玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

证券代码：300815证券简称：玉禾田公告编号：2024-019

玉禾田环境发展集团股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月26日玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人鲍江勇、主管会计工作负责人华晓锋及会计机构负责人(会计

主管人员)林克展声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资

者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、展望规划与承诺之间的差异。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

本公司请投资者认真阅读本报告全文，公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中描述了公司未来经营可能面

临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者予以关注，并注意相关风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以398592000为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................1

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................50

第五节环境和社会责任...........................................70

第六节重要事项..............................................73

第七节股份变动及股东情况.........................................92

第八节优先股相关情况..........................................100

第九节债券相关情况...........................................101

第十节财务报告.............................................102

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备查文件目录

一、载有法定代表人签名的2023年年度报告原本。

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

五、其他相关资料。

公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件置备于公司证券部，以供社会公众查阅。

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释义释义项指释义内容

公司、本公司、玉禾田指玉禾田环境发展集团股份有限公司

控股股东、西藏天之润指西藏天之润投资管理有限公司

深圳市鑫卓泰投资管理有限公司/金昌

西藏蕴能指高能时代材料技术有限公司/西藏蕴能环境技术有限公司深圳鑫宏泰指深圳市鑫宏泰投资管理有限公司深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公深圳玉禾田指司（前身系深圳市玉禾田物业清洁管理有限公司）

深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司/绿源中碳集团指深圳市宝泰鑫环保科技有限公司高能环境指北京高能时代环境技术股份有限公司

深圳永恒光智慧科技集团有限公司/深永恒光集团指圳市永恒光照明科技有限公司《玉禾田环境发展集团股份有限公司《公司章程》指章程》中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

保荐机构、平安证券指平安证券股份有限公司

Public-Private-Partnership又称

PPP 模式，即政府和社会资本合作，PPP 指是公共基础设施中的一种项目运作模式。

Build-Operate-Transfer（建设-运营-转让），是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运

BOT 指

营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。

Transfer-Operate-Transfer（移交-运营-移交），是指政府部门将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目

TOT 指

公司并由其负责运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式。

元、万元指人民币元、人民币万元

2023年1月1日至2023年12月31

报告期指日

2022年1月1日至2022年12月31

上年同期指日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称玉禾田股票代码300815公司的中文名称玉禾田环境发展集团股份有限公司公司的中文简称玉禾田

公司的外文名称（如有） EIT Environmental Development Group Co.Ltd公司的外文名称缩写（如EIT

有）公司的法定代表人鲍江勇注册地址安徽省安庆市岳西县天馨大道筑梦小镇电商产业园5号楼注册地址的邮政编码246600

公司注册地址历史变更情况公司自2020年1月23日上市以来，注册地址未发生变更办公地址 深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦 A 座 18 楼办公地址的邮政编码518040

公司网址 www.eit-sz.com

电子信箱 dmb@eit-sz.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郭瑾邓娜深圳市福田区车公庙泰然九路海松大深圳市福田区车公庙泰然九路海松大联系地址

厦 A 座 18 楼 厦 A 座 18 楼

电话0755-827347880755-82734788

传真0755-827349520755-82734952

电子信箱 dmb@eit-sz.com dmb@eit-sz.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http://www.szse.cn

媒体名称：《中国证券报》、《证券时报》公司披露年度报告的媒体名称及网址

巨潮资讯网 ：http://www.cninfo.com.cn/new/index公司年度报告备置地点公司证券部

四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址上海市南京东路61号4楼

签字会计师姓名谈侃、潘波公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间深圳市福田区福田街道益田

2020年9月18日-2023年

平安证券股份有限公司 路 5023 号平安金融中心 B 龚景宜、王志

12月31日

座第22-25层公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

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五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比

2022年上年增2021年

2023年减

调整前调整后调整后调整前调整后营业收入

6160573616.125393502532.735393502532.7314.22%4833627585.374833627585.37

(元)归属于上市公司股

521143750.07494321616.37494348910.695.42%472528405.37472303758.95

东的净利

润(元)归属于上市公司股东的扣除

510404429.32485134308.11485161602.435.20%460175350.03459950703.61

非经常性损益的净

利润(元)经营活动产生的现

328008733.69371960905.64371960905.64-11.82%619773596.89619773596.89

金流量净

额(元)基本每股

收益（元1.311.241.245.65%1.191.18/股）稀释每股

收益（元1.311.241.245.65%1.191.18/股）加权平均

净资产收15.00%15.98%15.98%-0.98%17.38%17.37%益率本年末

2022年末比上年2021年末

2023年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后资产总额

7341247766.166118702807.966119023071.3419.97%5222277044.535222432565.96

(元)归属于上市公司股

3621620375.573307824810.943307627458.849.49%2880588726.042880364079.62

东的净资

产(元)会计政策变更的原因及会计差错更正的情况执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。

6/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入1417440466.981510274026.901548540250.831684318871.41归属于上市公司股东

139861867.65177749092.49141892373.0761640416.86

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益133377439.50166730455.82133575831.3076720702.70的净利润经营活动产生的现金

41360454.3292009975.96-13496781.08208135084.49

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元

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项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产主要为处置子公司及

4071046.08-3495933.16926667.92

减值准备的冲销部投资性房地产所致。

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

15677758.4818902303.2818993576.66主要为政府补助。

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）委托他人投资或管理主要为投资理财产品

4309817.973421898.117847704.35

资产的损益收益。

单独进行减值测试的

应收款项减值准备转86844.23回

除上述各项之外的其主要为对外捐赠、工

-12983076.72-6551999.13-9736100.14他营业外收入和支出伤赔付及诉讼支出。

减：所得税影响额506487.342723334.294849162.23少数股东权益影响额

-83418.05365626.55829631.22（税后）

合计10739320.759187308.2612353055.34--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

一、报告期内公司所处行业情况

（一）主营业务

公司主营业务涵盖城市运营和物业管理两大板块，为政府单位和企业客户提供“全场景”的城市运营服务与物业管理服务，包括但不限于城市环境管家、城市空间管家、城市焕新管家、城市智慧管家及物业管理等服务系列。

（二）经营模式

1、城市运营

城市运营，公司主要参与各地政府城市运营项目的招标和询价活动，中标后与当地政府或者环卫主管部门签订服务协议，在特定期限及区域内提供城市“全场景”一体化城市运营服务，包括但不限于空间管理、城市资源运营、环境卫生、绿化管养、道路管养、市容管控、水域管理、停车管理、亮化管控、数字化城管等城市公共服务。目前，城市运营服务内容边界扩宽，产业链延展，业态升级，形成“管理+服务+运营”的城市运营新模式。

城市运营主要采取模式有：特许经营权模式、国企混改模式、政府和社会资本合作模式、政府购买服务模式。

特许经营模式：是指政府采用公开竞争方式依法选择适格的法人或者其他组织作为特许经营者，通过协议明确权利义务和风险分担，约定其在一定期限和范围内投资建设运营基础设施和公用事业并获得收益，提供公共产品或者公共服务。

国企混改模式：即国有企业混合所有制改革。该模式以市场机制为原则，通过在国有独资及国有控股企业引入非公有资本等各类资本，促进国企转换经营机制，放大国有资本功能，提高国有资本配置和运行效率。

政府和社会资本合作模式：即政府方采取竞争性方式择优选择具有设计/投资/融资/建设、运营/管理/维护/服务能

力的社会资本方，双方按平等协商原则订立合同，明确责、权、利关系，社会资本方承担基础设施及公共服务涉及的设计/投资/融资/建设、运营/管理/维护/服务等责任，由社会资本方提供公共服务，政府方根据公共服务绩效评价结果作为对价支付依据，通过“使用者付费”保证社会资本方获得投资回报和合理收益。

政府购买服务模式：即传统的服务外包模式，是指政府按照一定的方式和程序，把属于政府职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，交由符合条件的社会力量和事业单位承担，并根据服务数量和质量等向其支付费用的行为。

公司已为近200家政府单位和超180余座城市提供长期服务。

2、物业管理物业管理，公司主要参与各地公共事业卫生服务项目及企业客户的招标和询价活动，中标后与不同物业业态（如写字楼、住宅、商业、工业园区、公共交通枢纽等）客户签署服务协议，在特定期限及区域内提供开荒、日常清洁保洁服

9/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文务及各种专项清洁服务（如石材养护及翻新处理、地毯清洗、地面打蜡、绿化养护、室内空气治理、四害消杀、消毒、外墙清洗及二次供水设施设备清洗消毒等）。

公司已为超过1200家品牌客户提供长期服务。

（三）公司所属行业发展情况

1、城市运营行业发展状况

（1）行业发展阶段

我国城市运营市场的发展大体上可以分为三个阶段，一是政府行政职能主导阶段；二是小规模市场化试点阶段，以中小型企业参与为主；三是市场化全面推广阶段。2013年以来，城市运营进入市场化全面推广阶段。

以2013年国务院办公厅发布《关于政府向社会购买服务的指导意见》（国发办）〔2013〕96号文件）和十八届三中

全会通过了《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》为分水岭，我国城市运营产业正式从政府行政职能主导管理阶段过渡到市场化推广发展阶段，从一二线、沿海城市推广至三四线城市、中西部地区及县城、村镇等，环保产业迎来高速发展的黄金期。市场化运营企业规模从中小型向大型企业的方向发展，一些综合实力强的企业从区域走向全国，参与全国范围内的环境服务市场竞争。

得益于“环卫市场化改革”的稳步推进和“城市大管家”模式的大力推广，城市运营服务规模稳定放量与增长。根据环境司南统计，2023年度，全国环卫服务成交额再创新高。全年环卫服务成交合同总额为2528亿元，与2022年的

2510亿元基本持平；环卫服务成交合同总额从2014年的222亿元增至2023年的2528亿元，十年增长10倍，详见下图。

2014年至2023年环卫服务成交合同总额（数据来源：环境司南）

2023年全年开标项目年化总额917亿元，较2022年的823亿元，同比增长11.42%。十年来，环卫服务成交年化额

从2014年的77亿元增至2023年的917亿元，十年增长11倍，详见下图。

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2014年至2023年环卫服务成交年化额（数据来源：环境司南）

（2）行业发展特点及竞争格局

1)城市运营服务市场化持续深化，目前呈现以下特点：

第一、城市大管家模式由“试点探索”走向“大标时代”。2023年，“城市大管家”项目成交年化总额突破100亿，

落地省份超过20个，“城市大管家”模式已经成为新一轮城市服务改革普遍共识。“特许经营”意味着长周期、大投资，是“城市大管家”模式在经过近五年来的试点模式后走向纵深的具体体现。

第二、环卫市场进入“市场化替代”新阶段。据环境司南数据显示，2023年，环卫服务中标业绩“年化额”百强企业，国有企业实现全面领跑。在入围企业数量上，国企企业入围56个，民营企业入围44个。国内环卫市场发展方向出现变化，国企供给、公私合营等市场化替代模式逐渐被越来越多的地方政府所接受。2023年度，按环卫服务中标项目年化金额统计，国企供给项目占比达到33%（其中地方平台公司占比21%），公私合营项目占比6%（包括国资参与特许经营项目、国资参与联合体项目及混合所有制企业项目）。

第三、竞争壁垒日益强化。随着城市综合管理走向精细化、机械化、智能化、信息化、新能源化，项目以资本加持、运营品质、提质增效、科技赋能为核心的竞争壁垒日益强化。

第四、老 PPP 模式退出历史舞台，催生社会资本合作“新机制”。2023 年 11 月初，PPP 新政出台，政府和社会资本合作迎来“新机制”。2023 年 11 月中旬，财政部废止 11 部 PPP 文件。取代“老 PPP 模式”的《关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》今年正式出台，指导意见提出政府和社会资本合作（PPP）将聚焦使用者付费项目，全部采取特许经营模式，优先选择民营企业参与。社会资本合作“新机制”，回归 PPP 模式本源，重回吸引民营企业参与初心，或将再次重造环卫行业格局。

第五、“无人环卫”迎来第一个高潮。2023年度，以无人驾驶为代表的智能环卫迎来爆发期，全年共开标20个项目，分布于8省15市，合同总额高达15.7亿元，年化总额高达3.92亿元。而自2018年首次出现此类项目至2022年五年历年综合，合同累计总额仅3.42亿元，年化总额仅1.68亿元。

第六、应收账款拖累头部企业拿单意愿。2023年，地方政府“严控支出过紧日子”成常态。反映在环卫行业，受持

续增加的应收账款压力影响，缺钱成为制约环卫企业正常运营的“紧箍咒”，直接躺平、消极拿标、合同到期不投标……50家样本企业统计数据显示，36家企业2023年中标业绩低于2022年同期水平，占比高达72%。高于2022年同

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期水平的企业仅有24家。

2）城市服务的竞争格局：

第一、市场集中度持续下降，行业竞争持续加剧。根据 E20数据、中信证券研究部统计，环卫市场 CR10由 2016 年

的39%下降至2023年的23%，行业龙头的统治力下降。新型、小型环卫公司持续进入市场，行业竞争持续加剧，但也反映了环卫市场的发展性和盈利性对企业带来的吸引力。

第二、传统环卫服务年限短周期趋势促进竞争进一步加剧。从服务年限来看，环卫行业新签订单平均服务年限由

2016年的5.2年下降至2023年的2.6年，新增订单的服务周期大幅缩减，行业订单有短周期趋势。或将导致企业招投

标频率增加，促进行业竞争格局进一步加剧。

在市场竞争加剧且政府订单周期变短的背景下，盲目扩展业务、扩大收入规模并不一定能带来正收益，仅追求规模扩张和拿单数量也并不足以支撑企业内部高效率运转，现阶段环卫市场业绩的潜在增量已逐步由企业外部市场转向企业内部管控，降本增效成为环卫公司在新背景下的共同目标。

（3）公司在行业内所处地位

公司专注于城市运营服务领域，是国内领先的全国布局的城乡环境综合服务运营商。作为城市运营公司龙头上市企业，公司已形成上下游产业链的完整闭环。经过26年发展，公司城市运营业务服务内容丰富，服务口碑良好，服务区域广泛，客户满意度、信任度与忠诚度较高。根据环境司南数据统计显示，公司为2023年度业内唯一一家新签合同总额超过百亿企业。

公司连续数年被 E20 环境平台评为“环卫十大影响力企业”，多次受到相关城市政府和媒体的表彰，先后获得国家级“守合同重信用企业”、广东企业500强、广东服务业企业100强、广东民营企业100强、深圳“老字号”企业、

2023中国环境企业50强、2023年环卫十大影响力企业、2023年《中国环卫行业数字化发展报告》优秀案例、2023中国

环卫数字化转型典型示范案例、2022第四届深圳质量百强企业、深圳爱心企业等殊荣，2022年度公司金信披奖、2023年最佳上市公司董事会奖，公司服务品质凸显、治理规范。

2、物业管理业务

（1）行业发展阶段及行业特征

随着城市公共交通的快速发展，城市轨道交通站点和高铁站台的清扫保洁逐渐成为物业管理行业的重要服务内容，公共交通枢纽的增加将带动物业管理市场需求的提高。物业管理行业呈现出市场空间大、但市场集中度较低的特点。

国内物业管理服务企业的业务主要集中在住宅小区和写字楼等领域，市场较为成熟，参与竞争的主体相对较多，市场竞争较为激烈，而地铁、高铁、机场等大型公共设施领域、大型商业综合体、高端住宅小区和知名写字楼等领域的物业管理业务，对于服务商的过往业绩、服务品质等要求较高，对供应商的经济实力和综合管理能力以及品牌都会提出更高的要求。因此，该业务参与竞争的主体主要为全国性布局的物业管理公司以及具有一定规模的当地龙头物业管理公司，竞争强度相对较小。

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随着行业不断的发展，未来中高端服务将更具发展潜力，行业结构将不断优化，部分企业优势将不断凸显，行业集中度将有所提高。

（2）行业竞争格局目前，我国物业管理行业企业数量众多，但全国性布局的物业管理企业很少，大多数只服务于当地市场，缺乏跨地区开拓市场的能力。这样就形成了大型物业管理企业数量较少，中小型物业管理企业数量众多的竞争格局，领军企业有望提升高端市场竞争份额。

（3）公司所处行业地位

公司是物业管理领域上市龙头企业，物业管理服务业务已覆盖全国80余座城市，凭借多年的运营经验与良好的口碑，与多家品牌客户及公共服务客户建立了长期合作关系，积累大量长期合作的优质客户。与重庆龙湖、世茂服务、中海物业、招商积余、远洋服务、深圳中航等多家全国知名物业企业保持长期的战略合作关系；在轨道交通业务领域，为深圳地铁、广州地铁、南宁地铁、长沙地铁、成都地铁、福州地铁、石家庄地铁等提供清洁类服务；在机场保洁业务领域，相继为三亚凤凰机场、广州白云机场服务；签署多个高科技互联网精品清洁服务项目，包括：腾讯、百度、阿里巴巴、字节跳动、中兴通讯、华为；为国内众多金融机构长期清洁服务供应商，如工商银行、建设银行、农业银行、招商银行、中信银行等，在行业内取得了良好的口碑。在全国各地打造了众多耀眼的标杆，持续完成了北京奥运会、广州亚运会、深圳大运会等诸多国家级赛事场馆及博鳌亚洲论坛、中阿博览会、中国消博会等国际大型论坛和展会的环境保障。

