北京中科海讯数字科技股份有限公司

2024年度财务决算报告

北京中科海讯数字科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2024

年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司

2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和现金流量。容诚会计师

事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见审计报告。

报告期内，公司实现营业收入239713681.61元，同比增长45.65%，归属于上市公司股东的净利润-26138298.27元，同比增长83.34%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-28283390.88元，同比增长82.64%。

一、主要财务指标

单位：元

2024年度/2023年度/

主要财务指标2024年12月312023年12月31同比增减日日

基本每股收益（元）-0.2238-1.3293增加1.1055元

增加13.40个百分

加权平均净资产收益率-3.13%-16.53%点每股经营活动产生的现金流量净额

0.21-0.60增加0.81元

（元）

每股净资产（元）6.967.36减少0.40元

应收账款周转率（次）0.600.37增加0.23次

存货周转率（次）0.980.94增加0.04次

资产负债率（母公司）29.12%25.32%增加3.80个百分点

二、2024年末公司财务状况

（一）资产状况

单位：元项目2024年12月31日2023年12月31日同比增减

货币资金165208471.70249482739.16-33.78%项目2024年12月31日2023年12月31日同比增减

交易性金融资产70005917.81-100.00%

应收票据7527583.9459643306.46-87.38%

应收账款402597053.86397553576.941.27%

应收款项融资-1300000.00-100.00%

预付款项4836075.0316960598.19-71.49%

其他应收款4161095.845696338.44-26.95%

存货291189505.91197294140.2047.59%

合同资产1578693.1414471888.44-89.09%

其他流动资产15598443.4012172604.3728.14%

长期股权投资1801645.953123804.41-42.33%

其他非流动金融资产14704299.274791480.18206.88%

在建工程1557318.24-100.00%

固定资产124477515.89124799142.40-0.26%

使用权资产4738852.655421429.94-12.59%

无形资产4661983.436097819.71-23.55%

长期待摊费用70754.71115769.33-38.88%

递延所得税资产57679234.6050357358.9214.54%

其他非流动资产22896459.4123145742.70-1.08%

资产总计1193733586.541173985058.031.68%

1．报告期末货币资金较期初减少33.78%，主要系本期购买理财产品所致。

2．报告期末交易性金融资产较期初增长100%，主要系本期购买理财产品所致。

3．报告期末应收票据较期初减少87.38%，主要系票据到期终止确认所致。

4．报告期末应收款项融资较期初减少100%，主要系票据到期终止确认所致。

5．报告期末预付款项较期初减少71.49%，主要系本期部分项目结项所致。

6．报告期末存货较期初增长47.59%，主要系备货用原材料及尚未交付的在

产项目增加所致。

7．报告期末合同资产较期初减少89.09%，主要系本期合同质保金减少所致。

8．报告期末长期股权投资较期初减少42.33%，主要系本期对联营公司计提减值准备所致。

9．报告期末其他非流动金融资产较期初增长206.88%，主要系本期新增投

资北京白杨智能所致。

10．报告期末在建工程较期初减少100%，主要系本期工程结项转入固定资产所致。

11．报告期末长期待摊费用较期初减少38.88%，主要系本期摊销所致。（二）负债和股东权益状况

单位：元项目2024年12月31日2023年12月31日同比增减

短期借款72543328.6176857400.00-5.61%

应付账款154833765.39120957871.5528.01%

预收款项28387802.9314336452.6398.01%

合同负债83718947.9145840852.5882.63%

应付职工薪酬14918207.0518206518.91-18.06%

应交税费3101973.573734435.92-16.94%

其他应付款1833318.562503746.50-26.78%

一年内到期的非流动负债2956768.992728241.118.38%

其他流动负债7055954.1312499393.77-43.55%

租赁负债1180880.962319605.77-49.09%

预计负债1302524.464288523.46-69.63%

递延收益500000.00500000.000.00%

递延所得税负债6625.5612158.24-45.51%

负债合计372340098.12304785200.4422.16%

股本118050000.00118050000.000.00%

资本公积629898737.92629898737.920.00%

减：库存股20003216.00-100.00%

