独立第三方提供的条件。6、若发生上述第4、5项所述情况，本人承诺将尽快将有关新技术、新产品、拟出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知天迈科技，并尽快提供天迈科技合理要求的资料。天迈科技可在接到通知后三十日内决定是否行使有关优先购买或使用权。7、自本承诺函出具日始，天迈科技若进一步拓展其产品和业务范围，除天迈科技及其附属公司外，本人保证将不从事或投资与天迈科技拓展后的产品和业务相竞争的业务；若出现可能

与天迈科技拓展后的产品或业务产生竞争的情形，本人保证将按照包括但不限于以下方式退出与天迈科技的竞争：1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；3）将相竞争的业务纳入到天迈科技来经营；4）其他对维护天迈科技权益有利的方式。8、本人确认本承诺将适用于本人在未来控制（包括直接控制和间接控制）的除天迈科技及附属企业以外的其他公

司、企业及其他经济实体。9、本人确认，本承诺旨在保障天迈科技全体股东之权益而作；本承诺所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺；任何一项承诺若被视为无效或终止将

不影响其他各项承诺的有效性。如违反上述任何一项承诺，本人愿意承担由此给天迈科技及其他股东造成的直接或间接

经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出。10、本承诺函自签署之日起生效，本承诺函所载各项承诺在本人作为天迈科技股东期间及自本人不再为天迈科技股东之日起三年内持

续有效且不可变更或撤销。"如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，责任主体未能履行需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规2019年12公司长期正常履行承诺时的约束措施定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺月19日履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东大会及中国

59郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股

东和社会公众投资者道歉；2、不得进行公开再融资；3、给

投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。

如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东

和社会公众投资者道歉；2、尽快研究将投资者利益损失降

低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投资者利益。

如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会

公众投资者道歉；2、不得转让公司股份。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转

股的情形除外；3、暂不领取公司分配利润中归属本人的部分；4、可以变更职务但不得主动要求离职；5、如果因未履

行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在责任主体未能履行2019年12控股股东、实际控制人获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；

承诺时的约束措施月19长期正常履行

6、给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；7日

、公司未

履行公开募集及上市文件的公开承诺事项，给投资者造成损失的，本人依法承担连带赔偿责任。如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说

明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2、

尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。

如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会

董事、监事及高级管理责任主体未能履行2019年12公众投资者道歉；2、不转让本人所持公司股份（如有）。长期正常履行人员承诺时的约束措施月19日

因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利

益承诺等必须转股的情形除外；3、暂不领取公司分配利润

中归属本人的部分（如有）；4、如果因未履行相关承诺事

项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五

60郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；5、本人未履

行公开募集及上市文件的公开承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；6、公司未履行公开募集及上市文件的公开承诺事项，给投资者造成损失的，本人依法承担连带赔偿责任。如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并

向股东和社会公众投资者道歉；2、尽快研究将投资者利益

损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。

股份回购、依法承如因本保荐机构为发行人首次公开发行股票并在创业板上市2019年12光大证券担赔偿或者补偿责制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，19长期正常履行月日任的承诺给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。

如因本所为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚

股份回购、依法承假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，国浩律师（北京）事务2019年12担赔偿或者补偿责经司法机关生效判决认定后，本所将依法赔偿投资者因本所长期正常履行所月19日

任的承诺制作、出具的文件所载内容有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而遭受的损失。

如果因本事务所执业行为存在过错，违反了法律法规、中国注册会计师协会依法拟定并经国务院财政部门批准后施行的

股份回购、依法承执业准则和规则以及诚信公允的原则，从而导致为发行人首2019年12正中珠江担赔偿或者补偿责次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者月19长期正常履行日

任的承诺重大遗漏，并由此给基于对该等文件的合理信赖而给投资者造成损失的，我们将依照相关法律法规的规定对该等投资者承担相应的民事赔偿责任。

承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完不适用成履行的具体原因及下一步的工作计划

61郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

?适用□不适用

2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），其中

“关于售后租回交易的会计处理”允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度提前施行该事项相关的会计处理。

本公司自2023年1月1日起提前执行解释17号中“关于售后租回交易的会计处理”的规定，执行解释17号对可比期间财务报表无重大影响。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用□不适用

2023年4月21日，天迈科技新设立天迈智行（郑州）科技有限公司，注册资本300.00万元，持股比例66.00%，截

至2023年12月31日，公司实缴注册资本0元。该公司自成立之日起纳入合并范围。

天迈科技于2023年12月与郑州杰逊交通大数据研究院有限公司个人股东孙浩签订《股权转让合同》，购买其持有的郑州杰逊交通大数据研究院有限公司剩余90.00%股权，本次股权收购完成后，郑州杰逊交通大数据研究院有限公司成为天迈科技的全资子公司。

62郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

天迈科技子公司西安天地勤交通科技有限公司已于2023年2月依法完成清算，自2023年3月不再将其纳入本公司合并报表范围。

天迈科技子公司深圳市天瀚数据处理有限公司已于2023年8月依法完成清算，自2023年9月不再将其纳入本公司合并报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）40境内会计师事务所审计服务的连续年限3

境内会计师事务所注册会计师姓名王猛、丁娜境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用本年度，公司因以简易程序发行股票事项，聘请光大证券股份有限公司为保荐人，聘请中勤万信会计师事务所为财务报表和内部控制审计机构。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用□不适用

63郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

64郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

?适用□不适用

报告期内，公司依据与客户签订的车载设备租赁合同，将车载设备租赁给客户使用；

报告期内，公司租赁土地，用于建设郑州新能源机动车国家监测站建设项目。

2、重大担保

□适用□不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品自有资金2000000合计2000000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

65郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

66郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后送公积金数量比例发行新股其他小计数量比例股转股

一、有限售条件股份1919556628.29%1347129750432211923878728.28%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股1919556628.29%1347129750432211923878728.28%

其中：境内法人持股

境内自然人持股1919556628.29%1347129750432211923878728.28%

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件股份4865543471.71%175116-29750145366.004880080071.72%

1、人民币普通股4865543471.71%175116-29750145366.004880080071.72%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数67851000100.00%188587018858768039587100.00%股份变动的原因

□适用□不适用

67郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文2023年7月14日，公司召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》，公司2021年限制性股票激励计划首次授予限制性股票的第二个归属期归属条件已经成就，同意按规定为符合条件的117名激励对象办理19.0281万股第二类限制性股票归属相关事宜，因激励对象江晓慧女士于2023年7月31日当选为公司监事，放弃其可归属的1694股限制性股票，故首次授予部分第二个归属期实际归属人数为116名，实际归属数量为18.8587万股。上述股份于2023年8月16日完成登记，公司总股本由67851000股增加至68039587股。

股份变动的批准情况

□适用□不适用

本次第二类限制性股票归属情况经公司股东大会授权和公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，公司聘请的律师事务所出局了法律意见书，公司聘请的会计师事务所出具了验资报告，符合《股权激励管理办法》《上市规则》《监管指南第1号》和《激励计划(草案)》的相关规定。

股份变动的过户情况

□适用□不适用上述股权激励归属股份已于2023年8月16日在中国结算深圳分公司完成登记。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用归属事项不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股期初限售股本期增加本期解除限售股东名称期末限售股数限售原因解除限售日期数限售股数股数

在任董事，每年转让按照相关法律法规的股份不得超过其所郭建国18967260018967260关于董监高股份转持有公司股份总数的让的要求执行。

25%。

在任董事，每年转让按照相关法律法规的股份不得超过其所渠华025422542关于董监高股份转持有公司股份总数的让的要求执行。

25%。

在任董事，每年转让按照相关法律法规的股份不得超过其所司爱军240002400关于董监高股份转持有公司股份总数的让的要求执行。

25%。

在任监事，每年转让按照相关法律法规徐玲450004500的股份不得超过其所关于董监高股份转

68郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

持有公司股份总数的让的要求执行。

25%。

在任高管，每年转让按照相关法律法规的股份不得超过其所张申腾025422542关于董监高股份转持有公司股份总数的让的要求执行。

25%。

在任高管，每年转让按照相关法律法规的股份不得超过其所李永康025422542关于董监高股份转持有公司股份总数的让的要求执行。

25%。

在任高管，每年转让按照相关法律法规的股份不得超过其所肖萌萌025422542关于董监高股份转持有公司股份总数的让的要求执行。

25%。

在任高管，每年转让按照相关法律法规的股份不得超过其所张伟光012701270关于董监高股份转持有公司股份总数的让的要求执行。

25%。

董监高在任期届满后

许闽华101250337501350006个月内，不得转让2024年1月31日其所持本公司股份。

董监高在任期届满后

张国安506250506256个月内，不得转让2024年1月31日其所持本公司股份。

董监高在任期届满后

张振华215620215626个月内，不得转让2024年1月31日其所持本公司股份。

董监高在任期届满后

石磊磊177190177196个月内，不得转让2024年1月31日其所持本公司股份。

董监高在任期届满后

宋阳160004000120006个月内，不得转让2024年1月31日其所持本公司股份。

董监高在任期届满后

阎磊142500142506个月内，不得转让2024年1月31日其所持本公司股份。

董监高在任期届满后

王萌0203320336个月内，不得转让2024年1月31日其所持本公司股份。

合计1919556647221400019238787----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用股票及其发行价格交易获准上市衍生证券发行日期（或利发行数量上市日期终止披露索引披露日期交易数量名称率）日期股票类《关于公司2021年人民币普2023年082023年082023年08

13.74188587.00188587限制性股

通股月16日月18日月16日票激励计划首次授

69郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

予部分第二个归属期归属结果暨股份上市的公告》（公告编号：

2023-

062）

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明2023年7月14日，公司召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》，公司2021年限制性股票激励计划首次授予限制性股

票的第二个归属期归属条件已经成就，同意按规定为符合条件的117名激励对象办理19.0281万股第二类限制性股票归

属相关事宜，因激励对象江晓慧女士于2023年7月31日当选为公司监事，放弃其可归属的1694股限制性股票，故首次授予部分第二个归属期实际归属人数为116名，实际归属数量为18.8587万股。上述股份于2023年8月16日完成登记，公司总股本由67851000股增加至68039587股。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

本次归属事项不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，对公司股权结构不会产生重大影响，不会导致公司控制权发生变化。本次归属完成后，公司股权分布仍具备上市条件。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股持有年度报报告期末年度报告披特别告披露表决权恢露日前上一表决报告期末日前上复的优先月末表决权权股普通股股13877一月末15368股股东总0恢复的优先0份的0东总数普通股数（如股股东总数股东股东总有）（参（如有）总数数见注9）（参见注9）（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限售持有无限售质押、标记或冻结情况持股比报告期末持股东名称股东性质增减变动条件的股份条件的股份例股数量情况数量数量股份状态数量

郭建国境内自然37.17%252896800.00189672606322420不适用0

70郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

人海南大成瑞信投资境内非国

合伙企业14.81%10075560.0001007556不适用0有法人

（有限合伙）境内自然

郭田甜3.41%23212400.000232124不适用0人境内自然

姜建敏0.69%466300315000466300不适用0人境内自然

林新0.44%3014002614000301400不适用0人华泰证券

股份有限国有法人0.38%2583081972890258308不适用0公司招商证券

股份有限国有法人0.31%2133451900690213345不适用0公司中信证券

股份有限国有法人0.30%203590449900203590不适用0公司中国农业银行股份有限公司

－金元顺

安优质精其他0.29%2004502004500200450不适用0选灵活配置混合型证券投资基金境内自然

李江0.28%1903001773000190300不适用0人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无

股东的情况（如有）（参见注4）上述股东中，郭建国与郭田甜系父女关系，郭建国与海南大成瑞信投资合伙企业（有限合上述股东关联关系或一伙）合伙人田淑芬系夫妻关系，郭建国与田淑芬、大成瑞信、郭田甜构成《上市公司收购管致行动的说明理办法》所规定的一致行动关系。除此之外，其余股东是否存在关联关系或一致行动关系未知。

上述股东涉及委托/受

托表决权、放弃表决权无情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量海南大成瑞信投资合伙人民币普通100755

企业10075560.00

股60.00（有限合伙）

632242

郭建国632242000人民币普通.股0.00

郭田甜2321240.00人民币普通232124

71郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

股0.00

人民币普通466300.姜建敏466300.00股00

人民币普通301400.林新301400.00股00

人民币普通258308.华泰证券股份有限公司258308.00股00

人民币普通213345.招商证券股份有限公司213345.00股00

人民币普通203590.中信证券股份有限公司203590.00股00中国农业银行股份有限公司

人民币普通200450.－金元顺安优质精选灵200450.00股00活配置混合型证券投资基金

19030000人民币普通

190300.