（四）主要的业绩驱动

城市运营与物业管理同属环境卫生事业，环境卫生事业的发展主要受政府政策引导、市场容量持续释放的影响。

1）中央政策引导加码，地方“创城创卫”持续发力

《“十四五”新型城镇化实施方案》为城镇化高质量发展描绘了美好蓝图，对城市的环境卫生事业提出了更高要求。

近年来，国家环卫相关政策持续出台，在地方，“创城创卫”火热进行，环境卫生管理行业政策引导充分。综合来看，近年来环卫相关政策主要有如下特点：

第一、城乡环境卫生重要性进一步提升，环卫服务覆盖的业务范围扩容。近年来，国家出台多条政策支持城乡地区

推进公厕、生活污水处理设施等基础设施修建运行，健全生活垃圾收运处置体系，加强城市地区背街小巷、老旧小区、城中村、城乡结合部等区域环境治理等，旨在全面提高城乡公共卫生水平。

第二、政策鼓励社会资本投入，融资环境相对宽松。2022年颁布的《关于银行业保险业支持城市建设和治理的指导意见》，鼓励银行保险机构加大对城镇污水垃圾处理、固体废弃物处理、建筑垃圾治理和资源化利用等环保领域的支持力度。

第三、政策对环卫服务的要求更加细化优化。近年来《城市道路清扫保洁与质量评价标准（CJJ/T126-2022）》等标

准规范的发布，细化了对于垃圾收集点保洁、道路保洁、公厕保洁的要求。

第四、智慧环卫迎来存在发展机遇。《2020年新型城镇化建设与城乡融合发展重点任务》提出实施新型智慧城市行

13/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文动，完善城市数字化管理平台和感知系统。科学化、精细化、智慧化已成为城市综合管理服务的重要趋势，智慧环卫有望迎来发展机遇。

2）市场化程度不断加深，环境卫生服务市场容量有望持续释放

在需求侧，伴随经济的发展，人民对生活质量的要求不断提高，带动环卫行业的高质量发展。2019年-2021年，环卫行业道路清扫保洁面积年均增长5%以上，机械化清扫率由72.4%提升6个百分点至78.4%。根据中信证券研究部预测，环卫市场规模在2025年将进一步增加至2313亿元，对应2023-2025年复合增速为4.9%。

同时，广义的环境卫生管理项目通常具有较强的综合性，业务链条可以从传统的市政公用、市容环卫、园林绿化延伸至环卫装备智能化和管理系统智慧化等各个方面。由于传统的分包模式不利于业务间的相互协同，近年来，政府更加倾向于通过一体化打包方式将项目进行招标，市政环卫订单的金额扩大、服务范围延伸。综合来看，未来环卫市场化容量仍有望进一步提升。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）经营情况概述

为贯彻公司“数智赋能筑未来”“@数智城市大管家”的战略精神，公司各部门锐意进取，砥砺前行。

报告期内，公司实现营业收入616057.36万元，较上年同期增长14.22%；实现归属上市公司股东的净利润

52114.38万元，较上年同期增长5.42%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润51040.44万元，较上年同

期增长5.20%。

1、城市运营

报告期内，城市运营板块实现营业收入506687万元，较上年同期增长17.19%，占营业收入比重为82.25%，较上年同期增加2.08个百分点；毛利率为25.35%。城市运营业务为公司营收的主要来源和业绩增长的主要驱动力。

公司城市运营板块新签合同总金额约118.32亿元，较上年同期36.89亿元增长220.74%，新增年化金额为14.47亿元，较上年同期增长44.74%。截至2023年12月31日，城市运营板块在手合同总金额523.00亿元；待执行合同金额

352.64亿元。

报告期内，公司先后在广东、江苏、福建、海南、贵州、甘肃、江西、新疆、河北、吉林、内蒙、湖南、天津、山东等19个省份中标环卫项目约66个，其中，“城市大管家”的代表性项目为：深圳市龙华区观湖街道办事处城市管家项目，该项目使公司成功进入“城市大管家”主战场——深圳；特许经营的代表性项目为：兰州市七里河智慧环卫管理一体化特许经营项目，在特许经营模式业务方面公司持续发力，进一步突显头部企业优势；年度环卫“标王”贵州省--遵义市红花岗区、汇川区城乡环卫一体化特许经营项目，中标业绩大幅攀升。综上，玉禾田成为2023年度业内唯一一家新签合同总额超过百亿企业。

2、物业管理业务

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报告期内，物业管理板块实现营业收入107567.32万元，占营业收入比重为17.46%，毛利率为9.72%。

报告期内，公司物业管理业务板块新签合同总金额约13.10亿元，截至2023年12月31日，物业管理业务在手合同总金额14.71亿元，待执行合同金额7.51亿元。

（二）报告期内完成的主要工作

1、升级“@数智城市大管家”，持续提升“信息化+智慧化”一体化平台

报告期间内，公司持续增加信息化、数字化、智慧化的投入，升级“@数智城市大管家”的信息化产品矩阵，完成了多个城市的数字城管系统、智慧垃圾分类系统、智慧停车系统、智慧照明系统、智慧再生资源系统、智慧环卫系统和城

市环境运营作业云系统的整合及建设工作。该产品矩阵作为“@数智城市大管家”的信息化产品支撑，夯实了公司在“城市综合运营服务提供商”行业的领导地位，为公司发展奠定了坚实的基础，并加快赋能智慧城市建设。

上述产品矩阵通过云计算、大数据、人工智能、区块链等前沿技术对传统环卫赋能，对环卫作业中的人、车、物等固废信息进行统一管理，实现企业内部管理的数字化，有效提高管理效率和决策效率。实现了对传统环卫行业管理系统即“软件”的智能化，进一步升级城市运营服务。

报告期内，公司下属子公司深圳市晓润科技有限公司与中国联通网络通信有限公司深圳市分公司签订战略合作协议，在 5G+智慧城市、算力租赁、城市综合管理、城市应急消防、智慧社区公共服务、无废城市等相关领域开展长期合作，提升数字化能力，有效赋能智慧城市运营服务。

2、通过并购整合加速智能化水平，布局环卫清洁机器人领域，提升“@数智城市大管家”综合运营能力

公司提出“@数智城市大管家”战略布局和业务体系，结合“产业上下游全链延展”思路，以平台为基础，整合相关产业与公司现有产业形成互补，为公司发展提供强劲支持，逐步形成产业链条发展。公司于2023年7月与坎德拉（深圳）科技创新有限公司沟通达成合作事项，正式开启公司在环卫清洁等服务领域中的智能化布局，实现“机器人+环卫”，引领环卫发展新格局，环卫产业依托数智化将有望实现行业的全面升级，从而进一步带来更大的市场价值。

通过并购整合，公司获得更多的技术支持与人才资源，通过技术加持迅速提升自身智能化水平，扩大公司智能化硬件产品的应用延伸。同时，公司以多年累积的产业经验加持于智能化硬件，可以更好地结合实际痛点、市场需求来进一步提升智能化硬件的整体技术水平，进而提升服务质量，充分实现智能化与产业化的有效结合。通过向产业链上下游的整合，公司进一步释放产业合力，公司自身亦逐步从劳动密集型向科技服务型企业进行过渡性的转型升级。

3、披露 ESG 报告，多角度、多元化呈现公司价值，践行社会责任

报告期内，公司披露 ESG 报告，报告从公司治理、员工关怀、环境保护、数字化建设以及供应商及服务质量管理等角度全面展现公司在环境、社会、治理方面所做的积极努力。公司积极践行 ESG 理念，落实 ESG 管理体系，增加公司多元化价值评价体系，有效提升公司治理质量，为投资者进一步了解公司经营状况提供更多有价值的信息。

2023年，公司在新疆和田、甘肃兰州、江西吉安等十余省市开展助学公益事业，捐赠教育发展基金，全年在教育、医疗、慈善、扶贫等各类公益活动中，2023年度实际捐赠金额合计约800余万元。

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2023年，公司荣获2023财联社致远奖“社会责任先锋企业奖”，该奖项充分肯定了公司在环境、社会责任和公司

治理（ESG）三个维度的突出表现，对公司将 ESG 与企业经营有机结合，以 ESG 推动企业高质量发展的杰出成果给与了高度认可。

4、进一步提升投资者关系维护与信息披露质量，积极向外界有效输出公司价值

报告期内，公司积极进行投资者关系管理，创新投资者交流形式，加强投资者交流频率，除定期报告、业绩说明会以外，公司还举办了“正当红”系列投资者交流会与媒体交流会，并积极参加各家券商线下路演及各类媒体圆桌论坛活动，有效扩展了公司对外交流渠道。通过加强投资者关系管理，投资者进一步了解公司业务发展情况、核心竞争力，对于公司数智化发展战略有了更深的认识与理解；与此同时，了解投资者的关注要点与意见建议，实现公司与投资者沟通交流双向循环。

报告期内，公司召开线上线下业绩交流会8场，接待机构投资者约150家，媒体约20家，共计约170人次。参加电话会议、圆桌会议以及券商策略会合计约30场，回复深交所互动易问答46次，回复率为100%。接听投资者热线电话百余次，报告期内，券商发布公司深度报告6篇，对公司重要事件进行跟踪，合计发表点评与报告约11篇，公司的深度报告覆盖率处于同行业首位。

2023年，公司荣获得由中国上市公司协会颁发的“最佳上市公司董事会奖”、由中国证券报组织颁发的上市公司金

牛奖“金信披奖”，由价值在线颁发的2023年度“合规科技先锋奖”、“投关价值奖项”，充分认可公司高质有效的信息披露、积极高效投资者关系管理及良好的公司治理方面的实践与努力。

5、积极拓展“城市大管家”模式，订单获取能力强劲

为满足公司“@数智城市大管家”转型发展，公司加大市场开发、智慧科技、综合物业管理、市政管理类骨干人才引进；开展内部组织变革，成立大区事业部管理架构，提升区域精细化经营水平，向管理要效益；持续在项目经营层面推动阿米巴经营考核机制，围绕降本增效目标，在保证服务交付质量前提下，优化人员配置，提升人员效能。

报告期内，环境服务已加速进入“城市大管家”模式，市场扩容，公司优化市场管理模式，改善员工激励政策，扩宽内部沟通渠道，公司订单获取能力在今年迎来加速提升。

6、投资细分领域专业企业，布局智慧城市全场景服务

2023年，公司对重庆高洁环境绿化工程集团有限公司完成了战略控股，将业务版图延伸至广袤的云、贵、川、疆、藏，是公司进一步拓展、巩固和升级核心业务，以适应未来发展需要。至此公司业务板块覆盖全国三十余省、直辖市、自治区。

2023年，公司分别成立了深圳市禾能汇充科技有限公司、上海玉禾田特来电环境科技有限公司、坎德拉（深圳）智

能科技有限公司等合资企业，布局终端充电服务，进军新能源充电业务与环卫机器人领域，为未来占据发展高地提供前提，为公司核心业务不断加码提供助益。

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公司不断布局与完善智慧城市服务领域，公司旗下的多家企业涉足城市照明、智慧停车、新能源充电等城市服务新领域，结合原有的智慧环卫，公司已成为一家有能力提供全方位“智慧城市”服务的上市公司，符合公司对自身“@数智城市大管家”的战略定位。

三、核心竞争力分析

1、完善的一站式城市运营综合管理矩阵

公司突破传统环卫道路清扫保洁、垃圾清运、公厕管理等职能，由传统环卫企业向城市管家转型，涵盖园林养护、河道水面清污，路灯管控等业务，通过对环卫装备（硬件）及管理系统（软件）的智能化，实现对传统环卫的升级，推动环卫数智化进程。公司持续创新，引领行业升级，结合专业运营经验，整合内外资源，形成从道路清扫到城市管家的完整闭环，提供一站式全方位专业城市运营服务。

2、26年行业深耕，运营经验构筑竞争壁垒

公司自成立之初至今，始终致力于环境卫生综合管理服务领域，以“传承匠人精神、建设美丽中国”为己任。目前公司员工超九万名，服务超过1200家品牌客户和近200家政府客户，在城市综合管理服务领域积累大量的优质客户，拥有丰富的项目组织、项目运营及服务管理经验。公司作为城市环境服务龙头企业，受益于订单大型化进程，马太效应逐步显现。公司率先布局“城市综合管理服务”，聚集“城乡管理一体化”，探索“城市运营科学化、精细化、智能化、智慧化”，形成一套全国领先的城市运营综合体系。

3、数字化、数据化的精细管理实现服务标准化、可复制化，助力企业降本增效

“人多、面广、事杂”是环卫行业管理工作的显著特点。公司拥有26年的行业管理经验，公司依托物联网技术，打造玉禾田自有智慧环卫平台，对环卫运营全过程数据进行采集、传输、存储和管理，通过实现对环卫作业情况和环卫设备运转情况的实时监测，从而实现及时分配任务、提高突发事件的应急能力，提高管理效率，降低管理成本。全面实现服务标准化和管理可复制化，显著提升运营效率和作业规范，已经成为公司核心竞争力的重要组成部分。

4、以数智化为脉络实现平台整合、产业整合，在手订单持续增长，公司业务基础稳固

以平台为整合方向，整合相关产业与公司现有产业形成互补，并逐步形成产业链条发展。公司发挥线上线下一体化优势，发力全产业链整合，整合环卫机器人、智慧环卫、智慧灯光、垃圾分类以及其他城乡环卫服务细分专业公司，实现产业整合，释放产业合力。

在手合同总金额和待执行合同金额持续增长，公司业务快速发展，未来收入稳定提升。公司城市运营板块新签合同总金额约118.32亿元，较上年同期36.89亿元增长220.73%，新增年化金额为14.47亿元，较上年同期增长44.74%。截至2023年12月31日，城市运营板块在手合同总金额523.00亿元；待执行合同金额352.64亿元。

5、“@数智城市大管家”战略推动，数字赋能产业升级

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随着国家加快数字中国建设工作的部署，城市治理现代化是国家治理体系与能力现代化的核心任务。物联网、大数据、云计算、人工智能等技术的普遍应用，推动城市治理理论与实践进入“数字化、智能化”时代。

公司本着“数智引领未来”的思路，携手各地政府进行城市治理现代化创新实践，结合26年城市综合服务管理经验，引入市场化机制探索“@数智城市大管家”运营模式。该模式充分利用现代信息技术带来的重大机遇，提出体制机制创新建议，形成符合各地政府和现代化城市治理需要的城市治理特色模式。依托“@数智城市大管家”战略部署，公司构建数智城市大管家平台体系，实现全场景、全要素、全过程的城市立体运管和网格化精细化管理。通过数智化赋能，公司进一步扩大服务半径，核心竞争力得到不断提升。

6、聚焦“@数智城市大管家”，布局智能化，有效释放产业合力

“@数智城市大管家”战略，是对传统环卫行业的升级，不仅包括管理系统（软件）的升级，也包括环卫装备智能化（硬件）的升级。环卫装备智能化，即结合人工智能、机器视觉、深度学习、全场景图像识别等技术于一体，对智慧环卫生产过程中人员、设备、作业等相关数据建立算法模型，寻找作业路径、生产工艺以及前后端上下游各环节衔接的最优解，具有提质增效，降本、安全、绿色低碳等显著优势。

公司积极展开智能化布局，通过与坎德拉科技达成股权合作，公司在环卫清洁服务领域中的智能化水平得到提升，在当前背景下不仅可以解决人口老龄化、人力成本高企、劳动力短缺等多重问题，还可以率先抢占智能化、无人化装备的新高地，从全产业链的角度实现补强增益，获得更大的竞争优势。

四、主营业务分析

1、概述

参见“二、报告期内公司从事的主要业务”中的“经营情况概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计6160573616.12100%5393502532.73100%14.22%分行业

物业管理1075673217.6417.46%1066173733.2619.77%0.89%

城市运营5066870021.8882.25%4323729200.9680.17%17.19%

其他业务18030376.600.29%3599598.510.06%400.90%分产品

物业管理1075673217.6417.46%1066173733.2619.77%0.89%

城市运营5066870021.8882.25%4323729200.9680.17%17.19%

其他业务18030376.600.29%3599598.510.06%400.90%分地区

华南2061945459.1433.48%1842685669.6534.16%11.90%

华东1931187482.2831.35%1781699804.3233.03%8.39%

18/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

东北887363304.1314.40%801820046.0614.87%10.67%

西北513881466.918.34%332563965.866.17%54.52%

华北503260650.348.17%403803416.287.49%24.63%

西南188090620.273.05%152021420.502.82%23.73%

华中74844633.051.21%78908210.061.46%-5.15%分销售模式

自销6160573616.12100.00%5393502532.73100.00%14.22%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分行业

物业管理1075673217.64971090809.659.72%0.89%0.23%0.60%

城市运营5066870021.883782511423.4425.35%17.19%17.69%-0.32%分产品

物业管理1075673217.64971090809.659.72%0.89%0.23%0.60%

城市运营5066870021.883782511423.4425.35%17.19%17.69%-0.32%分地区

华南2061945459.141602474998.9122.28%11.90%13.46%-1.07%

华东1931187482.281429482349.7025.98%8.39%2.77%4.05%

东北887363304.13698194848.1221.32%10.67%19.82%-6.01%分销售模式

自销6160573616.124760703448.8122.72%14.22%13.75%0.32%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成产品分类