盈余公积33306729.3933306729.390.00%

未分配利润56811809.7485281326.01-33.38%

归属于母公司所有者权益合计818064061.05866536793.32-5.59%

少数股东权益3329427.372663064.2725.02%

所有者权益合计821393488.42869199857.59-5.50%

负债和所有者权益总计1193733586.541173985058.031.68%

1．报告期末预收款项较期初增长98.01%，主要系本期对暂定价合同按可变

对价的最佳估计值重新评估调整后，将部分款项调整至预收款项所致。

2．报告期末合同负债较期初增长82.63%，主要系本期收到项目的阶段性预付款项所致。

3．报告期末其他流动负债较期初减少43.55%，主要系本期未终止确认的票据减少所致。

4．报告期末租赁负债较期初减少49.09%，主要系本期租赁付款额减少所致。

5．报告期末预计负债较期初减少69.63%，主要系本期计提售后维修基金所致。

6．报告期末递延所得税负债较期初减少45.51%，主要系暂时性差异影响所致。7．报告期末未分配利润较期初减少33.38%，主要系本期亏损所致。

8．报告期末库存股较期初增长100%，主要系本期股份回购所致。

三、2024年度经营情况

单位：元项目2024年度2023年度同比增减

营业收入239713681.61164580434.9245.65%

营业成本174028661.62177849254.34-2.15%

税金及附加1381293.591823240.49-24.24%

销售费用8205571.568640112.12-5.03%

管理费用45165856.1039046860.2215.67%

研发费用28806593.6337310051.82-22.79%

财务费用2518565.61182945.901276.67%

其他收益16206889.354324701.64274.75%

投资收益（损失以“-”号填列）2009443.662433913.14-17.44%

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-81263.10-91336.4511.03%

信用减值损失（损失以“-”号填列）-10883881.42-78875653.41-86.20%

资产减值损失（损失以“-”号填列）-19513925.97-14825136.7531.63%

资产处置收益（损失以“-”号填列）42727.66125695.06-66.01%

营业利润-32612870.32-187179846.7482.58%

营业外收入79726.21135315.58-41.08%

营业外支出168078.84242569.67-30.71%

利润总额-32701222.95-187287100.8382.54%

所得税费用-7229287.78-28452277.7774.59%

净利润-25471935.17-158834823.0683.96%

1．报告期内营业收入较上期增长45.65%，主要系可比期间对暂定价合同按

可变对价的最佳估计值进行调整所致。

2．报告期内财务费用较上期增长1276.67%，主要系本期利息费用增加所致。

3．报告期内其他收益较上期增长274.75%，主要系本期收到退税所致。

4．报告期内信用减值损失较上期减少86.20%，主要系计提应收票据及应收

账款减值准备所致。

5．报告期内资产减值损失较上期增长31.63%，主要系计提存货减值准备影响所致。

6．报告期内资产处置收益较上期减少66.01%，主要系本期固定资产处置收益减少所致。7．报告期内营业外收入较上期减少41.08%，主要系上期理赔款收入影响所致。

8．报告期内营业外支出较上期减少30.71%主要系本期违约金支出较上期减少所致。

9．报告期内所得税费用较上期增长74.59%，主要系本期利润总额增加所致。

四、2024年度现金流量分析

单位：元项目2024年度2023年度同比增减

经营活动现金流入小计364235609.28185526370.7696.33%

经营活动现金流出小计339281767.62255972841.5032.55%

经营活动产生的现金流量净额24953841.66-70446470.74135.42%

投资活动现金流入小计764709356.80724203667.075.59%

投资活动现金流出小计850015815.81686957297.2023.74%

投资活动产生的现金流量净额-85306459.0137246369.87-329.03%

筹资活动现金流入小计153107466.1278299833.6295.54%

筹资活动现金流出小计177029116.2328001787.55532.21%

筹资活动产生的现金流量净额-23921650.1150298046.07-147.56%

现金及现金等价物净增加额-84274267.4617097945.20-592.89%

1．报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增长135.42%，主要系本

期销售收款增加所致。

2．报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期减少329.03%，主要系本

期购买理财产品所致。

3．报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期减少147.56%，主要系本

期偿还贷款及股份回购所致。

五、其他说明

如报告中合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，该等差异系四舍五入造成。

北京中科海讯数字科技股份有限公司董事会

2025年4月16日