李江.股00前10名无限售流通股股上述股东中，郭建国与郭田甜系父女关系，郭建国与海南大成瑞信投资合伙企业（有限合东之间，以及前10名无伙）合伙人田淑芬系夫妻关系，郭建国与田淑芬、大成瑞信、郭田甜构成《上市公司收购管限售流通股股东和前10理办法》所规定的一致行动关系。除此之外，其余股东是否存在关联关系或一致行动关系未名股东之间关联关系或知。

一致行动的说明参与融资融券业务股东

情况说明（如有）（参无见注5）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权郭建国中国否

主要职业及职务现任公司董事长、总经理。

报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

72郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权郭建国本人中国否田淑芬本人中国否

郭田甜一致行动（含协议、亲属、同一控制）中国否海南大成瑞信投资合伙企业

一致行动（含协议、亲属、同一控制）中国否（有限合伙）郭建国先生现任公司董事长兼总经理；田淑芬女士未在公司担任职务；郭田甜女士在公主要职业及职务司子公司任职。。

过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

73郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

74郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

75郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

76郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月26日

审计机构名称中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号勤信审字【2024】第1105号

注册会计师姓名王猛、丁娜审计报告正文

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京西直门外大街112号阳光大厦10层

电话：（86-10）68360123

传真：（86-10）68360123-3000

邮编：100044审计报告

勤信审字【2024】第1105号

郑州天迈科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了郑州天迈科技股份有限公司（以下简称“天迈科技”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天迈科技2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天迈科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

77郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对2023年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）收入的确认：

1、事项描述

如财务报表附注七、42、营业收入和营业成本所示，2023年度郑州天迈科技股份有限公司营业收入为219976950.49元。

由于营业收入金额重大且为关键业绩指标，管理层在收入确认和列报时可能存在错报和舞弊风险，我们将营业收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对收入确认所实施的主要审计程序包括：

（1）了解、评估并测试天迈科技与收入确认相关的内部控制设计和运行有效性；

（2）了解和评估天迈科技的收入确认政策及销售收入确认时点，是否符合企业会计准则的要求；

（3）函证客户本年度销售额，评价收入确认的真实性以及完整性；

（4）对收入以及毛利情况进行分析，判断是否出现异常波动的情况；

（5）检查主要客户合同、出库单、签收\验收单、收款记录等，核实天迈科技收入确认是否与披露的会计政策一致；

（6）对资产负债表日前后的销售交易进行截止测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

基于获取的审计证据，我们得出审计结论，天迈科技管理层对营业收入确认列报与披露是适当的。

（二）应收账款及合同资产减值准备的计提：

1、事项描述

如财务报表附注七、3、应收账款和附注七、4、合同资产所示，截止2023年12月31日，郑州天迈科技股份有限公司应

收账款余额为301693678.61元，坏账准备金额为73439728.25元，应收账款净值为228253950.36元；合同资产余额为

23748483.64元，减值准备金额为12581166.55元，合同资产净值为11167317.09元。

由于应收账款与合同资产余额重大且坏账准备的估计涉及管理层的重大判断，因此我们将应收账款及合同资产减值的计提确认为关键审计事项。

78郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、审计应对

针对应收账款坏账准备和合同资产减值所实施的主要审计程序包括：

（1）对天迈科技信用政策及应收账款管理相关的内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试；

（2）分析确认天迈科技应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率和单项评估的应收账款进行减值测试的判断等；

（3）对大额的应收账款抽查有关原始凭据，如销售合同、销售订单、出库单、对账单、销售发票等，以验证应收账款的真实性及准确性；

（4）执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，结合应收账款账龄和客户信誉情况分析，评价应收账款坏账准备计提的合理性；

（5）对应收账款余额较大及账龄时间长的客户，通过公开渠道查询与债务人有关的信息，以识别是否存在影响公司应收账款坏账准备评估结果的情形。与管理层沟通了解账龄时间较长的原因以及管理层对于其可回收性的评估；

（6）获取民事裁定书、民事判决书，与管理层和相关人员讨论诉讼的具体情况，分析应收账款坏账准备计提是否充分；

（7）获取天迈科技坏账准备计提表，复核坏账准备计提金额是否正确。

基于获取的审计证据，我们得出审计结论，天迈科技公司管理层对应收账款减值和合同资产减值计提的判断及估计是适当的。

四、其他信息

郑州天迈科技股份有限公司（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

79郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

天迈科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估天迈科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天迈科技、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督天迈科技的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天迈科技持续经营能

力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天迈科技不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就天迈科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

80郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

(项目合伙人)

二〇二四年四月二十六日中国注册会计师：

81郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：郑州天迈科技股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金79429751.55114058342.71结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据15283068.5914925009.73

应收账款228253950.36196074681.26

应收款项融资8012147.2538945354.22

预付款项7089457.5715108463.16应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3659678.094857673.91

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货80555840.39110946271.11

合同资产11167317.0914335973.42持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1311683.64270385.85

流动资产合计434762894.53509522155.37

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资11307751.8711479681.92

其他权益工具投资3300396.173389557.52其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产202040206.67197810905.06在建工程

82郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

生产性生物资产油气资产

使用权资产1963501.00

无形资产7441855.408778191.76开发支出商誉

长期待摊费用4559383.66

递延所得税资产55190104.7341639035.19

其他非流动资产1370645.644699875.39

非流动资产合计287173845.14267797246.84

资产总计721936739.67777319402.21

流动负债：

短期借款45000000.0055667060.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据5680000.00

应付账款76444687.6972823971.14预收款项

合同负债13710936.6512295330.47卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬5310112.4513849071.92

应交税费4941786.419186948.55

其他应付款8018151.388768761.19

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1291149.49

其他流动负债1123710.793670766.91

流动负债合计155840534.86181941910.18

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款18800000.00应付债券

其中：优先股永续债

83郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

租赁负债1680083.21长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债619853.62220087.77

递延收益350500.00

递延所得税负债490875.25其他非流动负债

非流动负债合计21590812.08570587.77

负债合计177431346.94182512497.95

所有者权益：

股本68039587.0067851000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积361271777.66361521404.57

减：库存股

其他综合收益-254663.26-260442.48专项储备

盈余公积27562889.4327562889.43一般风险准备

未分配利润88212101.52138628203.63

归属于母公司所有者权益合计544831692.35595303055.15

少数股东权益-326299.62-496150.89

所有者权益合计544505392.73594806904.26

负债和所有者权益总计721936739.67777319402.21

法定代表人：郭建国主管会计工作负责人：张伟光会计机构负责人：宋明晓

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金72346255.48109011420.54交易性金融资产衍生金融资产

应收票据15283068.5914925009.73

应收账款233092209.78200149968.28

应收款项融资8012147.2538945354.22

预付款项6381492.0914901368.94

其他应收款3120048.566762207.11

其中：应收利息应收股利

存货80927010.58111661995.09

合同资产11167317.0914335973.42持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产377358.494732.90

84郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

流动资产合计430706907.91510698030.23

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资241216258.98232086956.25

其他权益工具投资3300396.173389557.52其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产42879006.2145565926.66在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产1094949.491916300.09开发支出商誉

长期待摊费用2848861.36

递延所得税资产53566512.9440618204.23

其他非流动资产1174311.93

非流动资产合计344905985.15324751256.68

资产总计775612893.06835449286.91

流动负债：

短期借款45000000.0055667060.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据5680000.00

应付账款95691442.04103319737.91预收款项

合同负债13083218.0912060576.41

应付职工薪酬3636714.0710531837.06

应交税费3118469.026893102.20

其他应付款25934329.4044601167.17

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1000000.00

其他流动负债1094836.223656189.83

流动负债合计188559008.84242409670.58

非流动负债：

长期借款18800000.00应付债券

85郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债619853.62220087.77

递延收益183833.34递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计19419853.62403921.11

负债合计207978862.46242813591.69

所有者权益：

股本68039587.0067851000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积361271777.66361521404.57

减：库存股

其他综合收益-254663.26-260442.48专项储备

盈余公积27562889.4327562889.43

未分配利润111014439.77135960843.70

所有者权益合计567634030.60592635695.22

负债和所有者权益总计775612893.06835449286.91

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入219976950.49329398836.73

其中：营业收入219976950.49329398836.73利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本268995268.01338012506.42

其中：营业成本136178426.88197343501.47利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3444540.133850434.63

销售费用32623150.2433806064.98

管理费用39011584.2642402697.09

86郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

研发费用55965233.0857587350.08

财务费用1772333.423022458.17

其中：利息费用2022006.113873173.20

利息收入1107372.361051650.75

加：其他收益8158954.5714002461.72

投资收益（损失以“－”号填列）-496987.14-461477.18

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-571695.90-699549.04以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-14938409.11-9685832.88

资产减值损失（损失以“-”号填列）-5197694.38-12107774.70

资产处置收益（损失以“-”号填列）-426.86-3885.76

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-61492880.44-16870178.49

加：营业外收入18173.012038770.64

减：营业外支出551736.6547761.60

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-62026444.08-14879169.45

减：所得税费用-12020702.77-5853210.31

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-50005741.31-9025959.14

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-50005741.31-9025959.14

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-50073687.74-8510548.77

2.少数股东损益67946.43-515410.37

六、其他综合收益的税后净额5779.22-260442.48

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额5779.22-260442.48

（一）不能重分类进损益的其他综合收益5779.22-260442.48

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动5779.22-260442.48

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-49999962.09-9286401.62

归属于母公司所有者的综合收益总额-50067908.52-8770991.25

归属于少数股东的综合收益总额67946.43-515410.37

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.74-0.13

（二）稀释每股收益-0.74-0.13

法定代表人：郭建国主管会计工作负责人：张伟光会计机构负责人：宋明晓

87郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入220352655.22332796669.58