单位：元

2023年2022年

产品分类项目占营业成占营业成同比增减金额金额本比重本比重

物业管理人工成本872306847.3989.83%867460954.8289.53%0.56%

物业管理服务采购42327808.524.36%43780571.394.52%-3.32%

物业管理材料费26413379.832.72%29636893.653.06%-10.88%

物业管理其他30042773.913.09%28025945.412.89%7.20%

城市运营人工成本2353284728.1362.21%2023488270.7362.95%16.30%

城市运营车辆费用452222356.2411.96%413505754.4012.87%9.36%

城市运营折旧摊销218192944.245.77%185767574.305.78%17.45%

城市运营材料费224320921.355.93%170896946.125.32%31.26%

城市运营服务采购238768750.906.31%205135652.316.38%16.40%

城市运营其他295721722.587.82%215247300.906.70%37.39%

其他其他7101215.72100.00%2330854.14100.00%204.66%

19/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

说明无。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否公司名称与集团关系取得方式取得时点深圳市禾能汇充科技有限公司二级合资公司设立2023年3月玉禾田（深圳）智慧科技投资有限公司一级子公司设立2023年7月玉禾田（辽宁）实业发展有限公司一级子公司设立2023年4月广饶鲁玉环境服务有限公司一级子公司设立2023年12月佛山乐禾智慧城市管理有限公司一级合资公司设立2023年2月上海玉禾田特来电环境科技有限公司一级合资公司设立2023年7月湖南永恒光智慧科技有限公司三级合资公司设立2023年1月景德镇市光享智慧科技有限公司三级合资公司设立2023年2月德州汉特能源科技有限公司三级合资公司设立2023年9月吉安市勇恒光智慧科技有限公司三级合资公司设立2023年9月深圳市禾荣智慧物业服务有限公司二级合资公司设立2023年12月青岛同辉玉禾田城市服务有限公司三级合资公司设立2023年7月贺州市贺玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年7月株洲湘玉城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年4月福州市仓山玉竹城市环境服务有限公司二级子公司设立2023年4月张家港江玉城市服务有限公司二级子公司设立2023年3月连云港苏玉城市服务有限公司二级子公司设立2023年11月沛县玉禾田城市服务有限公司二级子公司设立2023年9月赣州美净环境管理有限公司二级子公司设立2023年6月吉安市红玉智慧城市环境管理有限公司二级子公司设立2023年9月九江星玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年6月九江庐玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年9月贵溪市贵玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年9月定南宝玉环境管理有限公司二级子公司设立2023年11月阜新市辽玉城市运营管理服务有限公司二级子公司设立2023年8月包头市玉青城市环境服务有限公司二级子公司设立2023年6月汉中兴汉汉玉城市环境运营有限公司二级子公司设立2023年2月固安骥玉环境工程有限公司二级子公司设立2023年4月甘肃陇玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年4月伊宁市新玉城市环境服务有限公司二级子公司设立2023年4月三明市建宁玉竹环境绿化有限公司二级合资公司设立2023年9月佛山市安禾智慧城市管理有限公司二级合资公司设立2023年6月湖南湘玉城市运营管理有限公司二级合资公司设立2023年11月广饶玉禾田环境服务有限公司一级子公司设立2023年1月陕西高洁环境有限公司二级合资公司设立2023年11月重庆高洁环境绿化工程集团有限公司一级合资公司收购2023年10月

20/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

乌鲁木齐高洁城市环境绿化工程综合服务有限责任公司二级合资公司收购2023年10月乌鲁木齐万泽高洁城市综合服务有限公司三级合资公司收购2023年10月乌鲁木齐高洁万亩绿心城市服务有限公司三级合资公司收购2023年10月乌鲁木齐高洁城市服务有限公司三级合资公司收购2023年10月伊宁县高洁城市综合服务有限公司三级合资公司收购2023年10月博州高洁城市环境服务有限公司三级合资公司收购2023年10月哈密市高洁城市服务有限公司三级合资公司收购2023年10月霍城高洁城市环境服务有限公司三级合资公司收购2023年10月重庆云港环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月重庆市城口县高洁城市环境服务有限公司二级合资公司收购2023年10月重庆市荣昌区高洁生态环境科技有限公司二级合资公司收购2023年10月巴州高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月和硕高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月尉犁高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月巴州高洁物业服务有限公司二级合资公司收购2023年10月博湖县高洁城市环境服务有限公司二级合资公司收购2023年10月墨玉县高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月策勒县高洁城市环卫服务有限公司二级合资公司收购2023年10月民丰县高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月于田县高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月阿勒泰高洁城市环卫服务有限公司二级合资公司收购2023年10月玛纳斯高洁城市环卫服务有限公司二级合资公司收购2023年10月伊吾高洁城市综合服务有限公司二级合资公司收购2023年10月五家渠高洁城市综合服务有限公司二级合资公司收购2023年10月高洁环卫服务（天津）有限公司二级合资公司收购2023年10月宁夏高洁城市环境服务有限责任公司二级合资公司收购2023年10月海原县高洁智慧城市运营管理有限公司三级合资公司收购2023年10月西藏高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月西藏那曲高洁城市服务有限公司三级合资公司收购2023年10月公司名称与集团关系处置方式处置时点广饶玉禾田环境服务有限公司一级子公司注销2023年6月莲花玉禾田环境发展有限公司一级子公司注销2023年8月玉溪市江川区玉禾田环境发展有限公司一级合资公司注销2023年9月深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司二级子公司股权转让2023年6月深圳市金枫投资咨询有限公司二级子公司股权转让2023年6月

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）963709163.75

21/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例15.65%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1第一大客户336265450.975.46%

2第二大客户198128083.513.22%

3第三大客户146813763.442.38%

4第四大客户141465645.442.30%

5第五大客户141036220.392.29%

合计--963709163.7515.65%主要客户其他情况说明

□适用□不适用

前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心骨干、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益等。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）427845808.20

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例23.13%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1第一大供应商162326846.408.78%

2第二大供应商124851117.446.75%

3第三大供应商76788252.004.15%

4第四大供应商34241775.961.85%

5第五大供应商29637816.401.60%

合计--427845808.2023.13%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心骨干、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益等。

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

报告期内，主要为加大市场开拓力销售费用72505227.6048289097.9750.15%度，增加销售人员，导致销售费用增加。

管理费用403994475.78366781852.0110.15%

财务费用55574196.6045779592.5521.40%

报告期内，主要为增加研发人员及增研发费用31643737.5118326438.5672.67%

加研发材料，导致研发费用增加。

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4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响创建新的环卫作业管理通过建立城市环卫管体制，实现实时掌握一通过数字技术实现对环卫作业家数字管理系统，实线管理、作业部门的绩的各个方面进行掌握把控，提现对环卫作业效果、效情况，及时反应各部高城市环卫问题的响应效率和环卫作业车辆、环卫城市环卫管家数字已完成1个

门的响应灵敏度和处理处理问题的效果，形成长效的设施、废弃物终端处化管理系统软著

问题的效果，避免为应管理考核机制，进行科学化、置的监管、对卫生环付上级检查而实施的突规范化的管理，提高城市环卫境的监控，使环卫作击作业，形成长效管理管理面貌。业问题能够及早发考核机制。现、快速解决。

建立环卫作业人员的作通过建立环卫作业人

业管理系统，从而实现通过实时监控，在一定程度上员定位预警监测系对城市环卫作业的实时减少甚至避免安全事故的发统，对环卫作业人员环卫作业人员定位监控监管，实现环卫监已完成1个生，通过系统远程管理以此更的作业轨迹和作业质

预警监测系统测数据一览无余，精确软著好地调度环卫作业人员，避免量进行实时监管，精掌握城市环卫运行状资源浪费，降低运营成本，提准处理暴露的环卫问态，提升城市环卫管理高经济效益。

题。

的水平和效率。

建立数字城管在线式电及时地对道路环卫问

子巡查管理系统，是城题进行发现，并生成市化发展的迫切需要，能够实现自动化监控和预警，环卫问题信息至网络

提升城市管理决策的科减少人工巡检的频率，降低人数字城管在线式电已完成1个平台，由环卫人员对学水平，降低城市运行力成本。同时，通过智能分析子巡查管理系统软著环卫问题信息进行及

的行政成本，覆盖更多和决策，可以优化资源配置，时响应，从而提升对城市管理的“弱监管”减少不必要的浪费。

道路环卫问题的发现

领域与“零监管”范效率与处理效率。

围，提高管理效率。

建立有效提高利用率的垃圾高效回收系解决现有的垃圾在进行统，可以减少废弃物收集回收的时候，大多通过将可回收的垃圾进行再利对环境的污染，保护为将垃圾进行焚烧掩

已提交一项用，减少对自然资源的需求，环境的质量和生态平有效提高利用率的埋，在进行分类的时候发明专审申同时降低新资源的开采和生产衡，回收的垃圾废弃垃圾高效回收系统容易出现纰漏，使垃圾请成本，提高资源利用率，促进物经过处理后可以再回收利用率较低，无法可持续发展。利用，进而实现资源对垃圾进行高效的分类

利用最大化，降低对回收的问题。

自然资源的开采压力，保护自然资源。

根据任务的需求和资源的可用通过实现对环卫作业解决了定时任务的重复性，合理地分配资源，以最大情况和环卫设备运转执行问题，能够统一管限度地提高环卫作业的效率和情况的实时监测，实理定时任务的配置、触

应用于环卫任务分已完成1个质量。以智能化、高效化、环现及时分配任务、提发以及执行，支持任务布的资源调配系统软著保化为导向，通过优化资源调高突发事件的应急能运行状态的动态修改，配、提高环卫作业效率，从而力，除了环卫管理效提高定时任务运行的可

实现环卫作业的可持续发展和率，还可以有效降低靠性和稳定性。

管理水平。管理成本。

解决我国环卫部门对环通过统计优化城市环卫设施的保证了环卫设施信息

卫设施信息的管理，大分布和管理，减少人物力资源的完整性和实时性，都停留在卡片、图纸及的浪费，从而降低城市环卫设提高了工作效率，使智慧城市环卫设施已完成1个

表格等原始资料的人工施的运营成本；通过实时监控得数据的取用便捷，统计分析平台软著

管理阶段，存在着数据和数据分析，及时发现和解决大大提高了数据的使信息在存储管理上人力问题，提高城市环卫设施的工用率，提高了环卫管物力的浪费、分类及检作效率，减少无效工作和延理水平，促进了信息

23/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

索困难、定量定位分析误。共享。

薄弱、正确性实时性差等问题。

按照网格化管理思路划

分作业区域，为每个人制定作业规划，规定责任区域、到岗时间、作业次数等指标；通过给

每名人员配备的 GPS 模 基于清洁保洁的人员实时信息

块或电动车辆安装的 GPS 管理软件的研发，改变人情管终端，实时采集人员位理，粗放管理，结果导向，问置数据，通过手机 App 题发生后解决的传统管理模和电脑后台，可以随时式；形成系统管理、精细化管查看工人及车辆的位置理、结果过程并汇总、问题根

分布和行进轨迹，工人源防治的环卫管理新模式。环对“基于清洁保洁的在岗情况、作业状态；卫工人携带智能定位卡，按照人员实时信息管理软

结合作业区域和相关监规范作业，实时上报作业数基于清洁保洁的人已完成1项件”的研发，为后续控指标实现对人员作业据。环卫部门和环卫公司的管员实时信息管理软计算机软件研发生产提供了技术

过程的实时监控、历史理人员，使用电脑后台和手机件的研发著作权支持，也为今后的同作业轨迹回放、人员违 App，进行监督管理、问题指类产品的研发积累了

规事件点查询预警、作派。实时查看工人的位置分经验。

业规划、考核评价等功布，对工人及车辆的出勤数能。量、到岗情况一目了然。实时基于清洁保洁的人员实记录工人的作业轨迹，清楚掌时信息管理软件的研控工人的行进路线，停留情发，改变人情管理，粗况，并可进行快速回放。只要放管理，结果导向，问几分钟，就可以快速掌握工人题发生后解决的传统管一天的行程关键点。

理模式；形成系统管

理、精细化管理、结果

过程并汇总、问题根源防治的环卫管理新模式。

1、建设园林绿化专题数据库。在充分利用现有基于智慧园林的改造综合软件数据基础之上，通过各的研通过基于智慧园林的改造种数据普查方式全面摸综合软件的研发，将提供有园清常宁园林绿化现状数 林绿化 GIS 地图基本操作、数据，并利用云计算、物据查询统计、空间分析与辅助联网技术等，充分对接规划决策、坐标转换、数据交已建系统，搭建二三维换等基本数据操作维护功能。

一-体化园林绿化云平视图控制:主要包括视图放台，推进与智慧城管、大、视图缩小、视图漫游、视对“基于智慧园林的平安城市、智能交通、图全图显示、视图中心放大、改造综合软件”的研

智慧旅游等信息网络的已完成1项视图中心缩小功能：查询统

基于智慧园林的改发，为后续研发生产互联互通，形成涵盖园计算机软件计:系统提供各种灵活方便地造综合软件的研发提供了技术支持，也林旅游、交通、购票、著作权查询方式。查询绿地属性信息为今后的同类产品的

入园、导览、购物等的及空间位置、查询树木属性信研发积累了经验。

智慧管理数据库，努力息及空间位置，可根据树木、构筑起“一张底图、共绿地属性信息定位其空间位享建库”的应用新格置，也可根据树木、绿地的矢局。量图形查询其对应属性信息。

2、搭建智慧园林业务监查询统计模块包括点查询、矩督管理体系。从数据管形查询、多边形查询、查理、业务管理及办公白找、距离量算、面积量算、

动化三个方面建立起涵绿地属性信息查询、报表统计

盖园林绿化资源管理、功能。

行政审批、工程监管、

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日常养护、实时监控与移动巡查等全业务流程

的子系统，实现园林绿化日常工作规范化、数

字化、可视化动态监管，提升园林绿化管理工作的效率。

3、构建智慧园林公众服务体系。通过园林绿化二维码、公众服务 APR微信号等新兴白媒体营销方式，并结合常宁市现有的园林绿化管理部

门官方门户网站，为公众提供园林绿化科普、

园林绿化工作动态、预

定支付、自助导游与导

航、智能语音讲解、互动交流与投诉建议等便捷服务，推进全民参与城市园林绿化建设与保护，并根据公众的反馈不断提升园林绿化工作的服务质量。

妥善处理与管理城市中

的固体垃圾，减少其对通过成功研发和推广市容环境的负面影响，环保型除臭抗菌的固通过研发一种环保型除臭抗菌

提升城市卫生水平，并体垃圾收集装置，公的固体垃圾收集装置，实现对保障公众健康。本项目司不仅将拓展在环保垃圾在收集过程中的即时除臭

将聚焦固体垃圾的有效是，一种具领域的市场份额，提和抗菌处理，降低异味和细菌分类、收集、运输和处有除臭功能升品牌影响力，还将滋生对环境和居民生活的影置，确保各类垃圾得到的固体垃圾通过技术创新优化产环保型除臭抗菌的响，显著提升城市垃圾处理的妥善处理，避免其发酵收集装置品结构，增强核心竞固体垃圾收集装置效率和质量。同时，该装置的腐化产生恶臭及招引病（实用新争力。此外，项目的应用将推动环保技术的创新与媒生物。同时，项目将型，已授实施将有助于公司积应用，助力城市垃圾管理现代探索固体垃圾的减量权）累更多环保项目经

化、科学化，为城市的可持续化、资源化和无害化处验，为后续相关业务发展和环境保护做出积极贡理方法，推动垃圾分类的拓展奠定坚实基献。

和资源回收，实现垃圾础，推动公司实现可的资源化利用，降低环持续、稳健的发展。

境污染。

成功研发基于 RFID 的高效垃圾分类防漏与

识别技术，将显著提通过引入先进的 RFID 技

通过研发基于 RFID 的高效垃 升公司在环保领域的术，实现对垃圾的自动圾分类防漏与识别技术，实现竞争力，拓展市场份识别和分类，提高垃圾是，一种基垃圾处理的智能化、精准化和额。该技术不仅有助分类的准确性和效率，于 RFID 的垃 高效化。该技术将提升垃圾分 于提升公司品牌形基于 RFID 的高效 降低人工分类的成本和

圾分类的垃类的准确率和效率，降低人工象，还能为公司带来垃圾分类防漏与识误差。同时，该技术还圾桶（实用分类成本，减少垃圾处理过程可观的经济效益。同别技术能有效防止垃圾投递过新型，已授中的误投和遗漏。同时，通过时，随着项目的推程中的误投和遗漏，减权）优化垃圾桶设计和倾倒机构，进，公司将积累丰富少垃圾处理的二次污

提高垃圾投放的防漏性能，进的技术经验和市场资染，从而减轻环境压一步减轻环境压力。源，为未来的创新发力。

展奠定坚实基础，推动公司实现可持续发展。

具有杀菌与蒸发功实现餐厨垃圾的高效固是，一种具实现餐厨垃圾的高效固液分通过成功研发并推广

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能的餐厨固液分离液分离，确保含水或含有餐厨固液离，彻底去除垃圾中的水分和具有杀菌与蒸发功能装置油垃圾被彻底分离，防分离功能的油脂，防止固体部分残留过多的餐厨固液分离装止固体部分残留大量水固体垃圾回水分导致腐败和恶臭的产生。置，公司将进一步巩分，从而减少腐败和恶收装置（实同时，装置将集成杀菌功能，固在环保科技领域的臭的产生。同时，装置用新型，已对分离后的固体垃圾进行深度领先地位，增强市场将集成杀菌功能，对分授权）处理，有效杀灭细菌，进一步竞争力。该装置的高离后的固体垃圾进行杀抑制恶臭发生。此外，通过蒸效、环保特性将有效菌处理，进一步防止恶发功能，减少垃圾体积，降低满足市场需求，推动臭发生，提升垃圾处理运输和处理成本，提升资源化公司业务增长。同的卫生水平。此外，通利用效率。时，该项目的成功实过蒸发功能，装置将有施将提升公司的品牌效减少垃圾的体积和重形象，为公司的长期量，降低运输和处理成可持续发展奠定坚实本，促进餐厨垃圾的资基础，有望开启公司源化利用。发展的新篇章。

通过成功研发立体空间式垃圾分类消毒杀实现垃圾分类的高效

菌过滤处理装置，将化、环保化和安全化，通过高效的消毒杀菌技术，彻提升公司在环保领域通过自动化、智能化技

底杀灭垃圾中的细菌和病毒，的核心竞争力，拓展术提升垃圾处理的效率是，一种立减少疾病传播风险；同时，利市场份额。该装置的和效果。它不仅能够对体空间式垃立体空间式垃圾分用先进的过滤技术，有效去除创新应用将推动公司垃圾进行快速、准确的圾分类收集

类消毒杀菌过滤处垃圾处理过程中产生的异味和业务的快速增长，提分类储存和搬运，更能箱（实用新理装置有害气体，改善环境质量。此升品牌形象，吸引更在储存过程中实施有效型，已授外，装置还将优化垃圾分类和多客户与合作伙伴。

的消毒杀菌和异味过权）

储存流程，提高资源回收利用同时，项目成果还将滤，从而防止细菌和病率，降低处理成本。促进公司内部技术升毒的传播，减少垃圾处级和人才培养，为公理对环境的污染。

司的长远发展奠定坚实基础。

通过研发智能垃圾压

通过集成智能识别、自缩与污水排放装置及

动分类、高效压缩和污技术，公司将显著提水排放等多项技术，实升在环保领域的核心现垃圾的快速、准确分通过集成先进的识别技术，实竞争力，增强市场竞是，一种城类，同时有效压缩垃圾现垃圾自动、准确分类；借助争力。该技术的成功市管理用智

智能垃圾压缩与污体积，减少存储和运输高效压缩技术，大幅减少垃圾应用将为公司带来更能垃圾分类

水排放的装置及技成本。本项目将注重垃体积，降低处理成本；同时，多的业务机会和市场站（发明专术圾处理过程中的异味控采用环保的污水排放技术，确份额，推动公司业务利，实质审制和污水处理，通过先保污水得到妥善处理，防止二的快速增长。同时，查中）

进的净化技术，降低异次污染。该项目的实施也将提味对环境的污染，确保升公司的品牌形象，污水排放达到环保标吸引更多优秀人才，准。为公司的长远发展奠定坚实基础。

通过成功研发高效率通过运用先进的人工智能算法垃圾分类行为识别算通过采用先进的人工智

和人脸识别技术，实现对垃圾法装置及技术，公司能算法和人脸识别技分类投放行为的实时监测与自将在环保领域取得显术，实现垃圾投放行为是，一种垃动分析。系统旨在降低分类错著的技术突破，提升的自动识别与分类，降圾分类行为高效率垃圾分类行误率，提高垃圾分类的效率和市场竞争力。同时，低错误分类率，提高分识别算法系为识别算法的装置准确性，从而减轻人工管理压该项目的实施将为公类效率。同时，结合智统（发明专及技术力，降低处理成本。同时，通司带来新的业务增长能监控和数据分析，为利，实质审过数据分析，为管理部门提供点，拓展市场份额，管理部门提供决策支查中）

决策支持，优化垃圾分类管理增强品牌影响力。此持，优化垃圾分类管理流程，推动垃圾分类工作的深外，项目的成功也将流程。

入实施。吸引更多优秀人才加入，为公司长远发展

26/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文奠定坚实基础。

通过关键技术的突破性研究，公司有望在行业中树立领先地

通过压缩装置的设计和位，增强核心竞争优化，实现对垃圾体积是，一种生通过技术创新，实现垃圾的固力。项目的成功实施的有效减小，便于运输活垃圾分类液高效分离和压缩，减少垃圾将显著提升公司的经高效垃圾压缩与分

和后续处理；同时，通压缩运转设体积，便于运输和后续处理。济效益，实现更高的离系统及技术的研过固液分离技术的运备（发明专同时，项目还将关注液体垃圾盈利目标，为公司的发用，减少液体垃圾对环利，实质审的收集与处理，减少其对环境长期稳定发展奠定坚境的污染，降低处理成查中）的污染。实基础。此外，项目本。还将带来良好的社会效益，提升公司形象，增强品牌影响力。

通过实现技术上的突破，项目将显著提升通过创新性的技术设公司的核心竞争力，计，实现垃圾的高效、通过整合垃圾分类与初分选两巩固市场地位。项目自动化分选，以提高分是，一种工个过程，简化操作流程，提高带来的经济效益将有选效率和效果，并减少业固废分类处理效率，同时节省大量人工效增强公司的盈利能垃圾分类与初分选

人工和能源的消耗。同处理装置和能源成本。本项目采用滚筒力，为公司的长期发一体化系统及技术时，项目致力于推动垃（发明专筛和皮带传送设计，实现垃圾展奠定坚实基础。此的研发

圾的资源化利用，降低利，实质审的自动筛选和传送，通过电气外，项目还将在提升垃圾处理压力，为城市查中）控制系统实现自动化控制，适公司形象、增强品牌垃圾管理提供更为环应不同粒径的垃圾分选需求。影响力等方面发挥积保、经济的解决方案。极作用，为公司的全面发展注入新的活力。

通过建立无线网络，随着技术的发展，景观优化运维调试流程，照明已经得到了广泛应

能够节约人力资源，用。景观照明中，媒体简化了运维调试工

立面播放的动画是通过通过建立无线网络，优化运维作，整个过程便于操点光源来显示动画的每调试流程，能够节约人力资作，还能够提高调测个像素点；这些点光源源，简化了运维调试工作，整人员的调试效率；同

串接在控制器的各个端个过程便于操作，还能够提高时可以结合自动化技口上用于接收各自的动调测人员的调试效率；同时可

术手段实现，大大地画数据；控制器接收专以结合自动化技术手段实现，简化了大型景观照明景观照明超大型远用的动画播放设备传输完成1个专大大地简化了大型景观照明系系统特别是超大型景

程运维调试系统的过来的每一帧动画，分利和2个软统特别是超大型景观照明系统观照明系统的运维调

研发发给各点光源；专用的著的运维调试，将耗费人工人力试，将耗费人工人力动画播放设备一般放置的大量重复劳动或者两处奔波的大量重复劳动或者

在媒体立面的设备层或的沟通，简化成一个人一个手两处奔波的沟通，简顶层，由于控制设备例持设备即可解决，相比现有技化成一个人一个手持

如动画播放设备往往在术来说，为超大型景观照明系设备即可解决，相比高楼顶部或设备层，现统的运维调试提供了极大便现有技术来说，为超场人员需要上下来回，利，有很高的应用价值。

大型景观照明系统的费时费力；因此导致整运维调试提供了极大

体效率低下，调试及沟便利，有很高的应用通成本高。

价值。

能见度为白天正常人的1、可以动态采集温度、湿度通过能见度信息的识

视力在地平线附近的天和气压信息，并根据检测的数别，并根据穿透率和一种智慧路灯能见空背景下，能看到合适完成1个专值确定采取不同的调整方法，视觉感阈的要求，智度自适应方法的研的黑色目标物的最大水利和2个软通过能见度信息的识别，并根慧路灯控制调节光源究平距离。在夜晚，无光著据穿透率和视觉感阈的要求，的亮度、色温、遮光的背景下，能够看到和智慧路灯控制调节光源的亮罩、照射角度和安装辨认出光强为 1000cd 的 度、色温、遮光罩、照射角度 高度，可以实现智慧

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灯光的最远距离。现有和安装高度，可以实现智慧路路灯对能见度自适智慧路灯主要解决了分灯对能见度自适应。应，另外还能够对智时段、分级别、分区域2、能够对智慧路灯发光组件慧路灯发光组件的荧

的远程控制问题。通过的荧光罩、功率、发光角度、光罩、功率、发光角照明节点的电控模块，安装高度进行调整，能够自适度、安装高度进行调可以通过老式路灯的配应满足觉感阈的要求。整，能够自适应满足电网和线路进行信号的觉感阈的要求。智慧传输，利用城市线路网路灯配备有无限路灯络基础与路灯节点取得控制器，可实现控制通信，从而可以对整个路灯的开关灯或调光城市路灯线路进行在线控制，并支持照明运统一调控，可以解决自行情况监测，通过不主节能和系统自动远程同时间段来调节光照控制的问题。但现有技度的强弱，实现二次术没有考虑到路灯对能节能的目的。

见度自适应的问题，以及如何结合路灯对能见度自适应与节能和系统自动远程控制的结合问题。

地下停车场的定位和导航不准确是一个普遍存

在的难题，由于地下停车库大多位于地下或深处，信号可能会受到干扰或变弱，于是室内定位和导航存在信号弱、结合地下停车场对照明的硬性

指示不清、识别困难的需要和地下停车场的环境特问题，这可能会使导航通过控制智慧路灯和点，以智慧路灯和激光投射灯应用程序失效或无法正激光投射灯的开、

为基础构建视觉导航系统，能常工作，增加找到停车合、变色实现室内导够根据空车位信息自动生成导面向地下停车场的位的难度。为了解决面航。使得使用车辆在完成3个软航路径，并控制智慧路灯和激智慧路灯导航系统向地下停车场的车辆导黑暗或繁忙的情况

著光投射灯的开、合、变色实现

的研发航问题，包括给入场车下，轻松找到停车室内导航。使得使用车辆在黑辆导航至空车位，以及位，并得到视觉导暗或繁忙的情况下，轻松找到给离场车辆导航至目标航，减少了停车时间停车位，并得到视觉导航，减出口的问题，需要提供和不必要的麻烦。

少了停车时间和不必要的麻一种面向地下停车场的烦。

智慧路灯导航系统和方法，在解决地下停车场照明需求的同时，结合照明设备变化的视觉引导，为进入和离开地下停车场的车辆提供导航。

现有智慧路灯主要解决利用智慧路灯光源的自身的散

了分时段、分级别、分射特性，由于智慧路灯的目标区域的远程控制问题。光源的亮度、色温、遮光罩的通过能见度信息的识通过照明节点的电控模颜色和材料、智慧路灯的目标别，并根据穿透率和块，可以通过老式路灯光源的照射角度，智慧路灯的视觉感阈的要求，控一种用于智慧路灯的配电网和线路进行信完成1个专目标光源的安装高度都会影响制智慧路灯的目标光

的自适应视觉感阈号的传输，利用城市线利和2个软到智慧路灯在不同能见度下的源的亮度、色温、遮的实现方法的研究路网络基础与路灯节点著穿透率和视觉感阈，因此，通光罩、照射角度和安取得通信，从而可以对过能见度信息的识别，并根据装高度，可以实现智整个城市路灯线路进行穿透率和视觉感阈的要求，控慧路灯的目标光源对在线统一调控，可以解制智慧路灯的目标光源的亮视觉感阈的自适应。

决自主节能和系统自动度、色温、遮光罩、照射角度

远程控制的问题。但现和安装高度，可以实现智慧路

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有技术没有考虑到路灯灯的目标光源对视觉感阈的自在不同能见度下的自适适应。

应视觉感阈的问题，以及如何结合路灯对视觉感阈自适应与节能和系统自动远程控制的结合问题。

城市照明是重要的城市

基础设施，对保障城市交通安全和社会治安、

完善城市功能、改善人们居住环境具有重要的作用。目前，随着时代1、通过检测模块检测路灯是的发展，现代化建设步否故障的方式替代管理人员巡伐的不断加快，城市照逻，以提高照明路灯的信息化明路灯分布范围越来越管理水平，使得管理人员能够广泛。精确了解到城市照明路灯的实通过点击查询模块进城市照明路灯在使用的时运行状况，且路灯故障能够入数据库获取路灯的过程中，路灯电路发生实时反馈至控制终端，减轻了参数信息，然后对故短路、断路或电压不稳管理任务，降低运维成本；障路灯进行维修，维定都有可能导致路灯故2、维修人员去到现场维修修后通过反馈模块发

应用于城市照明的障，最直观的路灯故障完成1个专时，维修人员通过识别模块读送反馈维修信号反馈精确实时智能维护反应为：路灯不亮或闪利和3个软取二维码的方式启动查询模块至控制终端，通过在系统的研究烁。著和反馈模块，通过点击查询模现场读取二维码的方然而目前的城市照明路块进入数据库获取路灯的参数式启动查询模块和反灯，由路灯电路发生短信息，然后对故障路灯进行维馈模块，才能够解除路、断路或电压不稳定修，维修后通过反馈模块发送警报模块的紧密，进造成的路灯不亮或闪烁反馈维修信号反馈至控制终而起到规范维修人员

主要是通过管理人员定端，通过在现场读取二维码的的作用，方便管理。

时地巡视检查以发现设方式启动查询模块和反馈模

备故障并进行处理，由块，才能够解除警报模块的紧于管理任务繁重且信息密，进而起到规范维修人员的化管理水平的不足造成作用，方便管理。

运维困难，存在管理人员无法及时精确的了解

城市照明的运行状况、路灯故障信息反馈不及时的问题。

大数据管理的智慧路灯自动识别系统包括物联网数据获取模

智慧路灯是指通过应用块、传感检测模块、

先进、高效、可靠的电发电模块、照明模

力线载波通信技术和无块、显示模块、图像

线 GPRS/CDMA 通信技术 获取模块和控制模等，实现对路灯的远程可以通过传感数据、物联网数块。可以通过传感数基于大数据管理的集中控制与管理的路据、车辆行进信息以及发电量据、物联网数据、车完成1个专

智慧路灯自动识别灯，可以加强公共照明预测值，来确定照明模块的开辆行进信息以及发电利和3个软

精准控制系统的研管理信息化建。现有的启或关闭，可以实现智慧路灯量预测值，来确定照著究智慧路灯虽具有远程集的自动识别精准控制智能化照明模块的开启或关

中控制的功能，但在复明。闭，可以实现智慧路杂环境如夜间环境中，灯的智能化照明。项控制效果和识别效果有目以“智慧城市”经待加强，监控范围有待营为导向，搭建智慧提高。路灯管理系统，对勒流全域路灯（超

35000盏）高位导入

AI 技术，实行智慧升

29/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文级。以智慧路灯小切口，推动城市治理体系的数字变革，引领城市智慧化精细化管理的系统集成创新。

“一键控城”，打造“一网统管”的城市治理新格局。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）1317087.14%

研发人员数量占比0.14%0.09%0.05%研发人员学历

本科715333.96%

硕士5425.00%

其他5513323.08%研发人员年龄构成

30岁以下5511400.00%

30~40岁51510.00%

40岁以上258212.50%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年

研发投入金额（元）31643737.5118326438.569053594.61

研发投入占营业收入比例0.51%0.34%0.19%研发支出资本化的金额

0.000.000.00

（元）资本化研发支出占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例资本化研发支出占当期净利

0.00%0.00%0.00%

润的比重公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用

公司研发人员截至2022年末为70人，2023年末增加到131人，2023年末较2022年末增加61人，同比上升87.14%，主要系永恒光集团加大研发力度增加研发人员及并购重庆高洁环境绿化工程集团有限公司增加研发人员所致。

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计5859065073.905248813955.3811.63%

经营活动现金流出小计5531056340.214876853049.7413.41%

经营活动产生的现金流量净328008733.69371960905.64-11.82%

30/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

额

投资活动现金流入小计2175114649.811607744625.8735.29%

投资活动现金流出小计2382171083.992103820512.2713.23%投资活动产生的现金流量净

-207056434.18-496075886.4058.26%额

筹资活动现金流入小计1612195390.45848270000.0090.06%

筹资活动现金流出小计1632582768.39858022463.0090.27%筹资活动产生的现金流量净

-20387377.94-9752463.00-109.05%额

现金及现金等价物净增加额100564921.57-133867443.76175.12%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

1、报告期内投资活动产生的现金流里净额同比增长58.26%。主要原因系本期收到出售子公司、参股公司股权及并购公

司投资款净收回增加所致。

2、报告期内筹资活动产生的现金流里净额同比下降109.05%。主要原因系报告期银行借款资金净流入变动金额小于分配

股利、利润或偿付利息支付的现金变动金额所致。

3、报告期内现金及现金等价物净增加额同比增长175.12%。主要原因系投资活动产生的现金流里净额增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