减：营业成本156162399.03238824913.97

税金及附加1594850.671792851.90

销售费用32425065.1833870960.17

管理费用23372046.2028134413.90

研发费用47101145.5850263547.51

财务费用1710556.293057890.40

其中：利息费用1940568.283848173.20

利息收入1074366.56986636.50

加：其他收益5945193.1011347950.71

投资收益（损失以“－”号填列）18817719.5017548445.35

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-571301.92-683221.32以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-14851595.04-9651260.52

资产减值损失（损失以“-”号填列）-5197694.38-11770785.42

资产处置收益（损失以“-”号填列）-426.86

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-37300211.41-15673558.15

加：营业外收入18072.672038770.36

减：营业外支出540621.1226356.16

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-37822759.86-13661143.95

减：所得税费用-12876355.93-9411011.51

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-24946403.93-4250132.44

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-24946403.93-4250132.44

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额5779.22-260442.48

（一）不能重分类进损益的其他综合收益5779.22-260442.48

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动5779.22-260442.48

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-24940624.71-4510574.92

七、每股收益：

88郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金205516302.78264151406.68客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2008206.1513758003.93

收到其他与经营活动有关的现金11005392.1020256282.59

经营活动现金流入小计218529901.03298165693.20

购买商品、接受劳务支付的现金98506126.46134306380.19客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金92476429.1286459512.50

支付的各项税费21241581.2520561747.96

支付其他与经营活动有关的现金46609725.2336614970.40

经营活动现金流出小计258833862.06277942611.05

经营活动产生的现金流量净额-40303961.0320223082.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金40000000.0091140312.50

取得投资收益收到的现金92500.00231666.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5000.0017980.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金132208.76

投资活动现金流入小计40229708.7691389959.17

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11974869.794862230.29

投资支付的现金40000000.0090000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计51974869.7994862230.29

投资活动产生的现金流量净额-11745161.03-3472271.12

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2591185.40

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

89郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

取得借款收到的现金64800000.0075000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1983109.8014120233.56

筹资活动现金流入小计69374295.2089120233.56

偿还债务支付的现金45000000.0075000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金1767322.213372361.09

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1832956.015285712.00

筹资活动现金流出小计48600278.2283658073.09

筹资活动产生的现金流量净额20774016.985462160.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-13035.20

五、现金及现金等价物净增加额-31275105.0822199936.30

加：期初现金及现金等价物余额110243220.7588043284.45

六、期末现金及现金等价物余额78968115.67110243220.75

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金204878543.66263845265.52

收到的税费返还197483.29

收到其他与经营活动有关的现金16746984.1161906796.08

经营活动现金流入小计221625527.77325949544.89

购买商品、接受劳务支付的现金109483287.72162713153.62

支付给职工以及为职工支付的现金64599059.1963117678.34

支付的各项税费14569253.329065761.55

支付其他与经营活动有关的现金69836986.3049503347.25

经营活动现金流出小计258488586.53284399940.76

经营活动产生的现金流量净额-36863058.7641549604.13

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金40251521.4290300000.00

取得投资收益收到的现金20092500.0023231666.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5000.004980.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计60349021.42113536646.67

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2682980.071357997.80

投资支付的现金50500000.0093350000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计53182980.0794707997.80

投资活动产生的现金流量净额7166041.3518828648.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2591185.40

取得借款收到的现金39800000.0045000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1983109.8014120233.56

筹资活动现金流入小计44374295.2059120233.56

偿还债务支付的现金45000000.0075000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金1767322.213347361.09

支付其他与筹资活动有关的现金1221634.565285712.00

筹资活动现金流出小计47988956.7783633073.09

筹资活动产生的现金流量净额-3614661.57-24512839.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-13035.20

五、现金及现金等价物净增加额-33311678.9835852378.27

加：期初现金及现金等价物余额105196298.5869343920.31

六、期末现金及现金等价物余额71884619.60105196298.58

90郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减

项目具专般：少数股东所有者权益合其他综合项风其股本优永资本公积库盈余公积未分配利润小计权益计其收益储险他先续存他备准股债股备

--

一、上年期67851000.0361521404.527562889.4138628203.6595303055.1594806904.2

260442.4496150.8

末余额073356

89

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期67851000.03615214045

-.27562889.4138628203.65953030551

-5948069042

260442..44961508..初余额07335689

三、本期增减变动金额1698512

（减少以188587.00-249626.915779.22--.-

50416102.1150471362.80750301511.53

“－”号填

列）

（一）综合---

5779.2267946.43

收益总额50073687.7450067908.5249999962.09

（二）所有

101904.8

者投入和减188587.00-249626.91-61039.9140864.93

4

少资本

1．所有者投188587.002402598.402591185.402591185.40

91郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者-2652225.31-2652225.31-2652225.31权益的金额

101904.8

4．其他101904.84

4

（三）利润

-342414.37-342414.37-342414.37分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他-342414.37-342414.37-342414.37

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

92郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

--

四、本期期68039587.0361271777.627562889.4544831692.3544505392.7

254663.288212101.52326299.6

末余额06353

62

上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减

项目具专般：少数股东所有者权益合其他综合项风其股本优永资本公积库盈余公积未分配利润小计权益计其收益储险他先续存他备准股债股备

一、上年期67851000.0359093632.727562889.4147138752.4601646274.5601665534.0

19259.48

末余额013042

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期67851000.0359093632.727562889.4147138752.4601646274.5601665534.0

19259.48

初余额013042

--

三、本期增2427771.86260442.4-8510548.77-6343219.39515410.3-6858629.76减变动金额87

93郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（减少以“－”号填

列）

--

（一）综合

260442.4-8510548.77-8770991.25515410.3-9286401.62

收益总额

87

（二）所有

者投入和减2427771.862427771.862427771.86少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者2427771.862427771.862427771.86权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

94郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

6785100003615214045-四、本期期..27562889413862820365953030551

-5948069042

260442.4...4961508.末余额07335.6

89

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

项目其他权益工具减：库其他综合专项所有者权益合股本资本公积盈余公积未分配利润其他优先股永续债其他存股收益储备计

一、上年期-

67851000.00361521404.5727562889.43135960843.70592635695.22

末余额260442.48

加：会计政策变更前

95郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

期差错更正其他

二、本年期-

67851000.00361521404.5727562889.43135960843.70592635695.22

初余额260442.48

三、本期增减变动金额

（减少以188587.00-249626.915779.22-24946403.93-25001664.62“－”号填

列）

（一）综合

5779.22-24946403.93-24940624.71

收益总额

（二）所有

者投入和减188587.00-249626.91-61039.91少资本

1．所有者投

188587.002402598.402591185.40

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者-2652225.31-2652225.31权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

96郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期-

68039587.00361271777.6627562889.43111014439.77567634030.60

末余额254663.26上期金额

单位：元

2022年度

项目其他权益工具减：库其他综合专项所有者权益合股本资本公积盈余公积未分配利润其他优先股永续债其他存股收益储备计

一、上年期67851000.00359093632.7127562889.43140210976.14594718498.28末余额

加：会

97郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

计政策变更前期差错更正其他

二、本年期67851000.00359093632.7127562889.43140210976.14594718498.28初余额

三、本期增减变动金额

-

（减少以2427771.86-4250132.44-2082803.06

260442.48

“－”号填

列）

（一）综合-

-4250132.44-4510574.92

收益总额260442.48

（二）所有

者投入和减2427771.862427771.86少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者2427771.862427771.86权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

98郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期67851000.00361521404.57

-27562889

26044248.

43135960843.70592635695.22

末余额.

99郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

三、公司基本情况

1、企业注册地和总部地址

郑州天迈科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2004年4月13日注册成立，现总部位于郑州市高新区莲花街316号10号楼106-606号房、108-608号房。

2、企业的业务性质

业务性质：智能交通行业。

3、主要经营活动

主要经营活动：基于车联网技术为城市公交运营、管理及服务提供综合解决方案。主要产品：智能公交调度系统、远程监控系统、智能公交收银系统、充电运营管理系统。

4、财务报告的批准报出日

本财务报告经公司董事会批准于2024年4月26日报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政

部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

100郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项应收款项账面余额≥100万元

应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的应收款项账面余额≥50万元

本期重要的应收款项核销应收款项账面余额≥50万元

合同资产账面价值发生重大变动合同资产账面价值≥100万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

101郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

非同一控制下企业合并

与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22、“长期股权投资”准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价

102郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

合并财务报表编制的方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股

103郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。详见本附注五、

22“长期股权投资”或本附注五、11、“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22、（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出

所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等

104郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；（2）仅适用于存在采用套期会

计方法核算的套期保值的情况，用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额，该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益；以及（3）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差

额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

105郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关

106郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

本公司以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

（3）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

金融负债分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

107郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债

分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融资产和金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的

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公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

减值准备的确认方法

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本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

12、应收票据

组合名称确定组合的依据应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票

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对于划分为组合的应收票据、应收款项融资，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司认为银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提损失准备。

13、应收账款

组合名称确定组合的依据应收账款组合1应收国有企业客户应收账款组合2应收民营企业客户应收账款组合3应收合并范围内关联方客户

14、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11、金融工具。

15、其他应收款

对于其他应收款，当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据其他应收款组合1应收押金和保证金其他应收款组合2应收除押金和保证金外其他款项其他应收款组合3应收合并范围内关联方客户

16、合同资产

组合名称确定组合的依据应收账款组合1应收国有企业客户应收账款组合2应收民营企业客户

17、存货

存货的分类

本公司存货是指：物资采购、原材料、周转材料、库存商品、在产品、半成品、发出商品、委托加工物资、在建系统

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集成项目成本等。

存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末一次加权平均法计价。

存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

18、持有待售资产

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损

112郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）

的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11、“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日

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按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性

资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（1）成本法核算的长期股权投资

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采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

（3）收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

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并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

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本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法20-4052.38-4.75

机器设备年限平均法2-1059.50-47.50

运输设备年限平均法5519.00

电子设备及其他年限平均法3-5519.00-31.67

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资

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收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

1、无形资产

（1）无形资产的初始计量无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

（2）无形资产的后续计量

无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

公司无形资产为土地使用权及软件，其中土地使用权按使用期限平均摊销，软件按5年摊销。

2、研究与开发支出

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本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30、“长期资产减值”。

30、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营

企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最

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终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工

会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能

120郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相

关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务。

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：

（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。

（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35、股份支付

股份支付的会计处理方法

121郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

股份支付的会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

可行权权益工具最佳估计数是根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果

122郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。（5）客户已接受该商品或服务等。（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

123郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司销售主要分为商品销售、系统集成、软件产品及技术服务等，收入确认方法分别为：

商品销售收入：销售不需安装的产品，发货并经客户确认后确认收入；销售需安装的产品，由公司发货、负责安装调试、待客户验收合格后，确认收入。

系统集成收入：系统集成收入在项目完工取得客户签署的验收单后一次性确认收入。

软件产品：（1）属于系统集成项目组成部分的软件，随同系统集成项目确认收入。（2）属于客户单独购买的软件，于相关产品已经交付并经验收后确认收入。

技术服务收入：本公司与客户之间的服务合同通常包括技术服务（软件开发、录音制作等）、运维服务、油补平台维

护服务等履约义务。技术服务属于在某一时点履行的履约义务，在服务已完成并经客户确认后确认收入；运维服务、油补平台维护服务属于在某一时段内履行的履约义务，于提供服务期间确认收入。