五、非主营业务情况

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要为参股公司投资损益

投资收益4829139.730.65%是及委托理财收益。

主要为计提合同资产的减

资产减值-118906664.33-15.96%否值准备及信用减值损失。

主要为收到政府补助及保

营业外收入5250343.220.70%否险理赔收入。

主要为对外捐赠、处置固

营业外支出19579759.412.63%定资产净损失及保险理赔否支出。

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例

货币资金1121077779.4815.27%1017795060.8116.63%-1.36%

应收账款3266179180.7144.49%2270608012.8837.11%7.38%

合同资产52240210.230.71%70532106.011.15%-0.44%

31/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

存货40031654.520.55%43865237.380.72%-0.17%

投资性房地产4008950.500.07%-0.07%

长期股权投资86891086.361.18%385172810.356.29%-5.11%

固定资产1068242448.6114.55%915385775.6914.96%-0.41%

在建工程12772571.810.17%0.17%

使用权资产79618486.981.08%150699561.342.46%-1.38%

短期借款909083836.8712.38%718000000.0011.73%0.65%

合同负债11089123.890.15%22670180.800.37%-0.22%

长期借款263472832.063.59%132500000.002.17%1.42%

租赁负债51178953.110.70%70351257.041.15%-0.45%境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

期末上年年末项受限受限目账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型保函保函保证金受保证限金额

金、2725000.00涉诉元；银行涉诉保函保证金受保函冻结冻结资金限金额货保证

款、2813384.092699950.00

币金、

8445156.118445156.11票据元；票据保证5727359.015727359.01元；银行涉诉

资涉诉保证金受限金额冻结资金金冻结

金、1047384.673027409.01款。

银行元；银行额度元。

额度冻结资金

冻结1859387.35款元。

固融资融资

定175123897.89106950582.60租赁84640348.1684640348.16租赁资资产资产

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期末上年年末项受限受限目账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型产应收质押质押

132842139.15132159611.47322135750.43322135750.43

账担保担保款合

316411193.15247555350.18412503457.60412503457.60

计

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

151400000.00170076800.00-10.98%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

33/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元尚未使报告期内变累计变更用途尚未使用募闲置两年募集募集募集资金总募集资金净本期已使用募已累计使用募累计变更用途的用募集更用途的募的募集资金总集资金用途以上募集年份方式额额集资金总额集资金总额募集资金总额资金总集资金总额额比例及去向资金金额额公开募集资金已

2020

发行102243.096040.7014952.3798311.6607512.047.82%10全部使用完0年股票毕。

合计--102243.096040.7014952.3798311.6607512.047.82%0--0募集资金总体使用情况说明

（一）募集资金基本情况

2019年12月27日，经中国证券监督管理委员会《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2963号）核准，公司首次公开发行

人民币普通股（A 股）股票 3460 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 29.55 元。公司股票已于 2020年 1 月 23 日正式在深圳证券交易所创业板挂牌上市。

本次募集资金总额为人民币1022430000.00元，扣除发行费用人民币62023010.07元后，实际募集资金净额为人民币960406989.93元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020年 1月 20 日出具了“信会师报字[2020]第 ZI10011 号”《玉禾田环境发展集团股份有限公司公开发行人民币普通股（A 股）3460 万股后实收股本的验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专户。

（二）募集资金专户使用及存储情况

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的相关规定，公司与珠海华润银行股份有限公司深圳分行及保荐机构招商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》及其补充协议，公司及其全资子公司深圳市玉禾田物业清洁管理有限公司连同保荐机构招商证券分别与平安银行股份有限公司深圳分行、汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订了《募集资金四方监管协议》。

公司于2020年4月24日召开第二届董事会2020年第五次会议、于2020年5月18日召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，决定将“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项目”的实施主体变更为母公司玉禾田，实施地点变更为公司在全国范围内提供市政环卫服务建设“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项目”的项目所在地，公司与保荐机构招商证券、平安银行、汇丰银行重新签订了《募集资金三方监管协议》。

公司于2020年9月19日披露了《关于更换保荐机构及保荐代表人的公告》，并于2020年9月18日与平安证券签署保荐协议，平安证券将承接公司的持续督导工作。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司及保荐机构平安证券分别与平安银行股份有限公司深圳分行、汇丰银行（中国）有限公司深圳分行重新签订了《募集资金三方监管协议》。

公司于2020年10月14日披露了《关于首次公开发行股票募集资金部分专户销户的公告》，珠海华润银行股份有限公司深圳泰然支行募集资金专户用途为补充流动资金项目，该专户已按规定全部使用完毕，为便于账户管理，公司已完成该募集资金专用账户销户的手续。

34/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文2022年12月14日，公司召开了第三届董事会2022年第七次会议、第三届监事会2022年第七次会议及2022年12月30日召开了2022年第二次股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的议案》，该议案已经2022年12月30日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过。详情请见公司于2022年12月31日在巨潮资讯网对外披露的《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-068）

公司于2023年2月7日披露了《关于首次公开发行股票募集资金部分专户销户的公告》，汇丰银行（中国）有限公司深圳分行募集资金专户用途为智慧环卫建设项目，该专户余额已按规定转入自有资金账户用于永久性补充现金资金，为便于账户管理，公司已完成该募集资金专用账户销户的手续。

公司于2023年10月13日披露了《关于部分募投项目结项并注销相关募集资金专项账户的公告》，平安银行深圳车公庙支行募集资金专户用途为环卫服务运营中心建设项目，该专户所存放资金已按规定用途全部使用完毕，为便于账户管理，公司已将该专户节余募集资金合计2190.95元（含利息及理财收益）永久补充流动资金，并将该募集资金专用账户销户。

（三）募投项目先期投入及置换情况

公司于2020年4月3日召开第二届董事会2020年第四次会议和第二届监事会2020年第三次会议，审议通过以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金人民币3079.67万元。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2020年8月14日，公司召开第二届董事会2020年第六次会议和第二届监事会2020年第五次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公

司使用不超过人民币30000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日前将归还至募集资金专户。

2021年7月1日公司将用于暂时补充流动资金的募集资金253373535.23元，一次性全部归还至募集资金专户上述事项已及时通知了保荐机构和保荐代表人。

2021年7月5日，公司召开第二届董事会2021年第三次会议和第二届监事会2021年第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公

司使用不超过人民币40000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日前将归还至募集资金专户。

2021年11月25日公司将部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币5000万元提前归还至募集资金专用账户并将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构平安证

券股份有限公司和保荐代表人。

2022年4月15日公司将部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币5000万元提前归还至募集资金专用账户并将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构平安证券

股份有限公司和保荐代表人。

2022年6月16日，公司已将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币21000万元一次性提前归还至募集资金专用账户同时将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐

机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。

截至2022年6月17日，公司已将暂时补充流动资金的闲置募集资金31000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。本次归还后，公司不存在使用闲置的募集资金暂时补充流动资金的情况。

2022年6月22日，公司召开第三届董事会2022年第四次会议及第三届监事会2022年第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公

司使用不超过人民币20000万元（含20000万元）闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日前将归还至募集资金专户。

2022年12月27日，公司将部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币6000万元提前归还至募集资金专用账户同时将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构平安

证券股份有限公司和保荐代表人。公司使用的首次公开发行股票募投项目“智慧环卫建设项目”的募集资金账户的闲置募集资金均已经全部归还并转入至该项目相关的募集资金专用账户。

2023年4月12日公司将部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币2000万元提前归还至募集资金专用账户同时将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构平安证

券股份有限公司和保荐代表人。

2023年6月15日，公司已将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币2000万元一次性提前归还至募集资金专用账户。本次归还后，公司已将暂时补充流动资金的闲置募

集资金10000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。公司不存在使用闲置的募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）变更募投项目的资金使用情况2022年12月14日，公司召开了第三届董事会2022年第七次会议、第三届监事会2022年第七次会议及2022年12月30日召开了2022年第二次股东大会审议通过了《关于部

35/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文分募投项目终止及部分募投项目延期的议案》，该议案已经2022年12月30日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过。详情请见公司分别于2022年12月15日、2022年

12月31日在巨潮资讯网对外披露的《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-064）、《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-

068）。

（六）报告期内使用金额及当前余额

截至2023年12月31日，公司本次募集资金已累计使用98311.66万元（含置换前期预先投入部分），尚未使用的募集资金余额（包括利息及理财收益）共0万元，其中存放于募集资金专户的余额合计0万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金合计0万元。

注：1该比例计算方式：累计变更用途的募集资金总额比例=累计变更用途的募集资金总额/募集资金净额

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元项目可是否已项目达到是否截至期末投截止报告期末行性是承诺投资项目和超变更项募集资金承调整后投资本报告期投截至期末累计预定可使本报告期实达到

资进度(3)＝累计实现的效否发生

募资金投向目(含部诺投资总额总额(1)入金额投入金额(2)用状态日现的效益预计

(2)/(1)益重大变

分变更)期效益化承诺投资项目

2023年

环卫服务运营中心

否67858.3967858.397440.3369893.79103.00%12月3113175.2423329.77是否建设项目日不适用不适用不适

智慧环卫建设项目是8182.31900.130900.13100.00%不适用是用不适用不适用不适

补充流动资金项目否2000027282.187512.0427517.74100.86%不适用否用

承诺投资项目小计--96040.7096040.7014952.3798311.66----13175.2423329.77----超募资金投向无否

合计--96040.7096040.7014952.3798311.66----13175.2423329.77----

分项目说明未达到1、环卫服务运营中心建设项目：在前期经过充分的可行性论证，建设及投入的进度与当初预计进度基本保持一致，但因为在实际执行过程中，受到行业计划进度、预计收内整体市场需求变化因素的影响，公司在实施项目过程中相对谨慎，向供应商的付款节奏也在充分协商之下有所减缓，使得项目的实际投资进度与原计划益的情况和原因投资进度存在一定的差异。根据本次募投项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，公司经过谨慎研究，为了维护全体股东和企业利益，决定将募（含“是否达到预投项目“环卫服务运营中心建设项目”的建设完成期限延长至2023年12月31日。计效益”选择“不2、智慧环卫建设项目：随着信息化技术的发展，公司在最新的发展规划里重新制定了“数智城市大管家”的战略方向，原计划智慧环卫系统的设备，设适用”的原因）施已不能满足该规划的工作重点，新规划是围绕城市级综合服务运营提供信息化解决方案，需要重新做顶层设计，后续会侧重于解决方案设计和软件研发

36/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文工作。原募投项目智慧环卫建设项目的系统建设实施目标已不能满足城市信息技术服务多元化和公司推进数字化转型的需求，为了提高募集资金使用效率、增强公司营运能力，避免资金闲置，公司终止了“智慧环卫建设项目”并将节余募集资金永久补充流动资金。

智慧环卫建设项目：随着信息化技术的发展，公司在最新的发展规划里重新制定了“数智城市大管家”的战略方向，原计划智慧环卫系统的设备、设施已项目可行性发生重不能满足该规划的工作重点，新规划是围绕城市级综合服务运营提供信息化解决方案，需要重新做顶层设计，后续会侧重于解决方案设计和软件研发工大变化的情况说明作。原募投项目智慧环卫建设项目的系统建设实施目标已不能满足城市信息技术服务多元化和公司推进数字化转型的需求，为了提高募集资金使用效率，增强公司营运能力，避免资金闲置，公司拟终止“智慧环卫建设项目”并将节余募集资金永久补充流动资金。

超募资金的金额、用途及使用进展情不适用况适用以前年度发生募集资金投资项目2020年4月24日，公司召开第二届董事会2020年第五次会议和第二届监事会2020年第四次会议，审议通过《关于变更募集资金投资项目实施主体和实实施地点变更情况施地点的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意将“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项目”的实施主体变更为母公司玉禾田，实施地点变更为公司在全国范围内提供市政环卫服务建设“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项目”的项目所在地。2020年5月18日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》。

募集资金投资项目不适用实施方式调整情况适用2020年4月3日，公司召开第二届董事会2020年第四次会议和第二届监事会2020年第三次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项募集资金投资项目目自筹资金的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机构出具了同意的核查意见，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹先期投入及置换情资金，置换资金总额为人民币 3079.67 万元，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2020]第 ZI10072 号《募集资金置换专项鉴证报况告》鉴证。其中：公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为3079.67万元，其中环卫服务运营中心建设项目已投入3079.67万元。

2020年6月，公司从募集资金专户转出3079.67万元用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

适用2020年8月14日，公司召开第二届董事会2020年第六次会议和第二届监事会2020年第五次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币30000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日前将归还至募集资金专户。

2021年7月1日公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金253373535.23元，一次性全部归还至募集资金专户上述事项已及时通知了保荐机

构和保荐代表人。

用闲置募集资金暂2021年7月5日，公司召开第二届董事会2021年第三次会议和第二届监事会2021年第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流时补充流动资金情动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币40000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自本次董事会况审议通过之日起不超过12个月，到期日前将归还至募集资金专户。

2021年11月25日公司已将上述部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币5000万元提前归还至募集资金专用账户并将上述募集资金归还情况及

时通知了公司保荐机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。

2022年4月15日公司将上述部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币5000万元提前归还至募集资金专用账户并将上述募集资金归还情况及时通

知了公司保荐机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。

2022年6月16日，公司已将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币21000万元一次性提前归还至募集资金专用账户同时将上述募集资金归还情

况及时通知了公司保荐机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。

37/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

截至2022年6月17日，公司已将暂时补充流动资金的闲置募集资金31000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。本次归还后，公司不存在使用闲置的募集资金暂时补充流动资金的情况。

2022年6月22日，公司召开第三届董事会2022年第四次会议及第三届监事会2022年第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币20000万元（含20000万元）闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日前将归还至募集资金专户。

2022年12月27日，公司将部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币6000万元提前归还至募集资金专用账户同时将上述募集资金归还情况及时通

知了公司保荐机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。公司使用的首次公开发行股票募投项目“智慧环卫建设项目”的募集资金账户的闲置募集资金均已经全部归还并转入至该项目相关的募集资金专用账户。

2023年4月12日公司将部分用于暂时补充流动资金的募集资金人民币2000万元提前归还至募集资金专用账户同时将上述募集资金归还情况及时通知

了公司保荐机构平安证券股份有限公司和保荐代表人。

2023年6月15日，公司已将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币2000万元一次性提前归还至募集资金专用账户。本次归还后，公司已将暂时

补充流动资金的闲置募集资金10000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。

截止2023年12月31日，公司不存在使用闲置的募集资金暂时补充流动资金的情况。

项目实施出现募集资金结余的金额及不适用原因尚未使用的募集资

截止2023年12月31日，公司募集资金使用完毕，募集资金专户均已销户。

金用途及去向募集资金使用及披

露中存在的问题或本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用

单位：万元对应变更变更后项目拟变更后的项目可行的原本报告期实际投截至期末实际累计投截至期末投资进度项目达到预定可本报告期实是否达到后的投入募集资金性是否发生重大变

承诺入金额入金额(2)(3)=(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益

项目总额(1)化项目永久智慧性补环卫

充流7512.047512.047512.04100.00%不适用不适用不适用否建设动资项目金

合计--7512.047512.047512.04----不适用----

38/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

2022年12月14日，公司召开了第三届董事会2022年第七次会议、第三届监事会2022年第七次会议及2022年12月30日召开了2022年

变更原因、决策程序及信息披露第二次股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的议案》，该议案已经2022年12月30日召开的2022年第二次临情况说明(分具体项目)时股东大会审议通过。详情请见公司分别于2022年12月15日、2022年12月31日在巨潮资讯网对外披露的《关于部分募投项目终止及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-064）、《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-068）。

未达到计划进度或预计收益的情不适用

况和原因(分具体项目)变更后的项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用是所涉是否按计划股权出售

本期初起至出否及的如期实施，为上市公股权售日该股权为为股权如未按计划交易被出售出售交易价格司贡献的出售与交易对方的关披露

上市公司贡献出售对公司的影响关是否实施，应当披露索引对方股权日（万元）净利润占定价联关系日期的净利润（万联已全说明原因及净利润总原则

元）交部过公司已采取额的比例易户的措施西藏天之润投资深圳通过出售金枫投资的巨潮资讯本次管理有限公司为美丽股权，有利于公司更网《关于出售深圳市交易公司的控股股

城乡2023聚焦主业，有利于公2023子公司股权暨金枫投作价东，且其实际控规划年06司回流资金，优化资年04关联交易的公资咨询5018.15-149.470.81%参考是制人周平先生为是是设计月14本结构，增强公司持月25告》有限公评估公司的实际控制有限日续经营和健康发展的日（公告编司结果人，美丽城乡为公能力，符合公司整体号2023-028确定西藏天之润的全司发展战略。）资子公司

深圳深圳市20235003.39-154.3通过出售玉蜻蜓投资0.81%本次是西藏天之润投资是是2023巨潮资讯

39/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文天之玉蜻蜓年06的股权，有利于公司交易管理有限公司为年04网《关于出售润投投资咨月14更聚焦主业，有利于作价公司的控股股月25子公司股权暨资咨询有限日公司回流资金，优化参考东，且其实际控日关联交易的公询有公司资本结构，增强公司评估制人周平先生为告》限公持续经营和健康发展结果公司的实际控制（公告编司的能力，符合公司整确定人，深圳天之润号2023-028体发展战略。为西藏天之润的）全资子公司本次交易符合公司利巨潮资讯

益及经营发展需要，本次网《关于完成山东山东高对公司本期以及未来交易20232023山东高速（深高速速（深财务状况、经营成果作价年09年09圳）投资有限股份圳）投29670-2656.97无重大不利影响，对-1.61%参考否不适用是是月15月27公司45%股权有限资有限公司的独立性亦不构评估日日转让的公告》