38、合同成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且

同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。（3）该成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

39、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。

本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在

相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。（3）与企业日常活动相关的政府

124郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确

认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间

125郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物及机器设备。

（1）初始计量

在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

（2）后续计量本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24、固定资产），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

126郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

（3）使用权资产的减值测试方法及减值准备计提方法

使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30、“长期资产减值”。

（4）短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

（1）经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：*该组成

127郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经

营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；*该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），其中“关于售后租回交易的会计处理”允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度提前施行该事项相关的会计处理。

本公司自2023年1月1日起提前执行解释17号中“关于售后租回交易的会计处理”的规定，执行解释17号对可比期间财务报表无重大影响。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

128郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

收入确认

如本附注五、37、“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。

租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）的规定，本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。本公司作为出租人时，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。

金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将

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在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税

130郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文资产的金额。

所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%、3%、1%

城市维护建设税实际缴纳的流转税7%

企业所得税应纳税所得额25%、15%、20%

教育费附加实际缴纳的流转税3%

地方教育费附加实际缴纳的流转税2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

郑州天迈科技股份有限公司15%

郑州恒诺电子技术有限公司15%

河南天迈科技有限公司15%天迈智行（郑州)科技有限公司20%

2、税收优惠

1.郑州天迈科技股份有限公司于2023年12月8日经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202341004330，有效期3年，2023-2026年度享受15%的优惠企业所得税率。

2．公司全资子公司郑州恒诺电子技术有限公司于2021年12月15日经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务局河

南省税务局联合批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202141003048，有效期3年，2021-2023年享受15%的优惠企业所得税率。

3．公司全资子公司河南天迈科技有限公司于2022年12月23日经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务局河南省

税务局联合批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR202241004201，有效期3年，2022-2024年享受15%的优惠企业所得税率。

4、根据财政部、国家税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年

第6号）规定，企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

131郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文子公司天迈智行（郑州)科技有限公司2023年度符合小型微利企业认定标准，适用5%的税率缴纳企业所得税。3、其他

根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），本公司及全资子公司郑州恒诺电子技术有限公司自主开发生产的软件产品销售增值税实际税负超过3%部分享受即征即退税收优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金13635.3917941.22

银行存款78954480.28110225279.53

其他货币资金461635.883815121.96

合计79429751.55114058342.71

因抵押、质押或冻结等对使用有

461635.883815121.96

限制的款项总额

其他说明：使用受限的货币资金情况详见“附注七、23”。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据9185014.1512636229.96

商业承兑票据6098054.442288779.77

合计15283068.5914925009.73

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

156969100.00413869152830154917100.00566698149250

账准备2.64%3.66%

38.34%.7568.5907.96%.2309.73

的应收票据

132郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

其

中：

银行承918501918501126362126362

58.51%0.000.00%81.57%

兑汇票4.154.1529.9629.96

商业承65119241386960980528554756669822887741.49%6.36%18.43%194197544480023.

85%

兑汇票.....9.77

156969100.0041386915283015491710000566698149250

合计264%.366%

38.34%.75.68.5907.96%.23.09.73

按组合计提坏账准备：组合1：应收银行承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

一年以内9185014.150.000.00%

合计9185014.150.00

按组合计提坏账准备：组合2：应收商业承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

一年以内6511924.19413869.756.36%

合计6511924.19413869.75

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收票据坏账

566698.23152828.48413869.75

准备

合计566698.23152828.48413869.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据无

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据973894.15

合计973894.15

133郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（6）本期实际核销的应收票据情况无

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）144386064.68143400663.94

1至2年73945131.2435444936.39

2至3年19970431.8029167817.92

3年以上63392050.8947014751.87

3至4年23333706.3815374167.35

4至5年13413674.3510534090.58

5年以上26644670.1621106493.94

合计301693678.61255028170.12

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏

160606160606100.00138538138538100.00

账准备5.32%0.005.43%0.00

23.7523.75%76.4876.48%

的应收账款

其中：

按组合计提坏

285633573791228253241174450996196074

账准备94.68%20.09%94.57%18.70%

054.8604.50950.36293.6412.38681.26

的应收账款

其中：

组合

1：应

219346397480179598185467300990155368

收国有72.71%18.12%72.72%16.23%

197.4471.30126.14326.9781.94245.03

企业客户组合

2：应收662868176310486558557069150005407064

21.97%26.60%21.84%26.93%

民营企57.4233.2024.2266.6730.4436.23业客户

301693100.00734397228253255028100.00589534196074

合计24.34%23.12%

678.61%28.25950.36170.12%88.86681.26

134郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由安徽星凯龙客

7137100.007137100.007137100.007137100.00100.00%预计无法收回

车有限公司哈尔滨通联客

1925260.001925260.001925260.001925260.00100.00%预计无法收回

车有限公司辽宁通逸网络

1575320.001575320.001575320.001575320.00100.00%预计无法收回

科技有限公司盘锦市公共交

1511235.001511235.00100.00%预计无法收回

通有限公司深圳市民富沃

能新能源汽车1023300.001023300.001023300.001023300.00100.00%预计无法收回有限公司

其他*注2192896.482192896.482888408.752888408.75100.00%预计无法收回

合计13853876.4813853876.4816060623.7516060623.75

注：其他为应收账款单项金额不超过100万的客户汇总金额。

按组合计提坏账准备：组合1：应收国有企业客户

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内108186672.337353719.136.80%

1至2年65641070.3311492006.3417.51%

2至3年10528842.462685123.8425.50%

3至4年13944814.254820644.4634.57%

4至5年8855167.944139452.7546.75%

5年以上12189630.139257124.7875.94%

合计219346197.4439748071.30

按组合计提坏账准备：组合2：应收民营企业客户

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内36077417.352292954.906.36%

1至2年8235525.911934215.2423.49%

2至3年9100189.343799181.7541.75%

3至4年7572632.134584126.8660.54%

4至5年2804201.932523663.6990.00%

5年以上2496890.762496890.76100.00%

合计66286857.4217631033.20

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

135郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

计提收回或转回核销其他按单项计提预期信用损

13853876.482387042.27180295.0016060623.75

失的应收款项按组合计提坏账准备

其中：组合1：应收国30099081.949765329.36116340.0039748071.30有企业客户

组合2：应收民15000530.443212002.76581500.0017631033.20营企业客户

合计58953488.8615364374.39878135.0073439728.25

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款878135.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生长沙县星沙公共

货款581500.00无法收回董事会审议否交通有限公司

合计581500.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一31554490.00114000.0031668490.009.73%5554133.99

客户二23787975.581166077.0024954052.587.67%1696189.47

客户三19718488.00-19718488.006.06%2849778.76

客户四7582260.00859140.008441400.002.59%536498.89

客户五7383080.21118777.007501857.212.31%889338.28

合计90026293.792257994.0092284287.7928.36%11525939.39

注：截至2023年12月31日，公司账龄超过三年的单项金额重大的应收账款如下：

单位：元单位名称期末余额长账龄原因回款风险

客户一5435162.50受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小客户二4982000.00受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小客户三3569640.00受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小

136郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位名称期末余额长账龄原因回款风险

客户四2882602.00受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小客户五1605250.00受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

未到期16152843.644985526.5511167317.0918452809.634116836.2114335973.42质保金未经审

计的油7595640.007595640.007595640.007595640.00补维护费

合计23748483.6412581166.5511167317.0926048449.6311712476.2114335973.42

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

未到期质保金-3168656.33履约进度计量、预期风险损失计提

合计-3168656.33-

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

759564759564759564759564100.00

计提坏31.98%100.00%0.0029.16%0.00

0.000.000.000.00%

账准备

其中：

按组合161528498552111673184528411683143359

计提坏68.02%30.86%70.84%22.31%43.646.5517.0909.636.2173.42账准备

其中：

组合

1：应

133242166869384329128436

收国有86.8056.11%

433159899269

0.3132.51%6.4964.06%23.03%63.721.7072.02

企业客户

组合28285511.91%653936.23.12%2174621765846.78%273544.15.49%149230

137郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

2：应收6.84240.605.91511.4

民营企业客户

237484125811111673

合计100.00%52.98%260484117124143359

83.6466.5517.0949.63

100.00%76.2144.96%73.42

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由未经审计的油

7595640.007595640.007595640.007595640.00100.00%预计无法收回

补维护费

合计7595640.007595640.007595640.007595640.00100.00%-

按组合计提坏账准备：按组合1：按国有企业客户计提坏账准备的合同资产

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内2997741.28203763.986.80%

1至2年1536922.02269074.1917.51%

2至3年4479719.001142442.8025.50%

3至4年450060.50155583.4034.57%

4至5年1269130.00593269.7946.75%

5年以上2590714.001967456.1575.94%

合计13324286.804331590.31-

按组合计提坏账准备：按组合2：按民营企业客户计提坏账准备的合同资产

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1062710.9367541.326.36%

1至2年825845.91193960.1423.49%

2至3年940000.00392434.7841.75%

3至4年

4至5年

5年以上

合计2828556.84653936.24-按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

未到期质保金868690.34

合计868690.34——

138郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（5）本期实际核销的合同资产情况无

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据6576443.2913193287.19

应收账款1435703.9625752067.03

合计8012147.2538945354.22

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

810958100.0097440.801214407359100.00179062389453

计提坏1.20%4.40%

7.25%007.2579.46%6.2454.22

账准备

其中：

应收票65764465764413193213193281.09%0.000.00%32.39%0.000.00%

据3.293.2987.1987.19

应收账1533149744014357027542617906225752018.91%.636%6761%650%

款3.9600.3.9693.27.624..67.03

810958100.0097440.801214407359100120%.

00179062389453

合计725%00.