公司公司成重大不利影响，有结果（公告编号利于维护上市公司和确定

2023-066）

中小投资者的权益。

40/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润深圳玉禾田智慧城提供物业管

110000018053695286001115599913835241209363

市运营集子公司理服务和市

00.00781.8416.32375.1789.9204.66

团有限公政环卫服务司海口玉禾田环境服提供市政环911651646550141983919344899373197705425345子公司

务有限公卫服务3.3334.6304.2838.404.441.58司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

深圳市禾能汇充科技有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

玉禾田（深圳）智慧科技投资有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

玉禾田（辽宁）实业发展有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

广饶鲁玉环境服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

佛山乐禾智慧城市管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

上海玉禾田特来电环境科技有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

湖南永恒光智慧科技有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

景德镇市光享智慧科技有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

德州汉特能源科技有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

吉安市勇恒光智慧科技有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

深圳市禾荣智慧物业服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

青岛同辉玉禾田城市服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

41/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

贺州市贺玉智慧城市运营管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

株洲湘玉城市运营管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

福州市仓山玉竹城市环境服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

张家港江玉城市服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

连云港苏玉城市服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

沛县玉禾田城市服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

赣州美净环境管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

吉安市红玉智慧城市环境管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

九江星玉智慧城市运营管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

九江庐玉智慧城市运营管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

贵溪市贵玉智慧城市运营管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

定南宝玉环境管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

阜新市辽玉城市运营管理服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

包头市玉青城市环境服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

汉中兴汉汉玉城市环境运营有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

固安骥玉环境工程有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

甘肃陇玉智慧城市运营管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

伊宁市新玉城市环境服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

三明市建宁玉竹环境绿化有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

42/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

佛山市安禾智慧城市管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

湖南湘玉城市运营管理有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

广饶玉禾田环境服务有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

陕西高洁环境有限公司设立和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

重庆高洁环境绿化工程集团有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓乌鲁木齐高洁城市环境绿化工程综合服务有

收购和服务能力、提升公司盈利和持续发限责任公司展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

乌鲁木齐万泽高洁城市综合服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

乌鲁木齐高洁万亩绿心城市服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

乌鲁木齐高洁城市服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

伊宁县高洁城市综合服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

博州高洁城市环境服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

哈密市高洁城市服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

霍城高洁城市环境服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

重庆云港环境绿化工程有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

重庆市城口县高洁城市环境服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

重庆市荣昌区高洁生态环境科技有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

巴州高洁环境绿化工程有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

和硕高洁环境绿化工程有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

尉犁高洁环境绿化工程有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

43/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

巴州高洁物业服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

博湖县高洁城市环境服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

墨玉县高洁环境绿化工程有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

策勒县高洁城市环卫服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

民丰县高洁环境绿化工程有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

于田县高洁环境绿化工程有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

阿勒泰高洁城市环卫服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

玛纳斯高洁城市环卫服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

伊吾高洁城市综合服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

五家渠高洁城市综合服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

高洁环卫服务（天津）有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

宁夏高洁城市环境服务有限责任公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

海原县高洁智慧城市运营管理有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

西藏高洁环境绿化工程有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓

西藏那曲高洁城市服务有限公司收购和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力。

广饶玉禾田环境服务有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

莲花玉禾田环境发展有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

玉溪市江川区玉禾田环境发展有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

通过出售金枫投资的股权，有利于公司更聚焦主业，有利于公司回流资深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司股权转让金，优化资本结构，增强公司持续经营和健康发展的能力，符合公司整体发展战略。

通过出售金枫投资的股权，有利于公司更聚焦主业，有利于公司回流资深圳市金枫投资咨询有限公司股权转让金，优化资本结构，增强公司持续经营和健康发展的能力，符合公司整体

44/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文发展战略。

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司2024年发展战略

公司始终围绕打造“美丽大中国”的伟大愿景。紧跟国家发展方向，结合公司自身发展历程，公司在2024年提出的“数智城市大管家”的发展战略已经取得初步成效。在党的十九届五中全会通过的《中共中央关于制定国民经济和社会

发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》，明确提出要“加快数字化发展”，并对此做出了系统部署。数

字经济、数字社会、数字政府，是数字化发展的重要组成部分，三者互为支撑、彼此渗透、相互交融。2024年，各地方政府在城市精细化管理、垃圾资源化等多个领域持续加大关注，城市智慧化管理已经出现了诸多市场机会。公司在第六个五年规划中提出以数智化城市管家战略为引领纲领，高度契合数智化市场发展机会。目前公司在以生态环境综合治理的纵深发展打造出的多位一体城市环境综合运营服务体系的基础上更进一步，引入多种数智化手段，全面提高企业在管理、经营、运维等多维度的智慧化能力。并致力于加强人工智能技术在现代环卫领域的应用探索，在推动数智环卫的全面落地的进程中稳步前行。

（二）公司2024年经营发展计划报告期内，公司紧密围绕发展战略和经营计划，进一步推动数智城市大管家战略的布局。坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念。昂首向前，公司未来将坚持拥抱创新技术，利用雄厚的资金实力和资本市场的助力，加大在智能环卫装备领域的投资。在现有环卫清扫、物业保洁业务上，加大智能装备的投入和智慧运营的比例。同时通过与产业链上下游企业通力合作，开拓智慧环卫市场份额，推动智慧化环卫在各地落地，全面提升项目的智慧化程度，减少人力占比和碳排放总量。为国家在节能减排，早日达到双碳目标贡献自己的一份力量。

公司基于近年来的发展经验，分析研判市场经济形势和竞争格局，并结合自身经营管理和科技创新的能力，将着重做好如下工作：

1、拥抱科技，加速布局数智城市大管家

公司坚持构建在市政环卫、综合物业管理、生活垃圾分类及管理、园林绿化养护、智慧路灯管养、智慧环卫建设、

公厕运营管理等服务领域的专业与卓越。公司以自身为平台，已整合城市管理服务的各个细分领域并培养出诸多专业服务团队，其中在垃圾分类、智慧灯光、新能源充电几个领域取得突破性发展。随着 AI 技术发展的浪潮，具有标志性意义的一系列前沿应用的推出，未来3-5年内智慧环卫设备企业将在应用技术层面取得质的突破，环卫产业全面迈向最终

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智慧化阶段的进程已经悄然而至。公司积极拥抱智能科技，投资布局了以智能环卫装备为核心的智能环卫板块，并将人工智能技术赋能在清扫机器人、垃圾分类机器人等多个领域。未来通过创新技术，全面提升智能装备在运营场景的落地并加强服务的智能化，推进城市管理数智化进程。

2、管理提升，全方位推行“作业云”系统

随着国内经济的增长趋势放缓，面临政府端的资金账期压力，管理的精细化和信息化对保障公司的稳定经营的影响日渐显著，依靠信息技术的创新应用，增强公司的资金管理能力和提高公司营运能力，已成为公司可持续发展的必经之路。公司自主研发的“作业云”系统经过多年的打磨和试验，已经能够满足各项目的内部管理。通过灵活用工、一键薪酬、历史数据和可比信息等功能极大地减少了非必要的运营成本，极大提高管理效率和决策效率。

3、价值再造，重塑产业链上下游

随着国家对碳排放的标准提高和对环卫服务要求的提升，加之环卫工人老龄化的问题和人工成本的不断上升，传统环卫企业逐步转型成智能环卫运营企业，模式升级，使用低碳节能、环境友好、极致降噪、灵活作业的智能小型环卫装备进行环卫服务是必然趋势。公司始终创新求变，秉承科技创造价值的思路，在城市运营服务领域不断尝试。先后与多家智能环卫装备、智能环卫信息系统企业、新能源企业强强合作。利用自身的市场和运营优势，与智能装备厂商联合研发全领域无人环卫清扫装备，通过组合拳的方式共同拓展智慧环卫运营项目。

4、科技助力，打造人机协同作业新模式

结合国家《新一代人工智能发展规划》和《“十四五”国家信息化规划》要求，智慧环卫的市场空间2025年预计超过8800亿元，到2030年或增至万亿元以上，其中智慧环卫核心产业增加值可达1800亿以上。公司积极主动布局智能环卫市场，不断尝试升级突破服务质量。面对变化的市场格局，公司已经初步完成了智慧化平台的多元化布局，进一步整合智能环卫装备研发、生产和制造，孵化智慧运营团队将成为助力科技转型的破壁者。并先后推出无人作业清扫小型机器人，在多个主要项目试点，打造“人机协同”环卫作业新业态，助力智慧环卫产业链协同发展。公司将持续提升品牌科技性、影响力和美誉度，在提高现有 G端客户黏性的同时，将服务范围逐渐延伸至 B 端、C 端客户，改善政府付费的依赖性。

5、求贤若渴，人才培养与企业文化两手抓

公司将坚持“人才强企”战略，构建动态、竞争、开放的人力资源体系，为企业发展提供人力资源保障。不断优化激励机制、约束机制、考核机制、奖惩机制，建立以物质激励和精神激励、内在激励与外在激励相结合，效率优先与兼顾公平为原则的激励机制。建立过程考核与终结考核相结合、考核结果与奖惩相挂钩的考核机制。

同时不断加强文化体系建设，以学习、实干、责任、执行、创新为文化体系的建设重点，构建科学合理、规范可行的文化理念和制度，通过企业文化理念的提炼打造、宣传教育、典型示范等途径，增强员工对企业文化的认同感，逐步实现事业留人、文化留人，不断提高员工的凝聚力、向心力、幸福感和归属感。

6、以资本为纽带，实现公司长远发展

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公司将根据环卫行业的发展趋势，结合自身的战略部署，充分利用资本市场，拓宽融资渠道、提升公司融资能力，通过收购兼并等多种方式整合产业资源，进一步利用智能装备板块的布局，在现有产品和市场基础上，采用投资入股、联合投资、协同改造等多种举措，形成组合拳的方式共同进军开拓智慧环卫市场。把握时代机遇，夯实公司的行业龙头地位，实现规模效益。

（三）公司可能面对的风险和应对措施

1、市场竞争风险

公司主要从事城市运营和物业管理等环境卫生综合管理运营服务。与同行业其他企业相比，公司在资产规模、经营业绩、业务水平、市场品牌等方面位居行业前列，具有一定竞争优势，虽然已初步成为了跨区域全国布局的城市运营和物业管理运营企业；但随着行业的快速发展，包括上市公司和大型国企在内的众多行业上下游企业、大型物业管理公司纷纷进入这一领域，市场竞争愈加激烈。

应对措施：公司将充分发挥26年行业深耕积累的品牌、行业地位、管理、服务、规模、资金、业绩及市场先发等优势，依靠全国布局的市场敏锐度及快速反应的市场触角，借助机械化、信息化、智慧化等现代科技手段，不断提升公司的核心竞争力，力争在日益激烈的市场竞争中始终保持领先地位。

2、公司管理风险

随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行持续优化，将对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性提出更高的要求。如果公司的经营管理水平和组织管理体系不能满足公司经营规模扩大后的要求，将对项目的实施和未来运作产生一定的管理风险。

应对措施：不断完善公司治理，通过经营管理实践，不断积累和总结经验，积极推行精细化、信息化、智能化管理手段，持续创新和优化管理体系；全方位建立完善与公司发展规模及速度相匹配的风险管控体系，强化全面风险管控，严格规范制度流程；同时，推进阿米巴管理理念，强化玉禾田智慧城市运营管理学院的专业人才培育功能和人才队伍的梯队建设，切实提高管理水平和管理效率。

3、劳动用工成本上升的风险

公司属劳动密集型企业，员工人数众多，人工成本在主营业务成本中的占比较高。随着公司业务规模的快速扩大，公司的员工人数持续增加。尽管不断紧盯行业发展趋势，不断提高项目的机械化、信息化和智能化水平，但如相关措施的实施效果未能完全覆盖成本上升，则将对公司经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将更精准的使用人力投放，引入信息化、智能化工具。加强人员、设备利用效率。紧盯行业向市场化、专业化、规模化发展趋势，持续对环卫作业全过程优化、创新，加强精细化管理，不断提高项目的机械化和智能化水平。提高劳动生产率，从而降低人工成本。同时，依据相关项目合同约定的议价调价机制，对冲劳动用工成本上升的风险。

4、项目合同期满后不能延续的风险

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公司城市运营和物业管理业务项目的服务合同都约定一定的服务期限。虽然公司已在环境卫生管理领域积累了丰富的项目经验，且在全国范围内树立了一定的品牌影响力，但是如果业务合同期限届满后，公司未能继续承接相关服务项目，将影响公司经营业绩。

应对措施：长期以来凭借自身品牌和优质服务赢得客户的信任，未来公司仍然会一如既往地提供优质服务，靠实力打造玉禾田阳光下的客户关系管理体系，通过满足客户的各类定制化需求、提供差异化增值服务和优惠的售后服务，化解项目合同期满后不能续约的风险。

5、应收账款不能及时收回的风险

公司应收账款增长较快，占总资产比例相对较高，主要与公司营业收入增长和结算周期有关。公司应收账款整体账期处于合理水平，且公司客户主要为政府部门、大型物业公司、地铁运营单位，但不排除未来如果由于客户财政资金安排不到位等方面原因，存在公司应收账款不能及时收回可能，从而对公司资金周转产生不利影响。

应对措施：应收账款管理是公司最重要的工作之一，公司始终采取风险管控端口前移的做法，首先在承接项目之前对客户的资金支付能力以及以往的支付情况、履约情况等进行摸底和评估；确定承接后，会从项目负责人和客户两方面入手，建立应收账款回款的长效预警机制和项目负责人责任制，并就此与客户建立及时联动机制。每个项目公司均设有专门的应收账款管理小组，项目负责人为第一责任人，财务经理为第二责任人，每月召开应收款专题会议通报收款情况，每周向集团总部汇报收款进度；出现特殊情况会启动预警机制，及时形成处理方案，以保证应收账款的及时收回。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内接待对调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象容及提供的资象类型况索引料

主要内容：针对2022年年巨潮资讯网报内容、环卫 （www.cninfo参与公司 2022 年 行业的空间、 .com.cn）《玉全景网“投资者网络平台

2023年05月09日个人度网络业绩说明公司未来发展禾田：2023年关系互动平台”线上交流

会的投资者规划、公司订5月11日投资单情况等问题者关系活动记进行了沟通和录表》交流。

巨潮资讯网玄元投资、前海 （www.cninfo主要内容：对开源、翼虎投 .com.cn）《玉

2023年05月17日-公司概况、主

侨城一号会议室其他机构资、善思投资、禾田：2023年

19日营业务、核心

君弘投资等机构5月23日投资亮点进行介绍及媒体者关系活动记录表》

华盛基业、大唐主要内容：公巨潮资讯网基金、杏泽资 司概况、主营 （www.cninfo

2023年06月02日公司会议室实地调研机构本、博时财富、 业务、核心亮 .com.cn）《玉山石基金、前海点进行介绍禾田：2023年

48/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

佰德纳资本、朗6月6日投资

玛峰资本、丹来者关系活动记资产、丹霞众投录表》邦母基金等机构及个人投资者约

37家

安信证券、景顺

长城、国泰基

金、广发基金、

农银汇理、太平巨潮资讯网基金、平安养 围绕“环卫数 （www.cninfo老、东方红资 智化浪潮：机 .com.cn）《玉

2023年07月26日公司会议室电话沟通机构管、人保资产、器人+引领环禾田：2023年弘康人寿、淳厚卫新格局”为7月28日投资

基金、名禹资主题进行交流者关系活动记产、思加资本、录表》

景和资产、亿鑫投资等21家机构投资者

汇融丰资产、大

成基金、招商基

金、前海开源、

平安资管、第一

创业资管、中信

证券、国泰君巨潮资讯网安、海通证券、 （www.cninfo主要内容：对国金证券、东兴 .com.cn）《玉公司概况、主

2023年09月11日公司会议室实地调研机构证券、银河证禾田：2023年

营业务、核心

券、明达资产、9月12日投资亮点进行介绍

翼虎投资、世纪者关系活动记海翔、福馨资录表》

产、光华同创、

羿拓榕杨、蓝海

伟业、丕显资

管、辅晟资产、铭远资产等。

巨潮资讯网

（www.cninfo主要内容：在 .com.cn）《玉全景网“投资者网络平台

2023年09月12日其他投资者网上提问网络平台回复禾田：2023年关系互动平台”线上交流投资者询问。9月13日投资者关系活动记录表》

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

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第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法

规等的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定行使职权，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司利益及中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的要求。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关规定召开股东大会，会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，维护了股东的合法权益，确保所有股东能够充分行使自己的权力，明确了股东大会的权力和职责，保证股东大会的规范运作。

报告期内，公司的股东大会均由公司董事会召集召开，由见证律师进行现场见证并出具法律意见书。在股东大会上充分保证了各位股东有充分的发言权利，确保了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其可以充分行使股东的合法权利。

（二）公司与控股股东

报告期内，公司的控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求规范了自身的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司不存在控股股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。

（三）关于董事和董事会

公司董事会由8名董事组成，其中包括3名独立董事，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。董事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的要求召集组织会议，依法行使职权，使公司董事能够做到切实有效、诚信、勤勉地行使权力。董事会下设薪酬与考核委员会、发展战略与 ESG 委员会、提名委员会和审计委员会，除发展战略与 ESG 委员会外其他委员会中独立董事占比均超过 1/2，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各自的议事细则的规定履行职权，不受公司其他部门和个人的干预。