440%.7.2579.46%6..2454.22

按组合计提坏账准备：应收票据

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内6576443.290.000.00%

合计6576443.290.00

按组合计提坏账准备：应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1533143.9697440.006.36%

合计1533143.9697440.00

注：公司在日常资金管理中，将对宇通客车股份有限公司的特定应收账款通过无追索权保理进行出售，且此类出售满足金融资产转移终止确认的条件。针对此类应收账款，公司既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因而分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

139郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司认为银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提损失准备。

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：无

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收账款1790626.241693186.2497440.00

合计1790626.241693186.2497440.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（4）期末公司已质押的应收款项融资无

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票5270700.00

合计5270700.00

（6）本期实际核销的应收款项融资情况无

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况无

（8）其他说明无

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款3659678.094857673.91

合计3659678.094857673.91

140郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金6495232.156431043.53

代扣代缴10383.765223.00

股权转让款1140312.501140312.50

其他446177.28293473.04

合计8092105.697870052.07

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1272443.431924818.54

1至2年1439908.272263206.54

2至3年1743027.00612631.40

3年以上3636726.993069395.59

3至4年610231.401909403.09

4至5年1866503.091042500.00

5年以上1159992.50117492.50

合计8092105.697870052.07

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备3012378.161420049.444432427.60

合计3012378.161420049.444432427.60

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

5）本期实际核销的其他应收款情况

其他应收款核销说明：无

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

141郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

1-2年、2-3年、单位一押金、保证金2176900.0026.90%1789290.79

4-5年、5年以上

单位二押金、保证金1573301.092-3年、4-5年19.44%1297241.62

单位三股权转让款840312.501-2年10.38%88232.81

单位四押金、保证金500000.001年以内6.18%36650.00

单位五押金、保证金500000.002-3年6.18%134550.00

合计5590513.5969.08%3345965.22

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

其他说明：无

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内5133113.1072.41%8583628.1256.81%

1至2年341351.594.81%5984713.7339.61%

2至3年1289118.7718.18%261290.841.73%

3年以上325874.114.60%278830.471.85%

合计7089457.5715108463.16

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为2847216.53元，占预付款项期末余额合计数的比例为

40.16%。

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料36460814.074894655.0531566159.0245767527.964067732.2941699795.67

在产品2379410.122379410.122642274.812642274.81

142郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

库存商15340733.252969422.7312371310.5217635663.982901249.6514734414.33品周转材

203842.2713522.73190319.54231206.5914618.82216587.77

料

发出商3602803.14506154.123096649.0211968909.92506154.1211462755.80品

半成品14163755.862122979.0312040776.8315304095.871006431.5214297664.35委托加

584795.83584795.832098222.412098222.41

工物资软件开

505276.53505276.53394077.50394077.50

发成本在建系

统集成17821142.9817821142.9825703764.372303285.9023400478.47项目成本

合计91062574.0510506733.6680555840.39121745743.4110799472.30110946271.11

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料4067732.291505085.48678162.724894655.05

库存商品2901249.651538650.091470477.012969422.73

周转材料14618.822084.873180.9613522.73

半成品1006431.521283183.60166636.092122979.03

发出商品506154.12506154.12

在建系统集成2303285.902303285.900.00项目成本

合计10799472.304329004.044621742.6810506733.66

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明无

9、持有待售资产

10、一年内到期的非流动资产

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

143郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

11、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额229859.05261127.36

待认证进项税额696648.169258.49

预缴企业所得税7817.94

再融资中介机构服务费377358.49

合计1311683.64270385.85

12、其他权益工具投资

单位：元指定为以本期计本期公允价值本期计入本期末累本期末累计入其他确认计量且其其他综合计计入其计入其他综项目名称期末余额期初余额综合收的股变动计入收益的损他综合收合收益的损益的利利收其他综合失益的利得失得入收益的原因非交易性计划长期

权益工具3300396.173389557.5239161.35299603.83持有投资

合计3300396.173389557.5239161.35299603.83本期存在终止确认转入留存收益的累计转入留存收益的项目名称终止确认的原因利得累计损失郑州杰逊交通大数据研究院有限公司收购股权成为全资子公司分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因郑州昱迈信息

298690.91计划长期持有

科技有限公司郑州高创谷科

技园开发有限912.92计划长期持有公司

13、长期应收款

144郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

14、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初余额（账减值准备期末余额（账面价减值准备被投资单位面价值）期初余额追加减少权益法下确认的投其他综合其他权宣告发放现金计提减其值）期末余额投资投资资损益收益调整益变动股利或利润值准备他

一、合营企业

二、联营企业

蓝视科技1018974.21-264215.12754759.09通恒科技

郑州飞线670036.28-393.98669642.30

北京力银9790671.4392679.059883350.48

小计11479681.92-171930.0511307751.87

合计11479681.92-171930.0511307751.87可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

15、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产202040206.67197810905.06

合计202040206.67197810905.06

145郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（1）固定资产情况

单位：元电子设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计他

一、账面原值：

1.期初余额194058418.284113195.867438137.7332232760.01237842511.88

2.本期增加金额7554270.154173330.1293451.342831725.1914652776.80

（1）购置30096.7393451.34358821.69482369.76

（2）在建工程转入7554270.154143233.3911697503.54

（3）企业合并增加

（4）其他*2472903.502472903.50

3.本期减少金额227396.8297032.81324429.63

（1）处置或报废97032.8197032.81

（2）其他*227396.82227396.82

4.期末余额201385291.618286525.987434556.2635064485.20252170859.05

二、累计折旧

1.期初余额13267442.752879768.396234690.1717649705.5140031606.82

2.本期增加金额4662083.20206837.18296377.865025928.4910191226.73

（1）计提4662083.20206837.18296377.865025928.4910191226.73

3.本期减少金额92181.1792181.17

（1）处置或报废92181.1792181.17

4.期末余额17929525.953086605.576438886.8622675634.0050130652.38

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值183455765.665199920.41995669.4012388851.20202040206.67

2.期初账面价值180790975.531233427.471203447.5614583054.50197810905.06

注1：报告期内，公司将车载设备租赁给客户使用，相应的车载设备转为固定资产核算管理。

注2：本期固定资产中房屋建筑物原值减少主要系暂估金额与实际结算金额不一致，调整房屋建筑物原值所致。

（2）暂时闲置的固定资产情况

截至2023年12月31日，本公司无暂时闲置的固定资产。

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

电子设备6318535.63

146郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（4）未办妥产权证书的固定资产情况无

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理无

16、在建工程

（1）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额郑州新能源机动车120001169711697

97.48100.0

国家000.0503.5503.5自筹

%0%检测044站建设项目

120001169711697

合计000.0503.5503.5

044

17、油气资产

□适用□不适用

18、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目土地使用权房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额1987943.85254682.942242626.79

（1）租赁新增1987943.85254682.942242626.79

147郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目土地使用权房屋及建筑物合计

3.本期减少金额

4.期末余额1987943.85254682.942242626.79

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额229604.0849521.71279125.79

（1）计提229604.0849521.71279125.79

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额229604.0849521.71279125.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1758339.77205161.231963501.00

2.期初账面价值

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

19、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权软件合计

一、账面原值

1.期初余额7337422.3211440808.6218778230.94

2.本期增加金额146017.70146017.70

（1）购置146017.70146017.70

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额7337422.3211586826.3218924248.64

二、累计摊销

1.期初余额993422.689006616.5010000039.18

2.本期增加金额148037.161334316.901482354.06

（1）计提148037.161334316.901482354.06

148郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目土地使用权软件合计

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1141459.8410340933.4011482393.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值6195962.481245892.927441855.40

2.期初账面价值6343999.642434192.128778191.76

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

20、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费5003779.18444395.524559383.66

合计5003779.18444395.524559383.66

21、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备101372792.8015208087.4586780009.9913017001.50

内部交易未实现利润6874611.991047722.006111284.59917431.77

可抵扣亏损255681723.3438352258.50181679161.3227251874.21

计提流量费及电力费203528.5430529.29

递延收益183833.3427575.00

股份支付295253.5344288.032630822.80394623.42其他权益工具投资公

299603.8344940.57

允价值变动

租赁负债1971232.70492808.18

149郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

合计366495218.1955190104.73277588640.5841639035.19

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产1963501.00490875.25

合计1963501.00490875.25

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产55190104.7341639035.19

递延所得税负债490875.25

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损41892673.8425149221.34

可抵扣暂时性差异98573.01221796.67

合计41991246.8525371018.01

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年2281035.56

2024年883524.45883524.45

2025年1907460.421982761.72

2026年5097335.965097577.10

2027年14755672.3314904322.51

2028年19248680.68

合计41892673.8425149221.34

22、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付长期资产款项1370645.641370645.644699875.394699875.39

合计1370645.641370645.644699875.394699875.39

150郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

23、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资38151213815121461635.8846163588

保函、承..保函、承.使用受限9696使用受限金兑保证金兑保证金

38151213815121

合计461635.8846163588...9696

24、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款45000000.0045000000.00

附追索权的贴现融资10667060.00

合计45000000.0055667060.00

短期借款分类的说明：

截至2023年12月31日，公司信用借款余额45000000.00元，其中向中信银行郑州分行借款10000000.00元，向交通银行河南省分行借款15000000.00元向招商银行郑州分行营业部借款20000000.00元。

25、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票5680000.00

合计5680000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

26、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付账款76444687.6972823971.14

合计76444687.6972823971.14

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

供应商一11656182.11未结算

供应商二6203026.80未结算

合计17859208.91

151郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

27、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款8018151.388768761.19

合计8018151.388768761.19

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金、保证金542000.00742000.00

应付费用4670784.495251989.90

代扣代缴101616.8971021.29

往来款2703750.002703750.00

合计8018151.388768761.19

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

郑州高创谷科技园开发有限公司2400000.00关联方资金拆借暂未约定借款到期日

合计2400000.00

28、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预先收取客户的合同对价合同负债13710936.6512295330.47

合计13710936.6512295330.47

29、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬13840422.7578097326.5086634827.175302922.08

二、离职后福利-设定提存计划8649.175225687.965227146.767190.37

三、辞退福利646869.79646869.79

合计13849071.9283969884.2592508843.725310112.45

（2）短期薪酬列示

单位：元

152郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴13811448.6770339416.2378877912.765272952.14

2、职工福利费1065392.891065392.89

3、社会保险费5241.902788811.962789696.064357.80

其中：医疗保险费5137.052386670.772387537.174270.65

工伤保险费104.85112871.81112889.5187.15

生育保险费289269.38289269.38

4、住房公积金2555279.202555279.20

5、工会经费和职工教育经费23732.181348426.221346546.2625612.14

合计13840422.7578097326.5086634827.175302922.08

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险8387.045015781.085017195.646972.48

2、失业保险费262.13209906.88209951.12217.89

合计8649.175225687.965227146.767190.37

30、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税3422029.456860172.39

企业所得税517555.08929894.75

个人所得税156329.96145094.17

城市维护建设税228997.24465734.40

教育费附加98254.21199736.90

地方教育附加65502.81133157.93

土地使用税44892.9844892.98

房产税408224.68408265.03

合计4941786.419186948.55

31、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款1000000.00

一年内到期的租赁负债291149.49

合计1291149.49

153郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

32、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税149816.64490316.95

已背书未到期的承兑汇票973894.153180449.96

合计1123710.793670766.91

33、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款19800000.00

减：一年内到期的长期借款（附注七、31）1000000.00

合计18800000.00

34、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

尚未支付的租赁付款额2257152.42

减：未确认融资费用285919.72

减：一年内到期部分（附注七、31）291149.49

合计1680083.21

35、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他619853.62220087.77参股公司就注册资本认缴部分承担超额亏损

合计619853.62220087.77

36、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助350500.00350500.00与资产相关按期分摊

合计350500.00350500.00

37、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额

154郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数67851000.00188587.00188587.0068039587.00注：2023年7月14日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》，向116名激励对象授予限制性股票188587.00股，本次发行后股本变更为

68039587.00股。本次发行经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并已于2023年8月4日出具了勤信豫验

字【2023】第0006号《验资报告》。

38、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）356645319.414484273.85361129593.26

其他资本公积4876085.164733900.76142184.40

合计361521404.574484273.854733900.76361271777.66

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：本期资本公积-股本溢价增加原因详见“37股本”注释。

注2：本期其他资本公积变动系股份支付形成，详见“附注十五、股份支付”。

39、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能重分类进

--

损益的其-39161.35-44940.575779.22

260442.48254663.26

他综合收益其他

权益工具-39161354494057577922-投资公允26044248

-.-...254663.26价值变动

其他综合--

-39161.35-44940.575779.22

收益合计260442.48254663.26

40、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积27562889.4327562889.43

合计27562889.4327562889.43

155郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

41、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润138628203.63147138752.40