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（四）关于监事和监事会

公司监事会由3名监事组成，其中包括1名职工代表监事。监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。监事会对董事会和公司经理层的履职情况履行监督职能，包括对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见、检查公司财务、对公司关联交易及董事和高级管理人员的履职行为等进行监督。

（五）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

（六）关于信息披露与透明度

公司严格按照《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规、部门规章和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规范性文件要求，真实、准确、及时、完整、公平地披露有关信息，并指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，确保公司所有股东能够平等获取公司信息。

（七）关于绩效考核与激励约束机制

公司逐步建立和完善了公正、透明的高级管理人员绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任和考核公开、透明，符合法律法规的规定。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，逐步建立健全了公司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有完整的资产和业务，具备与经营有关的业务体系，具有面向市场自主经营的能力。

（一）资产完整公司资产完整。公司具备与生产经营业务体系相配套的设备、设施、场所，同时具有与生产经营有关的资质，相关固定资产、无形资产等资产权属完整有效。公司资产独立完整、产权明晰，目前不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。

（二）人员独立公司人员独立。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的

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财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动/劳务合同。

（三）财务独立公司财务独立。公司设置了独立的财务部门，并配备了专职财务人员。公司已建立独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策、具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司在银行开设了独立的账户，公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。

（四）机构独立

公司依照《公司法》和《公司章程》的规定设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了完善的法人治理结构，并根据自身经营特点建立了独立完整、适应发展需要的组织结构，各机构依照《公司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》等各项规章制度行使职权。

公司机构独立。截至本报告披露日，公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

（五）业务独立

公司的主营业务为城市运营和物业管理服务。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在实质性同业竞争或者显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者会议届次会议类型参与比召开日期披露日期会议决议例《2022年年度股东大会决议公告》公告

2022年年度股东编号2023-031，详

年度股东大会72.14%2023年05月16日2023年05月17日大会见披露于巨潮咨询网

（www.cninfo.com.cn）《2023年第一次临时股东大会决议公告》公告编号2023-

2023年第一次临

临时股东大会66.46%2023年09月14日2023年09月14日063，详见披露于巨时股东大会潮咨询网

（www.cninfo.com.cn）

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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用□不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用□不适用

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七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期增持本期减持其他增减股份增减任期起始任期终止期初持股数期末持股数姓名性别年龄职务任职状态股份数量股份数量变动变动的原

日期日期（股）（股）

（股）（股）（股）因

2015年082024年07

周平男61董事长现任月14日月21日

2015年082024年07公司2022

董事现任月14日月21日年度进行资本公积董事会秘2016年012023年04王东焱女51离任9600000165729619200009862704转增股本书月01日月21日及2023年

2015年082023年04

财务总监离任度董监高月14日月21日减持计划公司2022年度进行资本公积

2015年082024年07

周明男60董事现任12000003600002400001080000转增股本月14日月21日及2023年度董监高减持计划公司2022年度进行资本公积

2015年082024年07

周聪男58董事现任12000003600002400001080000转增股本月14日月21日及2023年度董监高减持计划

2015年122024年07

凌锦明男50董事现任月03日月21日

2020年032024年07

崔观军男60独立董事现任月16日月21日

2021年072024年07

李榕男64独立董事现任月22日月21日

2021年072024年07

甘毅男47独立董事现任月22日月21日

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监事会主2017年082024年07李国刚男42现任席月08日月21日公司2022

2020年052024年07年度进行

王奇男41监事现任96001921152月18日月21日资本公积转增股本职工代表2022年042024年07程先森男40现任监事月26日月21日

2021年032024年07

鲍江勇男50总经理现任月30日月21日

2021年072024年07

杨波男45副总经理现任月23日月21日董事会秘2023年042024年07郭瑾女39现任书月21日月21日

2023年042024年07

华晓锋男45财务总监现任月21日月21日

合计------------1200096002377296240019212023856--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

2023年4月，基于公司发展需要，董事、董事会秘书兼财务总监王东焱女士提出职务调整申请，不再担任公司董事会秘书兼财务总监，仍继续担任公司董事。经公司总经

理鲍江勇先生提名聘任郭瑾女士担任董事会秘书提名华晓锋先生担任财务总监，任期自2023年4月起至公司第三届董事会任期届满之日止。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因

公司发展需要，申请职务调整。

王东焱董事会秘书兼财务总监离任2023年04月21日继续担任公司董事

经公司总经理鲍江勇先生提名，任期自第三届董事会2023年第二郭瑾董事会秘书聘任2023年04月21日次会议审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止。

经公司总经理鲍江勇先生提名，任期自第三届董事会2023年第二华晓锋财务总监聘任2023年04月21日次会议审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止。

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2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

公司董事会由8名成员组成，其中独立董事3名；公司监事会由3名成员组成，其中股东代表监事2名，职工代表监事1名；公司高级管理人员共4名。其简历情况如下：

（一）现任董事主要工作经历

周平先生：1963年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。1986年至1989年任职于黑龙江省哈尔滨纺织厂；

1990年至2002年在深圳从事餐饮业；1993年至1996年任职于凸版印刷（深圳）有限公司；1997年10月至2010年4月

任深圳玉禾田执行董事兼总经理；2010年4月至2015年8月，任玉禾田有限执行董事兼总经理；2015年8月至2021年

3月30日担任公司董事长兼总经理；2021年3月31日至今担任公司董事长。

王东焱女士：1973年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。王东焱曾于1992年7月至1997年6月任吉林新源玉米开发有限公司财务会计；1997年7月至1997年12月任深圳金太阳保健品有限公司总经理助理；1998年1月至

2010年3月任深圳玉禾田财务经理；2010年4月至2015年8月任玉禾田有限财务总监；2015年8月至今担任公司董事

兼财务总监；2016年1月至2023年4月担任公司董事会秘书；2023年4月至今担任公司董事。

周聪先生：1966年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。周聪曾于2009年12月至2015年12月任职于广州玉禾田，担任人事部经理；2015年1月至2015年6月担任深圳玉禾田事业部经理；2015年8月至今担任公司董事兼总经理助理。

周明先生：1964年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。周明曾于1983年至1987年任职于哈尔滨仪器仪表六厂；1987年至1990年任职于哈尔滨第二运输公司；1990年至1997年任职于美国速达公司；1998年至2012年任职于

ST 意法半导体公司；2013 年 1 月至今担任福建玉禾田总经理；2015 年 8 月至今担任公司董事。

凌锦明先生：1974 年生，EMBA，中国籍，无境外永久居留权。凌锦明曾于 1999 年至 2001 年担任厦门冠华针纺有限公司财务部副经理；2001年至2003年担任厦门中润实业集团有限公司粮油事业部财务总监；2003年至2007年担任福

建浔兴拉链科技股份有限公司财务总监；2007年至2009年担任北京东方雨虹防水技术股份有限公司财务总监、董事会秘书；2009年至2015年担任高能环境财务总监；2009年至2017年担任高能环境董事会秘书；2009年至今担任高能环境董事；2021年至今担任高能环境总裁；2015年12月至今担任公司董事。

崔观军先生：1964年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。1988年12月至1996年10月任深圳市运发实业有限公司财务部结算中心副主任；1996年10月至2001年10月任深圳中华会计师事务所审计部项目经理；2001年10月至今任深圳国安会计师事务所有限公司董事长；2020年3月至今担任公司独立董事。

甘毅先生：1977年生，大学本科学历，中国籍，无境外永久居留权。2003-2009年担任深圳市精英商标事务所法律部部长，深圳商标协会驰名商标保护委员会秘书长；2014年6月至今受聘广西民族大学知识产权研究员（兼职）；2010

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年开始至今从事律师职业，曾在广东财富东方律师事务所、广东晟典律师事务所、北京盈科（深圳）律师事务所任专职律师，现任广东昊乾律师事务所高级合伙人。2021年7月22日至今担任公司独立董事。

李榕先生：1960年生，大专毕业学历，中国籍，无境外永久居留权。1979年12月至1987年07月就职于成都市无线电一厂，1987年07月至1992年10月在深圳蓉发电子有限公司外协负责人，1992年10月至2005年05月深圳市质量保证中心（维修行业管理所）。质量验货部部长、质量咨询部部长、质量研究部部长。2005年10月至今当选为深圳市质量协会秘书长、会长、执行会长。2021年7月22日至今担任公司独立董事。

（二）现任监事主要工作经历

李国刚先生：1982年生，本科学历，中国籍，无境外永久居留权。李国刚曾于2001年至2002年任职于深圳市同洲电子股份有限公司品质部；2003年至2004年任职于深圳市联动技术科技有限公司综合业务部；2004年至今分别担任深

圳玉禾田、玉禾田有限、公司人力资源部副总监；2017年8月至今担任公司监事；2020年8月至今担任公司监事会主席。

王奇先生：1983年生，本科学历，中国籍，无境外永久居留权。王奇曾于2007年9月至2011年8月任深圳旭阳绿色食品有限公司质检部经理；2012年10月至今担任公司投标部经理；2020年5月至今担任公司监事。

程先森先生：1984年生，本科学历，中国籍，无境外永久居留权。2008年9月-2011年9月，任职于深圳市赣冠职业培训学院，担任英语讲师；2011年10月至今，任职于深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司，历任市场经理、区域经理、培训经理等职位，现担任人事行政副经理；2022年4月至今担任公司职工代表监事。

（三）现任高级管理人员主要工作经历

鲍江勇先生：1974年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。鲍江勇曾于1996年9月至10月担任沈阳汽车附件厂统计员；1996年11月至2002年4月担任广州永顺清洁服务有限公司工程部主任；2002年5月至2002年7月担任深圳高交会展馆环境主管；2002年7月至2002年10月担任深圳中通物业管理公司清洁部经理；2002年10月至2015年

8月任职于深圳玉禾田，历任管理部经理、常务副总经理、总经理；2015年8月至2018年1月担任公司物业清洁事业部（华南区）总监；2018年1月至2021年3月30日担任公司副总经理；2021年3月30日至今担任公司总经理。

杨波先生：1979年生，本科学历，中国籍，无境外永久居留权。杨波从事企业财务及管理咨询、私募股权投资管理工作多年，曾于2000年10月至2002年5月担任安达信（上海）企业咨询有限公司咨询顾问；2002年6月至2004年9月担任毕博管理咨询（上海）有限公司咨询顾问；2004年10月至2011年2月担任德勤华永会计师事务所有限公司高级顾问；2011年3月至2020年9月担任深圳市卓元道成投资管理有限公司董事、创始合伙人；2020年10月入职玉禾田，负责公司战略规划与投资并购等事宜。2021年7月23日至今担任公司副总经理。

郭瑾女士，1985年生，中国籍，无境外居留权，本科学历。2011年5月至2018年7月，历任深圳证券交易所市场监察部监管员、上市推广部华南区副主任、创业板法律预审员；2018年8月至2021年2月，担任华创证券有限责任公司投资银行部董事总经理职务；2021年2月至2022年9月，先后担任明达资产私募管理有限公司、瑞信致远私募管理有限公司宏观策略分析师；2022年11月至2023年4月，担任公司证券部总监；2023年4月至今，担任公司董事会秘书。

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华晓锋先生，1979年生，中国籍，本科学历，注册会计师。具有丰富的审计与财务管理经验。曾在湖北金恒会计师事务所、天职国际会计师事务所深圳分所从事审计工作，任项目经理，后在深圳市中建南方建设集团有限公司、深圳高文安设计有限公司担任财务总监、董事长等职务，并在亚太会计师事务所深圳分所任职。2018年1月至2020年2月担任公司独立董事，2020年10月至2023年4月，担任公司财务经理；2023年4月至今，担任公司财务总监。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴深圳市鑫宏泰投周平执行董事2015年05月否资管理有限公司深圳市鑫宏泰投周聪监事2017年12月否资管理有限公司深圳市鑫宏泰投王奇总经理2015年05月否资管理有限公司在股东单位任职无情况的说明在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴深圳市渤海盛世周平基金管理有限公董事长2015年09月否司深圳市海之润投周平执行董事2013年11月否资发展有限公司深圳市全意咨询周平顾问企业（有限执行事务合伙人2016年09月否合伙）深圳市全心咨询周平顾问企业（有限执行事务合伙人2016年09月否合伙）深圳市易收拾科周平总经理2023年07月否技有限公司深圳市渤海盛世王东焱基金管理有限公董事2015年09月否司深圳美丽城乡规周聪监事2020年08月否划设计有限公司深圳市渤海盛世周明基金管理有限公监事2020年07月否司深圳市金枫投资周明监事2020年07月否咨询有限公司深圳市玉蜻蜓投周明监事2020年07月否资咨询有限公司深圳天之润投资周明监事2020年07月否咨询有限公司株洲南方环境治凌锦明董事2011年05月否理有限公司

凌锦明北京高能时代环董事、总经理2009年10月是

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境技术股份有限公司高能环境（香凌锦明港）投资有限公董事2017年10月否司上海泰焱环境技凌锦明董事2018年04月否术有限公司深圳国安会计师

崔观军董事长、总经理2001年03月是事务所有限公司深圳市百行税务

崔观军师事务所有限责董事长、总经理2018年12月否任公司广东昊乾律师事甘毅高级合伙人2019年12月是务所

秘书长、会长、李榕深圳市质量协会2005年10月是执行会长玖零嘉科技（深李榕董事长总经理2022年08月否

圳）有限公司品研管理咨询李榕（深圳）有限公执行董事总经理2022年06月否司深圳前海远银投王奇监事2017年10月否资控股有限公司深圳市海之润投王奇监事2013年07月否资发展有限公司深圳市有道投资王奇监事2011年07月否有限公司深圳市渤海盛世鲍江勇基金管理有限公董事2020年07月否司深圳市卓元企业杨波总经理2014年08月否顾问有限公司中科礼舍科技杨波（深圳）有限公董事2018年01月否司海南赢臻健品生杨波物科技有限责任副董事长2021年02月否公司深圳中然私募股杨波权投资基金管理董事2021年08月否有限公司珠海横琴聚典企华晓锋业管理合伙企业执行事务合伙人2018年03月否（有限合伙）深圳市有方科技郭瑾独立董事2023年3月是股份有限公司在其他单位任职无情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

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董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

董事、监事和高级管理人员的报酬确定依据：按照公司董事会《薪酬与考核委员会实施细则》等规定，结合其年度绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司2023年度董事、监事、高级管理人员共15人，2023年实际支付798.91万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

周平男61董事长现任120.13否

王东焱女51董事现任99.73否

周明男60董事现任96.86否

周聪男58董事现任53.77否凌锦明男50董事现任0是

崔观军男60独立董事现任6.75否

李榕男64独立董事现任6.75否

甘毅男47独立董事现任6.75否

李国刚男50监事现任41.33否

程先森男40监事现任23.36否

王奇男41监事现任26.71否

鲍江勇男50总经理现任93.56否

杨波男45副总经理现任107.54否

郭瑾女39董事会秘书现任63.64否

华晓锋男45财务总监现任52.03否

合计--------798.91--其他情况说明

□适用□不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议巨潮资讯网《第三届董事会

2023年第一次会议决议公

第三届董事会2023年第一次会议2023年01月12日2023年01月13日告》（公告编号：2023-

001）巨潮资讯网《第三届董事会

2023年第二次会议决议公

第三届董事会2023年第二次会议2023年04月21日2023年04月25日告》（公告编号：2023-

011）巨潮资讯网《第三届董事会

2023年第三次会议决议公

第三届董事会2023年第三次会议2023年07月11日2023年07月12日告》（公告编号：2023-

042）巨潮资讯网《第三届董事会

第三届董事会2023年第四次会议2023年08月25日2023年08月29日

2023年第四次会议决议公

60/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文告》（公告编号：2023-

052）巨潮资讯网《第三届董事会

2023年第五次会议决议公

第三届董事会2023年第五次会议2023年10月27日2023年10月30日告》（公告编号：2023-

070）巨潮资讯网《第三届董事会

2023年第六次会议决议公

第三届董事会2023年第六次会议2023年11月09日2023年11月11日告》（公告编号：2023-

076）巨潮资讯网《第三届董事会

2023年第七次会议决议公

第三届董事会2023年第七次会议2023年12月14日2023年12月15日告》（公告编号：2023-

082）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议周平77000否2王东焱77000否2凌锦明77000否2周明77000否2周聪77000否2崔观军77000否2李榕77000否2甘毅77000否2连续两次未亲自出席董事会的说明未出现连续两次未亲自出席董事会情况

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关法规规定开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

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九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况召开会其他履行职异议事项具体委员会名称成员情况召开日期会议内容提出的重要意见和建议

议次数责的情况情况（如有）审计委员会严格按照《审审议：《2022年度审计工作计委员会工作规则》及相总结及2023年度审计工作关法律法规的规定对审议

2023年01月11日无无计划》《公司关于2023年度事项进行审核，并充分与日常关联交易预计的议案》审计机构进行沟通，一致同意相关议案审计委员会严格按照《审计委员会工作规则》及相审议：《公司2023年度第一关法律法规的规定对审议