调整后期初未分配利润138628203.63147138752.40

加：本期归属于母公司所有者的净利

-50073687.74-8510548.77润

减：其他*342414.37

期末未分配利润88212101.52138628203.63

*注：其他系子公司注销，亏损由公司承担造成。

42、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务216727242.53133126724.13326116465.06194668400.78

其他业务3249707.963051702.753282371.672675100.69

合计219976950.49136178426.88329398836.73197343501.47经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额219976950.49扣除前营业收入329398836.73扣除前营业收入营业收入扣除项目合

3249707.96车载设备租赁收入3282371.67车载设备租赁收入

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的1.48%1.00%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营3249707.96车载设备租赁收入3282371.67车载设备租赁收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业3249707.96车载设备租赁收入3282371.67车载设备租赁收入务收入小计

二、不具备商业实质的收入

不具备商业实质的收0.00不涉及0.00不涉及

156郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

入小计

营业收入扣除后金额216727242.53扣除后营业收入326116465.06扣除后营业收入

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

智能调度系统115418781.1178185145.03115418781.1178185145.03

车辆远程监控系统10450963.886049046.9210450963.886049046.92

智能公交收银系统30657449.0616638068.3330657449.0616638068.33

新能源充电监控系统19777494.7015722147.5619777494.7015722147.56

出租车运营监管系统6924223.435133886.076924223.435133886.07

软件产品及其他36748038.3114450132.9736748038.3114450132.97按经营地区分类

其中：

华南47081463.4823469352.9047081463.4823469352.90

西南11338553.566002049.4711338553.566002049.47

东北18653122.6515935072.1618653122.6515935072.16

华东36506422.9221239462.9436506422.9221239462.94

华中81392422.5753379908.0781392422.5753379908.07

西北1320792.18542483.981320792.18542483.98

华北23684173.1315610097.3623684173.1315610097.36

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为99343146.98元，其中，

68857550.54元预计将于2024年度确认收入，22873951.82元预计将于2025年度确认收入，7611644.62元预计将于

2026年度确认收入。

43、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税832818.671094454.12

教育费附加357340.73469476.80

房产税1632979.421631683.70

土地使用税179571.92179571.92

车船使用税9256.809017.60

印花税194345.44153245.97

地方教育费附加238227.15312984.52

合计3444540.133850434.63

44、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16502579.1917821841.53

办公费4676185.824181162.59

差旅费4085538.792717547.48

业务招待费2729164.802275217.57

157郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

折旧与摊销6303013.835550978.09

租赁费用793882.34518222.13

中介机构费用5774693.235810676.72

汽车使用费816397.60964363.96

股份支付-2679237.522547830.96

其他9366.1814856.06

合计39011584.2642402697.09

45、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬14184439.6016548704.69

差旅费4447157.513303213.76

宣传广告费1323111.30550069.36

售后服务费6329428.848233905.67

办公费661148.08384886.01

业务招待费4325156.223062104.30

折旧与摊销190920.97180506.46

招投标费908951.971108774.17

其他252835.75433900.56

合计32623150.2433806064.98

46、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

直接投入材料费用1255764.36808191.25

人员人工费用48338834.5151389867.13

折旧费用1928224.412098109.90

无形资产摊销1143053.551121150.88

委托外部研发3233537.931851893.83

与研发活动直接相关的其他费用65818.32318137.09

合计55965233.0857587350.08

47、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出2022006.113873173.20

减：利息收入1107372.361051650.75

手续费及其他857699.67200935.72

合计1772333.423022458.17

48、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

增值税退税2008206.152607593.34

政府补助6150748.4211394868.38

合计8158954.5714002461.72

158郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

49、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-571695.90-699549.04

处置长期股权投资产生的投资收益6405.19

理财产品收益92500.00231666.67

收购子公司产生的投资收益-17791.24

合计-496987.14-461477.18

其他说明：因郑州杰逊交通大数据研究院有限公司无实际经营，经双方协商一致确认，按照郑州杰逊交通大数据研究院有限公司的实收资本15万元确认可辨认净资产公允价值，可辨认净资产公允价值为15万元。确认收购子公司产生的投资收益-17791.24元。

50、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失152828.48-315127.72

应收账款坏账损失-15364374.39-6461795.44

其他应收款坏账损失-1420049.44-1405479.30

应收款项融资坏账损失1693186.24-1503430.42

合计-14938409.11-9685832.88

51、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-4329004.04-5926274.13

二、合同资产减值损失-868690.34-6181500.57

合计-5197694.38-12107774.70

52、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益合计-426.86-3885.76

其中：固定资产处置收益-426.86-3885.76

53、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

政府补助10000.002037000.0010000.00

其他8173.011770.648173.01

合计18173.012038770.6418173.01

159郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

54、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

对外捐赠3000.0010000.003000.00

非流动资产毁损报废损失10279.32

滞纳金及罚款505552.54505552.54

其他43184.1127482.2843184.11

合计551736.6547761.60551736.65

55、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用967538.743047513.94

递延所得税费用-12988241.51-8900724.25

合计-12020702.77-5853210.31

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-62026444.08

按法定/适用税率计算的所得税费用-9303966.61

子公司适用不同税率的影响-301525.00

调整以前期间所得税的影响1634567.94

不可抵扣的成本、费用和损失的影响937808.69

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响69240.71

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣3207686.19亏损的影响

研发费用加计扣除-8264514.69

所得税费用-12020702.77

56、其他综合收益

详见附注七、39、其他综合收益。

57、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

160郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

政府补助5810248.4213081368.38

利息收入1107372.361051650.75

往来款及其他4087771.326123263.46

合计11005392.1020256282.59支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付销售费用15653809.5413732732.06

支付管理费用18903020.0016482046.51

支付研发费用3299356.252170030.92

支付财务费用111521.2980450.05

支付往来款及其他8642018.154149710.86

合计46609725.2336614970.40

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

取得子公司支付的现金净额132208.76

合计132208.76

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

保函保证金1983109.80518030.84

收到附追索权的承兑贴现13602202.72

合计1983109.8014120233.56支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

银行承兑汇票及票据保证金821634.565285712.00

再融资中介机构服务费400000.00

归还少数股东出资款240509.53

支付租赁负债本金和利息370811.92

合计1832956.015285712.00筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动银行借款（含短期借款、长期借款、一年内到期的长期55667060.0064800000.0045000000.0010667060.0064800000.00

借款）租赁负债（含一年内到期的

0.002691422.17370811.92349377.551971232.70租赁负债）

161郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

合计55667060.0064800000.002691422.1745370811.9211016437.5566771232.70

（4）以净额列报现金流量的说明

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

58、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-50005741.31-9025959.14

加：资产减值准备20136103.4921793607.58

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10191226.739967004.26

使用权资产折旧279125.79

无形资产摊销1482354.061500956.33长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填426.86-2519.43列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）10279.32

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1806866.322533232.35

投资损失（收益以“－”号填列）496987.14461477.18

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-13479116.76-8780665.15

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）490875.25

存货的减少（增加以“－”号填列）30683169.3639942065.61

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-5188725.49-30042776.97

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-37197512.47-8133619.79其他

经营活动产生的现金流量净额-40303961.0320223082.15

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额78968115.67110243220.75

减：现金的期初余额110243220.7588043284.45

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-31275105.0822199936.30

162郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金78968115.67110243220.75

其中：库存现金13635.3917941.22

可随时用于支付的银行存款78954480.28110225279.53

三、期末现金及现金等价物余额78968115.67110243220.75

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由

保函、承兑保证金461635.883815121.96不可随时用于支付

合计461635.883815121.96

（7）其他重大活动说明

59、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无

60、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

应收账款72204.16

其中：美元10194.447.082772204.16

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

61、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

163郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目2023年发生额2022年发生额

简化处理的短期租赁费用793882.34518222.13

简化处理的低价值资产的租赁费用--

租赁负债的利息费用81437.83-

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

电子设备3249707.96

合计3249707.96作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

62、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

直接投入材料费用1255764.36808191.25

人员人工费用48338834.5151389867.13

折旧费用1928224.412098109.90

无形资产摊销1143053.551121150.88

委托外部研发3233537.931851893.83

与研发活动直接相关的其他费用65818.32318137.09

合计55965233.0857587350.08

其中：费用化研发支出55965233.0857587350.08

1、符合资本化条件的研发项目

无

164郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、重要外购在研项目

其他说明：无

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流郑州杰逊

2023年2023年

交通大数100000.能够实施

12月2790%收购12月270.000.000.00

据研究院00控制日日有限公司

其他说明：

注1：天迈科技原持有郑州杰逊交通大数据研究院有限公司10.00%股权，本期天迈科技于2023年12月与郑州杰逊交通大数据研究院有限公司个人股东孙浩签订《股权转让合同》，购买其持有的郑州杰逊交通大数据研究院有限公司剩余90.00%股权，本次股权收购完成后，郑州杰逊交通大数据研究院有限公司成为天迈科技的全资子公司。

注2：被购买方郑州杰逊交通大数据研究院有限公司暂时无实际经营，购买日至期末被购买方的收入、净利润、现金流为零。

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本150000.00

--现金150000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计150000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额150000.00

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元郑州杰逊交通大数据研究院有限公司

165郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金132208.76132208.76应收款项存货固定资产无形资产

其他*17791.24

负债：

借款应付款项递延所得税负债

净资产150000.00132208.76

减：少数股东权益

取得的净资产150000.00132208.76

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

因郑州杰逊交通大数据研究院有限公司无实际经营，经双方协商一致确认，按照郑州杰逊交通大数据研究院有限公司的实收资本15万元确认可辨认净资产公允价值，可辨认净资产公允价值为15万元。

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

3、反向购买

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

子公司名称股权取得方式股权取得时点认缴出资额持股比例（%）

166郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

天迈智行（郑州）科

新设子公司2023-04-21300.00万元66.00技有限公司

2023年4月21日，天迈科技新设立天迈智行（郑州）科技有限公司，注册资本300.00万元，持股比例66.00%，截

至2023年12月31日，公司实缴注册资本0元。该公司自成立之日起纳入合并范围。

天迈科技子公司西安天地勤交通科技有限公司已于2023年2月依法完成清算，自2023年3月不再将其纳入本公司合并报表范围。

天迈科技子公司深圳市天瀚数据处理有限公司已于2023年8月依法完成清算，自2023年9月不再将其纳入本公司合并报表范围。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经营持股比例子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直接间接郑州恒诺电计算机软件

子技术有限5000000.00郑州郑州100.00%设立

开发、销售公司

技术开发、北京天地启

转让、咨

元数字科技7500000.00北京北京100.00%设立

询、服务推有限公司广车载通信终

河南天迈科60000000.00

端、机电一

郑州郑州100.00%设立技有限公司体化设备的

研发、销售计算机软件深圳泰立恒

开发、销

信息技术有5000000.00深圳深圳100.00%设立

售、硬件维限公司护

启航（天车载通信终

津）电子科8000000.00天津天津100.00%设立端销售技有限公司河南省新迈质检技术服

研汽车检测50000000.00郑州郑州100.00%设立务有限公司郑州杰逊交计算机技术

通大数据研开发、技术非同一控制

500000.00郑州郑州100.00%

究院有限公转让、技术下企业合并司咨询

通信设备、汽车配件的郑州冷智电生产与销

子科技有限5000000.00郑州郑州售，计算机60.00%设立公司软硬件技术

开发、服

务、咨询

天迈智行3000000.00郑州郑州智能车载设66.00%设立

167郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文（郑州）科备制造、小技有限公司微型客车租赁经营服

务、智能车载设备销

售、仪器仪表修理

（2）重要的非全资子公司

单位：元少数股东持股比本期归属于少本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称例数股东的损益分派的股利额

郑州冷智电子科技有限公司40.00%14295.31-382534.56

天迈智行（郑州）科技有限公司34.00%56234.9456234.94

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债郑州冷智

1094109412111211

电子13785137852197621976

186.4186.4841.9841.9

科技0.080.087.317.31

6666

有限公司天迈智行

（郑1723173215361536

8674.

州）334.6008.8953.2953.2

21

科技5611有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

郑州冷智--

电子科技708515.2835738.2735738.27-52518.37440405.751173166.1173166.-72195.05有限公司4949天迈智行（郑州）2746935.165396.87165396.87515271.89科技有限63公司

168郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法郑州蓝视科技计算机软硬件

郑州郑州34.00%权益法有限公司开发销售哈尔滨交通集信息系统集成

团通恒科技有哈尔滨哈尔滨13.50%权益法服务限公司郑州公交飞线

网络科技有限郑州郑州技术服务10.00%权益法公司北京力银汽车科技推广和应

北京北京32.21%权益法技术有限公司用服务

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：公司持有通恒科技

13.50%股权，由公司委派1名董事，故公司对其持股未达到20%但对其具有重大影响。

公司持有飞线网络10.00%股权，由公司委派1名董事，故公司对其持股未达到20%但对其具有重大影响。

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额蓝视科技通恒科技飞线网络北京力银蓝视科技通恒科技飞线网络北京力银

5533170.830324566716079.7329591.827346616707895.

流动资产09.058188.0464

非流动资1783606.306878462823581.30400113

43857.666411.8242240.6118255.82

产62.8883.11

5577027.848160626722491.306878467371832.855582426726151.30400113

资产合计

75.6763.8849.8746.11

4887148.828978885904849.82852235

流动负债280.0025788.71

08.3853.50

非流动负6252782.4079386.

0.00

债2074

4887148.891506705904849.86931622

负债合计280.00257887108.5853.24.少数股东权益

归属于母689879.67-6722211.306878461466982.-6700362.30400113

169郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司股东4334607.63.88961373379.75.11权益9137按持股比

例计算的-9884555.-9790671.

234559.09672221.16498774.21670036.28

净资产份585172.0748185406.2243额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他*520200.00520200.00对联营企

业权益投9883350.1018974.9790671754759.09669642.30670036.28.资的账面482143价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

2960031.9016873.3932988.7023192.

营业收入86763878

--

-

净利润2961228.-3939.83287733.77320900634294974416241

-

777103.29

-..-.64988689

5425.

终止经营的净利润其他综合收益

--

综合收益-2961228-

77710329.-

3939.83287733.77-32090.063429497.-44162.41

总额.649886.895425本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：郑州蓝视科技有限公司注册资本为300.00万，实收资本147.00万。截至2023年12月31日，天迈科技出资

102.00万，李晓玲出资45.00万，其余股东暂未出资。

170郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

郑州高新区2018年度科技创新优秀企业表彰38833.3438833.33

郑州市2018年重大科技创新专项资金145000.00145000.00年产26000套智能车载终端建设项目166666.66166666.67

关于做好工业企业挖潜增效财政奖励资金申报10000.0010000.00

2022年度第一批稳增长促发展纾困帮扶80000.00

2022年郑州高新区创新创业团队项目立项和经费计划350000.00

2022年度郑州高新区加快推进高质量发展若干政策措施17275.00

2023年失业保险稳岗补贴163973.42

省级制造业高质量发展专项资金5000000.00

郑州高新区专利转化项目政府补助专项资金30000.00

2022年郑州市制造业高质量发展专项奖补资金150000.00

一次性吸纳就业补贴9000.00

郑州市重大科技创新专项资金2800000.00

郑州市2021年度大型科学仪器设施共享补助专项经费-仪器共享使用后补助24400.00

河南省2021年度企业研发费用补助专项资金991200.00

171郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

郑州高新区2023年春节期间暖企暖工促进企业生产补贴50000.00

2020年郑州市大数据产业专项资金6882690.00

2022年失业保险稳岗补贴279078.38

深圳市社会保险基金管理局扩岗补助1500.00

深圳市社会保险基金管理局一次性留工培训补助15500.00

2019年度第二批郑州市上市挂牌融资企业奖补资金2000000.00

郑州高新区2020年第二批知识产权优秀企业和个人政策兑现奖励6000.00

郑州高新区2021年第一批知识产权优秀企业和个人政策兑现奖励21000.00

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债、应收款项、应付款项。上述金融工具产生的主要风险如下：

(一)信用风险信用风险主要产生于货币资金和应收款项等。

1.货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于国有银行和其它商业银行，本公司预期货币资金不存在重大的信用风险。

2.应收账款

对于应收款项，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的销售政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为监控公司的信用风险，公司按照账龄、到期日及逾期天数等要素对公司的客户欠款进行分析和分类。截至2023年12月31日，公司已将应收款项按风险类别计提了减值准备。

本公司信用风险集中按照客户进行管理，截至2023年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款和合同资产的28.36%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。为控制该项风险本公司综合运用向股东借款、银行借款、股权融资等多种融资手段，并采取长、短期融资优化融资结构，保持持续性与灵活性以确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动风险由本公司财务部门集中控制，财务部门通过监控现金余额、

172郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

(三)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司银行借款均为国有银行和其他商业银行的固定利率计息，无重大利率风险。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响，采取利率对冲政策。

但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据

票据背书转让应收款项融资-应收票据1751800.00已终止确认信用等级较高的银行承兑

票据贴现应收款项融资-应收票据3518900.00已终止确认信用等级较高的银行承兑

票据背书转让应收票据973894.15未终止确认信用等级较低的银行承兑

合计-6244594.15-

173郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收款项融资-应收票据票据背书转让1751800.00

应收款项融资-应收票据票据贴现3518900.00

合计5270700.00

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用?不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第三层次公允

第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量合计价值计量

一、持续的公允价值计量--------

（一）应收款项融资8012147.258012147.25

（二）其他权益工具投资3300396.173300396.17

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本集团对其他权益工具在成本与效益、重要性和谨慎性的综合考虑下，以可获得被投资单位的净资产作为公允价值的计量基础。

应收款项融资主要为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。

174郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业无母公司。

本企业最终控制方是郭建国、田淑芬。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系郑州昱迈信息科技有限公司参股企业郑州高创谷科技园开发有限公司参股企业郑州蓝视科技有限公司参股企业哈尔滨交通集团通恒科技有限公司参股企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

郭田甜股东、实际控制人之女

刘洪宇郭田甜之配偶，董事、董事会秘书海南大成瑞信投资合伙企业（有限合伙）持股比例超过5%的股东郑州蓝视科技有限公司参股企业郑州高创谷科技园开发有限公司参股企业哈尔滨交通集团通恒科技有限公司参股企业北京力银汽车技术有限公司参股企业郑州昱迈信息科技有限公司参股企业郑州缤纷盒子网络技术有限公司参股企业郑州公交飞线网络科技有限公司间接参股企业河南云盈网络科技有限公司董事渠华配偶任其监事深圳市金溢科技股份有限公司独立董事关志超任其董事和信证券投资咨询股份有限公司独立董事吴跃平任其董事长

175郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

郭建国、刘洪宇、渠华、翟继东、关志超、吴跃平、司爱军、江晓

慧、丁慧君、徐玲、张申腾、李永康、肖萌萌、张伟光公司董事、监事、高级管理人员

许闽华、石磊磊、李海敏、张振华、王萌公司前董事、监事、高级管理人员

公司董事、监事、高级管理人员之关系密切家庭其他关联自然人成员

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联交易内关联方本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额容

郑州昱迈信息科技有限公司采购材料0.00236460.16

郑州昱迈信息科技有限公司技术开发189905.66

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

郑州昱迈信息科技有限公司销售商品191479.42986287.61

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

（4）关联担保情况

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入高创谷于2017年9月

30日将闲置资金暂免

郑州高创谷科技园开

2400000.002017年09月30日息借给公司使用，双

发有限公司方暂未约定借款到期日拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬3040404.223228048.16

176郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备郑州昱迈信息科

应收账款1619132.741402761.00技有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款郑州蓝视科技有限公司250308.72250308.72

应付账款郑州昱迈信息科技有限公司134140.0049060.16郑州高创谷科技园开发有限

其他应付款2400000.002400000.00公司哈尔滨交通集团通恒科技有

其他应付款303750.00303750.00限公司

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

董事、高级管理人

员、中层管理人

员、技术188587.002081675.45521072.005751736.81（业务）骨干人

员、核心技术人员

合计188587.002081675.45521072.005751736.81期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用

其他说明：

177郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

1．根据公司2021年第三届董事会第六次会议通过的《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司向激励

对象合计授予150万股第二类限制性股票，其中向符合授予条件的142名激励对象授予138万股限制性股票，预留12万股，确定限制性股票的首次授予价格为每股13.74元。该类限制性股票于2021年5月12日完成授予登记。

2．本次股权激励计划设置了公司业绩考核要求和激励对象个人层面绩效考核要求作为归属条件，届时根据考核指标

的完成情况确定激励对象的实际归属的股份数量。

3．本次股权激励计划首次授予限制性股票的归属期限和归属安排具体如下：

归属权益数量占授归属安排归属时间予权益总量的比例自首次授予之日起12个月后的首个首次授予的限制性

交易日至首次授予之日起24个月内30%

股票第一个归属期的最后一个交易日止自首次授予之日起24个月后的首个首次授予的限制性

交易日至首次授予之日起36个月内30%

股票第二个归属期的最后一个交易日止自首次授予之日起36个月后的首个首次授予的限制性

交易日至首次授予之日起48个月内40%

股票第三个归属期的最后一个交易日止

注：预留部分限制性股票的归属期限和归属安排同首次授予部分限制性股票一致。

4．公司层面业绩考核要求

限制性股票归属对应的考核年度为2021-2023年三个会计年度，每个会计年度考核一次。以达到各年度业绩考核目标作为激励对象当年度的归属条件之一，首次授予部分各年度业绩考核目标安排如下表所示：

业绩考核目标（营业收入）对应考核年归属期度

目标值（Am） 触发值（An）

第一个归属期2021以2020年营业收入为基数，2021年公司营业收入增长率不低于140%

2022以2020年营业收入为基数，2022年公司营第二个归属期以2020年营业收入为基数，2022年公司营

业收入增长率不低于170%业收入增长率不低于50%

2023以2020年营业收入为基数，2023年公司营第三个归属期以2020年营业收入为基数，2023年公司营

业收入增长率不低于200%业收入增长率不低于70%

第二个归属期和第三个归属期归属比例安排如下：

考核指标 考核指标完成情况 公司层面归属比例（X）

A≥Am X=100%

营业收入（A）

An≤A＜Am X=A/Am×100%

178郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

A＜An X=0

注：本激励计划预留部分限制性股票的考核年度及各考核年度的考核安排同首次授予部分一致。

5．个人层面绩效考核要求

所有激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行的相关规定组织实施，并依照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。激励对象的绩效考核结果划分为 A、B、C三个档次，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面归属比例确定激励对象的实际归属的股份数量：

考核结果 A B C

个人层面归属比例100%80%0

第一个归属期：若公司层面业绩考核指标满足归属要求，激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计划

归属的数量×个人层面归属比例。

第二个归属期和第三个归属期：激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计划归属的数量×公司层面归

属比例×个人层面归属比例。

激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属的，作废失效，不可递延至以后年度。

若公司/公司股票因经济形势、市场行情等因素发生变化，继续执行激励计划难以达到激励目的，经公司董事会及/或股东大会审议确认，可决定对本激励计划的尚未归属的某一批次/多个批次的限制性股票取消归属或终止本激励计划。

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法 以 Black-Scholes模型作为定价模型

授予日权益工具公允价值的重要参数股价、历史波动率、无风险收益率、股息率可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可归属的

可行权权益工具数量的确定依据人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可归属限制性股票的数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额2223859.85

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-2679237.52

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

179郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

董事、高级管理人员、中层管理人员、技-2679237.520.00术（业务）骨干人员、核心技术人员

合计-2679237.520.00

5、股份支付的修改、终止情况

经公司董事会、监事会、股东大会审议批准，公司调整了2021年限制性股票激励计划2022年、2023年的公司层面业绩考核指标，2021年度考核指标不做调整。

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

截至2023年12月31日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。

2、或有事项

截至2023年12月31日，本公司不存在需要披露的或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无

2、利润分配情况

鉴于公司2023年度出现亏损，考虑到2024年是公司战略转型的关键一年，智能座舱和新能源充电所需研发和市场推广投入较大，为了保证公司稳定的现金流，增强抵御风险的能力，实现持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司决定2023年度拟不进行利润分配。。本次利润分配预案已经公司董事会审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

180郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无

2、债务重组

无

3、资产置换

无

4、年金计划

无

5、终止经营

无

6、分部信息

无

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、其他

无

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）146822816.64146984844.12

1至2年75923175.9335900883.09

181郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

2至3年20350523.5029167817.92

3年以上62896134.8946553996.01

3至4年23333706.3815409327.49

4至5年13413674.3510534090.58

5年以上26148754.1620610577.94

合计305992650.96258607541.14

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

计提坏160606160606100.0013853813853810000

账准备525%000536%.000

23.75.23.75%.76.48.76.48%.的应收账款其

中：

按组合计提坏289932568398233092244753446036200149

账准备9402721.

75%19

1743.

60%9464%1822%..209.7866466..96.38.968.28的应收账款其

中：

组合

1：应收21934639748017959818546730099015536871.68%18.12%71.71%16.23%

国有企197.4471.30126.14326.9781.94245.03业客户组合

2：应收651090170917480172552110145046407064

21.28%26.25%21.35%26.27%

民营企06.4246.1360.2950.6714.4436.23业客户组合

3：应收

合并范547682547682407528407528

1.79%1.58%0.000.00%

围内关3.353.357.027.02联方客户

305992100.00729004233092258607100.00584575200149

合计23.82%22.60%

650.96%41.18209.78541.14%72.86968.28

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由安徽星凯龙客

7137100.007137100.007137100.007137100.00100.00%预计无法收回

车有限公司

哈尔滨通联客1925260.001925260.001925260.001925260.00100.00%预计无法收回

182郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

车有限公司辽宁通逸网络

1575320.001575320.001575320.001575320.00100.00%预计无法收回

科技有限公司盘锦市公共交

1511235.001511235.00100.00%预计无法收回

通有限公司深圳市民富沃

能新能源汽车1023300.001023300.001023300.001023300.00100.00%预计无法收回有限公司

其他*注2192896.482192896.482888408.752888408.75100.00%预计无法收回

合计13853876.4813853876.4816060623.7516060623.75

按组合计提坏账准备：组合1：应收国有企业客户计提坏账准备的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内108186672.337353719.136.80%

1至2年65641070.3311492006.3417.51%

2至3年10528842.462685123.8425.50%

3至4年13944814.254820644.4634.57%

4至5年8855167.944139452.7546.75%

5年以上12189630.139257124.7875.94%

合计219346197.4439748071.30

按组合计提坏账准备：组合2：应收民营企业客户计提坏账准备的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内35395482.352249583.836.36%

1至2年8235525.911934215.2423.49%

2至3年9100189.343799181.7541.75%

3至4年7572632.134584126.8660.54%

4至5年2804201.932523663.6990.00%

5年以上2000974.762000974.76100.00%

合计65109006.4217091746.13

按组合计提坏账准备：组合3：应收合并范围内关联方客户计提坏账的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内3118686.96

1至2年1978044.69

2至3年380091.70

3至4年

4至5年

5年以上

合计5476823.35

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

183郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提预

期信用损失的13853876.482387042.27180295.0016060623.75应收款项按组合计提坏账准备

组合1：应收

30099081.949765329.36116340.0039748071.30

国有企业客户

组合2：应收

14504614.443168631.69581500.0017091746.13

民营企业客户

组合3：应收合并范围内关联方客户

合计58457572.8615321003.32878135.0072900441.18

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款878135.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生长沙县星沙公共

货款581500.00无法收回董事会审议否交通有限公司

合计581500.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一31554490.00114000.0031668490.009.60%5554133.99

客户二23787975.581166077.0024954052.587.57%1696189.47

客户三19718488.00-19718488.005.98%2849778.76

客户四7582260.00859140.008441400.002.56%536498.89

客户五7383080.21118777.007501857.212.28%889338.28

合计90026293.792257994.0092284287.7927.99%11525939.39

注：截至2023年12月31日，公司账龄超过三年的单项金额重大的应收账款如下：

单位名称期末余额长账龄原因回款风险

客户一5435162.50受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小

184郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位名称期末余额长账龄原因回款风险

客户二4982000.00受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小客户三3569640.00受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小客户四2882602.00受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小客户五1605250.00受地方财政预算及资金拨款进度影响，回款延迟国有控股企业，回收风险小

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款3120048.566762207.11

合计3120048.566762207.11

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金6429760.656349983.53

并表关联方往来278521.332775998.69

股权转让款300000.00300000.00

其他445621.17293473.04

合计7453903.159719455.26

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1502753.391264584.04

1至2年589995.774785944.23

2至3年1727027.00610031.40

3年以上3634126.993058895.59

3至4年607631.401898903.09

4至5年1866503.091042500.00

5年以上1159992.50117492.50

合计7453903.159719455.26

3）按坏账计提方法分类披露

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计

185郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

12整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失未来个月预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日2957248.152957248.15

余额

2023年1月1日

余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1376606.441376606.44本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月314333854.594333854.59日余额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备2957248.151376606.444333854.59

合计2957248.151376606.444333854.59

5）本期实际核销的其他应收款情况

无

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

1-2年、2-3年、单位一押金、保证金2176900.0029.20%1789290.79

4-5年、5年以上

单位二押金、保证金1573301.092-3年、4-5年21.11%1297241.62

单位三押金、保证金500000.001年以内6.71%36650.00

单位四押金、保证金500000.002-3年6.71%134550.00

单位五股权转让款300000.003-4年4.02%157500.00

合计5050201.0967.75%3415232.41

186郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

无

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资230578149.41230578149.41221277310.61221277310.61

对联营、合营企业投资10638109.5710638109.5710809645.6410809645.64

合计241216258.98241216258.98232086956.25232086956.25

（1）对子公司投资

单位：元期初余额（账面减值准备期初余本期增减变动期末余额（账面减值准备期末余被投资单位价值）额追加投资减少投资计提减值准备其他价值）额

郑州恒诺电子技5330990.26-210501.485120488.78术有限公司

北京天地启元数4390863.00-22326.264368536.74字科技有限公司

河南天迈科技有200326903.96-150804.97200176098.99限公司

深圳市天瀚数据255000.00255000.00处理有限公司

深圳泰立恒信息5073553.39-40187.275033366.12技术有限公司

启航(天津)电子4000000.002000000.006000000.00科技有限公司

西安天地勤交通700000.00700000.000科技有限公司

187郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

郑州冷智电子科1200000.001200000.00技有限公司

河南省新迈研汽8500000.008500000.00车检测有限公司天迈智行（郑州）科技有限公29658.7829658.78司郑州杰逊交通大

数据研究院有限100000.0050000.00150000.00公司

合计221277310.6110600000.00955000.00-344161.20230578149.41

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动被投资单期初余额（账减值准备权益法下宣告发放期末余额（账减值准备位面价值）期初余额其他综合其他权益计提减值追加投资减少投资确认的投现金股利其他面价值）期末余额收益调整变动准备资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业郑州蓝视

-

科技有限1018974.21754759.09

264215.12

公司哈尔滨交通集团通恒科技有限公司北京力银

汽车技术9790671.4392679.059883350.48有限公司

小计10809645.64

-1063810957

171536.07.合计10809645.64

-10638109.57171536.07可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

188郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

189郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务216863651.82152193829.29329275002.47235444579.92

其他业务3489003.403968569.743521667.113380334.05

合计220352655.22156162399.03332796669.58238824913.97

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

智能调度系统116742343.2893044642.63116742343.2893044642.63

车辆远程监控系统10450963.887313384.8510450963.887313384.85

智能公交收银系统30657449.0618759096.6130657449.0618759096.61

新能源充电监控系统20319087.6216743316.0620319087.6216743316.06

出租车运营监管系统5472023.494756745.265472023.494756745.26

软件产品及其他36710787.8915545213.6236710787.8915545213.62按经营地区分类

其中：

华南47081463.4826419684.5447081463.4826419684.54

西南11338553.566882821.4311338553.566882821.43

东北18653122.6518273467.5218653122.6518273467.52

华东36413970.0924356252.1836413970.0924356252.18

华中81860580.1361707278.2481860580.1361707278.24

西北1320792.18622090.901320792.18622090.90

华北23684173.1317900804.2223684173.1317900804.22

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为99343146.98元，其中，

68857550.54元预计将于2024年度确认收入，22873951.82元预计将于2025年度确认收入，7611644.62元预计将于

2026年度确认收入。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益20000000.0018000000.00

权益法核算的长期股权投资收益-571301.92-683221.32

处置长期股权投资产生的投资收益-703478.58

理财产品收益92500.00231666.67

190郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

合计18817719.5017548445.35

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-426.86计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规6160748.42定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益92500.00

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回10000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-543563.64

其他符合非经常性损益定义的损益项目-17791.24

减：所得税影响额903993.00

少数股东权益影响额（税后）0.06

合计4797473.62--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用□不适用收购子公司产生投资损失。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-8.78%-0.74-0.74扣除非经常性损益后归属于公司

-9.63%-0.81-0.81普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

191郑州天迈科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

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