2023年04月17日季度审计工作报告及二季度无无

事项进行审核，并充分与审计工作计划》

审计机构进行沟通，一致同意相关议案审议：《公司2022年度财务决算报告》《关于续聘公司

2023年度会计师事务所的议案》《关于公司使用闲置审计委员会严格按照《审自由资金购买理财产品的议计委员会工作规则》及相

第三届董事会审计委员会崔观军、王东焱、甘毅5案》《关于公司计提资产减关法律法规的规定对审议

2023年04月20日无无值准备的议案》《公司2022事项进行审核，并充分与年度报告》《公司2022年度审计机构进行沟通，一致内部控制评价报告》《关于同意相关议案公司2023年第一季度报告的议案》《关于出售子公司股权暨关联交易的议案》审议：《2023年半年度报审计委员会严格按照《审告》《2023年半年度募集资计委员会工作规则》及相金存放与使用的情况》关法律法规的规定对审议

2023年08月24日无无《2023年度上半年审计工事项进行审核，并充分与作总结及下半年度审计工作审计机构进行沟通，一致计划》同意相关议案审议：《公司2023年第三季审计委员会严格按照《审度内部审计报告》《2023年计委员会工作规则》及相

2023年10月26日无无

第三季度审计工作总结及第关法律法规的规定对审议四季度审计工作计划》《公事项进行审核，并充分与

62/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文司2023年第三季度报告》审计机构进行沟通，一致同意相关议案就公司所处行业情况及外审议：《<年度报告>和<董事来可能面临的挑战做了深

2023年04月21日会工作报告>中涉及公司战无无

入调研和分析，同意相关略部分的议案》议案。

发展战略与 ESG 委员会 周平、王东焱、李榕 2审议：《调整董事会战略委员会名称及修订相关董事会

2023年08月23日无无

专门委员会工作细则的议案》提名委员会严格按照相关

法律法规及《公司章程》

《提名委员会议事规则》等相关制度的规定开展工审议：《关于聘任公司副总作，对公司董事会秘书和经理兼董事会秘书的议案》财务总监的候选人资格进

提名委员会周聪、崔观军、李榕12023年04月21日无无《关于聘任公司财务总监的行了审查，一致通过所有议案》议案。董事会提名委员会为提高公司管理效率及合规性，聘任董秘和财务总监，该流程完全合规合法。

董事会薪酬与考核委员会审议：《关于公司2023年度根据《公司章程》、《董事高级管理人员薪酬的议案》会薪酬与考核委员会工作《关于第三届董事会独立董细则》和公司实际经营发薪酬与考核委员会王东焱、崔观军、甘毅12023年04月21日事薪酬的议案》《关于作废无无展情况，并参照行业、地

2021年限制性股票激励计区薪酬水平，就《2023年划部分已授予但尚未归属的度公司高级管理人员薪酬

第二类限制性股票的议案》方案》一致同意。

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十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）723

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）91206

报告期末在职员工的数量合计（人）91929

当期领取薪酬员工总人数（人）91929

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员89581销售人员144技术人员14财务人员294行政人员1896合计91929教育程度

教育程度类别数量（人）研究生及以上59本科1075专科1870高中（含中专、职高）4411初中及以下84514合计91929

2、薪酬政策

公司在遵守《中华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规要求的前提下，不断完善公司薪酬管理体系，参照市场、行业、地区薪资标准，制定有竞争性的薪酬宽带标准。在公司“数智化”转型的背景下，结合公司“社会责任、激励性、公平性、竞争性”的薪酬管理原则，根据管理层级提出了有针对性的薪资调整。首先针对公司中高层人员侧重社会责任、激励性方面做出调整，在原薪酬体系下引入浮动绩效，充分调动管理层积极主动性，培养一支能打胜仗的管理团队。其次针对基层岗位侧重公平性、竞争性方面做出优化，鼓励多劳多得、多产多得、多省多得的管理氛围，在实践中构建可复制的组织能力。充分利用薪酬管理体系，打造一个目标清晰、来之能战、战之能胜的管理班子，促进公司稳步增长。

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3、培训计划

为适应玉禾田集团高速、多元化的发展，2023年玉禾田对人才发展培养体系做了创新和变革，以培养综合性人才为目标，从管理、专业、通用知识和新员工四个方面着手落实，建设培训管理体系、人才发展体系、讲师体系和课程体系，以四大体系为基石，打造四位一体人才培养平台，包括完善干部梯队培养、搭建干部人才评估体系、扩充讲师队伍、引入讲师技能培训，优化图文、视频和案例课程，通过管理层和员工层能力的提升，逐步落实，助推人才发展，助力达成业务目标。

四位一体的人才培养方面，针对关键管理人员，联动5个轮训基地，培养了思维和能力均可胜任项目公司总经理、副总经理、人事经理等100多位储备管理干部。针对专业条线方面，各条线继续各自组织培训，财务、市场、人力、法务、品牌等在2023年分别组织1-4期培训，提升岗位专业技能和协同技能，其中2023年6月举办安全月活动，完成全员轮训，不但提高了全员安全意识，同时也降低了安全事故发生率。针对通用技能方面，面对集团全员组织了5场培训，包括公文写作、办公技能提升、理财培训等，让更多有需求的员工掌握相关知识、技能方法。针对新入职员工方面，每季度组织1期培训，并联动分子公司撰写了不同版本的新人入职指引工具包，帮助员工快速适应岗位要求。

讲师队伍和课程体系方面，优化讲师管理制度，举办年度教师节表彰会议，合计评聘240多位兼职讲师，并针对讲师授课技能组织了3期讲师授课技能提升培训；同时在2023年四季度引入知鸟线上学习平台。截至2023年底，集团总部已沉淀线下和线上30套300多门视频和图文的培训课程，知鸟平台附赠1500门不同类型、不同人群的课程以供员工学习。

干部梯队培养方面，引入绩效考核+360测评+线上自我测评模型，根据绩效+潜力两个评估维度评估，全面客观衡量人才的锻造效果和真实价值。2023年5月已完成集团市政和物业板块的项目总/副总的人才盘点，并将结果应用人才培养和实际工作中，为公司储备了更加优秀的项目公司总经理，取得了良好的效果。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

劳务外包的工时总数（小时）3103232

劳务外包支付的报酬总额（元）39046814.77

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、

《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。在分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责并发挥了应

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有的作用，积极听取了中小股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。

报告期内，公司于2023年4月21日召开第三届董事会2023年第二次会议和第三届监事会2023年第二次会议，审议通过了《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增资本预案的议案》:以公司总股本332160000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.70元(含税)，合计派发现金股利人民币189331200元(含税)，不送红股;同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，合计转增66432000股，转增后公司总股为398592000股。议案已经于2023年5月16日召开的2022年年度股东大会审议通过。详情请见公司于2023年5月16日、2023年6月2日在巨潮资讯网对外披露的《2022年年度股东大会决议公告》、《2022年年度权益分派实施公告》。上述权益分派已于2023年6月9日实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、报告期内，公司现金分红政策不存在调整和变更情况。

透明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

□是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）2.00

每10股转增数（股）0

分配预案的股本基数（股）398592000

现金分红金额（元）（含税）79718400.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）79718400.00

可分配利润（元）405356814.62

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司合并报表2023年度归属于上市公司股东的净利润为

521143750.07元，合并报表期末累计未分配利润为2441194828.74元，母公司期末累计未分配利润为

405356814.62元。根据《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，公司应当以合并报

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表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配总额和比例。公司剩余可供股东分配利润为

405356814.62元。

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，并结合公司2024年的经营情况以及未来经营发展的需要，公司董事会拟定2023年度利润分配预案为：以公司总股本398592000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），合计派发现金股利人民币79718400元(含税)，不送红股，不以公积金转增股本。

本次利润分配方案实施时，若公司董事会、股东大会审议通过利润分配方案后到方案实施前公司的股本发生变动的，则以实施方案时股权登记日的总股本为基数，公司将按照“现金分红总额固定不变”的原则对分配比例进行调整。该预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励

公司于2021年7月23日召开了第三届董事会2021年第一次会议、于2021年8月27日召开了2021年第二次临时

股东大会审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，并于2021年

9月1日召开了第三届董事会2021年第三次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》等议案，以

23.81元/股的授予价格向90名激励对象授予276.80万股第二类限制性股票。

2022年8月24日，公司召开第三届董事会2022年第五次会议及第三届监事会2022年第五次会议，审议通过了

《关于调整2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票授予价格及授予数量的议案》、《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》，独立董事就本次事项发表了明确同意的独立意见。

报告期内，2023年4月21日，公司召开第三届董事会2023年第二次会议及第三届监事会2023年第二次会议，审议通过了《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》。2023年8月25日，公司召开了第三届董事会2023年第四次会议和第三届监事会2023年第四次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票授予价格及授予数量的议案》，独立董事就本次事项发表了明确同意的独立意见。

董事、高级管理人员获得的股权激励

□适用□不适用高级管理人员的考评机制及激励情况

公司2021年限制性股票激励计划的激励对象未涉及公司董事、高级管理人员。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

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3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层共同构建的较为完善的法人治理结构，分别制定了详细的议事规则，明确决策、执行、监督等职责权限，确保决策、执行和监督相互分离，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

公司在内部控制日常监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化。梳理公司各部门、各业务板块日常工作业务流程和内控制度，持续完善内部控制制度建设，同时完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，完善各部门职责和岗位职责要求。

为发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，确保内部控制持续有效实施，维护股东权益。明确职责和权限、质量控制等内容，强化在董事会领导下行使监督权，独立开展审计工作，全面负责内部审计及内部检查工作，并配备了专职的内部审计人员，对公司的内部控制制度的建立和实施、公司经营情况、财务情况进行审计和监督，独立行使审计监督职权。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施

1、财务对

接：人员岗位

安排、财务制

度修定、财务重庆高洁环境各部门整合进

报表整合、财绿化工程集团展均按照计划无不适用不适用不适用

务系统；2、有限公司完成

人事对接：管

理架构备案、

OA 系统启动、人事信息系统

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等集团统一系

统管理3、印

章管理：集团统一管理系统；4、经营

管理：经管中心的项目管

理、采购、车

辆等条线，全面赋能高洁各项目；5、市

场对接：公司市场部业务对接及培训

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月26日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮信息网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。

非财务报告内部控制重大缺陷，包包括：*公司董事、监事和管理层对

括：

财务报告构成重大影响的舞弊行为；

*决策程序不科学导致重大决策失

*外部审计发现的却未被公司内部控误；*重要业务缺乏制度控制或制度制识别的当期财务报告中的重大错

系统性失效；*严重违反国家法律、报；*公司审计委员会和公司审计部

法规并被处以重罚；*发生重大质

对内部控制的监督无效。重要缺陷：

量、安全、环保事故，且对公司造成内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具

严重后果；*其他对公司产生重大负备合理可能性导致不能及时防止或发面影响的情形。非财务报告内部控制定性标准现并纠正财务报告中虽然未达到和超

重要缺陷，包括：*决策程序不科学过重大水平，但仍应引起董事会和管导致一般决策失误；*重要业务制度

理层重视的错报。包括：*未按公认存在缺陷；*重大或重要缺陷不能得

会计准则选择和应用会计政策；*未

到有效整改；*管理人员或关键技术建立防止舞弊和重要的制衡制度和控

人员严重流失；*其他对公司产生较

制措施；*对于非常规或特殊交易的

大负面影响的情形。一般缺陷：除上账务处理没有建立相应的控制机制或

述重大缺陷、重要缺陷之外的其他产没有实施且没有相应的补偿性控制；

生一般影响或造成轻微损失的控制缺

*财务报告过程中出现单独或多项缺陷。

陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷内部控制缺陷可能导致或导致的财务内部控制缺陷可能直接导致的直接财定量标准

报告错报金额与利润表相关的，以合产损失金额小于合并报表归属于母公

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并财务报表的营业收入为衡量指标。司股东净资产的0.5%，则认定为一般如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能缺陷；如果超过合并财务报表归属于

导致的财务报告错报金额小于营业收母公司股东净资产的0.5%但小于

入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果1%，则为重要缺陷；如果超过合并财超过营业收入的0.5%但小于1%，认务报表归属于母公司股东净资产的定为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。

1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺

陷可能导致或导致的财务报告错报金

额与资产管理相关的，以合并财务报表的资产总额为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的

0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过

资产总额的0.5%但小于1%，认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，贵公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2024年04月26日

内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

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□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用具体内容详见公司同日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《公司 2023 年度环境、社会、治理（ESG）报告》未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况

2023年，玉禾田公司积极承担环保与社会责任，在多地开展除雪保障服务，并广泛参与植树节活动，助力“双碳”目标。在天津红桥等地，公司投入大量人力物力进行绿化和树木养护。同时，为保障市民出行，公司在天津红桥区积极融雪清理道路。公司还配合岳西县政府提升保洁频次和范围，助力文明城市创建。在山东高密市，公司环卫工人的辛勤工作为城市通过文明城市检查提供了保障。高考期间，公司调整保洁作业，确保考场环境清洁舒适。此外，公司还强化市区环境精细化管理，提高清扫保洁频次，使用机械化作业提升道路洁净度。在赣州，公司积极配合政府开展文明创建活动，助力城市获得卫生城市荣誉。

其他社会责任

公司作为上市公众企业，积极履行社会责任，报告期内捐资助学，支持教育事业发展，为多地教育基金及贫困大学生提供资助款。同时，公司积极参与社会慈善活动，向多个基金会和公益组织捐款，用于支持残疾人、环卫工人、困难职工等群体的关爱和帮助。2023年度实际捐赠金额合计约800余万元。此外，公司还捐赠机器人等物资，助力公益事业的发展。这些举措彰显了公司的社会责任担当和公益精神。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

1、玉禾田脱贫攻坚成果

报告期内，公司积极参与乡村扶贫和退役军人就业工作，取得显著成果。在赣州市，公司协同劳动就业局开展“扶贫扶志，感恩教育”活动，为军转干人员和退役军人提供就业岗位。同时，公司向定南县人大帮扶村捐赠农耕设备，提升村民生产力。在海南省，公司向困难职工和残疾职工发放慰问金，并安置残疾人就业。此外，公司还向深圳慈善会

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和坪山区发起捐款，助力乡村振兴和退役军人就业。同时，公司向江西省景德镇浮梁县提供扶贫慰问款，帮扶当地困难群众，提供就业岗位。

2、乡村振兴成果

玉禾田集团与岳西县城市建设投资有限公司合资成立岳西县玉禾田环境发展有限公司。公司实施的岳西县城乡环卫一体化 PPP 项目是安庆市首个，承担县域内环卫保洁服务，助力解决贫困户就业。该项目获 PPP 示范项目称号，并获多项荣誉。公司平稳接管原有环卫员工，解决1600余人就业。玉禾田配合政府扶贫，共建扶贫工厂。投身“两山”、“四个岳西”建设，提供垃圾分类方案，响应“碳达峰、碳中和”号召。调研新农村建设，规范实施农村户厕清污工作。未来，玉禾田将紧随国家发展战略，与政府合作，助力污染防治和环保建设，为岳西经济和社会发展贡献力量。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺承诺期承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况时间限收购报告书或权益变动报告书中无所作承诺资产重组时所作无承诺“自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本单位直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本单位直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。本单位所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格；发行人股票上市后六个月内如股票价格连续20个交易日的收盘价格均低

2020

于以当日为基准经前复权计算的发行价格，或者发行人股票上市后六2023年年01西藏天之润股份限售承诺个月期末收盘价低于以当日为基准经前复权计算的发行价格，则本单1月30履行完毕月23位所持公司股票的锁定期自动延长六个月。本单位将忠实履行上述承日首次公开发行或日诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，再融资时所作承

本单位将承担发行人、发行人其他股东或利益相关方因此所受到的任诺何损失，违规减持发行人股票的收益将归发行人所有。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的该等规定时，本单位承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。”"自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理首发限售股承诺履

2020

本人持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购2023年行完毕，现任公司年01周平股份限售承诺该等股份。本人所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，1月30董事解除限售后月23转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格；发行人股日的流通股需要按照日

票上市后六个月内如股票价格连续 20 个交易日的收盘价格均低于以 IPO 高管锁定股份承

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当日为基准经前复权计算的发行价格，或者发行人股票上市后六个月诺继续执行。

期末收盘价低于以当日为基准经前复权计算的发行价格，则本人所持公司股票的锁定期自动延长六个月。本人担任发行人董事、高级管理人员期间，每年通过西藏天之润投资管理有限公司和深圳市鑫宏泰投资管理有限公司间接转让的股份之和不超过本人直接或者间接持有公

司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人持有的发行人股份；发行人首

次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人持有的发行人股份。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的该等规定时，本人承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。""自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股份。本人所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格；发行人股

2020

票上市后六个月内如股票价格连续20个交易日的收盘价格均低于以2023年年01周梦晨股份限售承诺当日为基准经前复权计算的发行价格，或者发行人股票上市后六个月1月30履行完毕月23期末收盘价低于以当日为基准经前复权计算的发行价格，则本人所持日日

公司股票的锁定期自动延长六个月。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的该等规定时，本人承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。"

2020

"发行人经中国证券监督管理委员会核准首次公开发行股票后，自发2023年年01深圳鑫宏泰股份限售承诺行人股票上市之日起三十六个月内，本单位不转让或者委托他人管理1月30履行完毕月23本单位所持有的发行人股份，也不由发行人回购该等股份。"日日

"发行人经中国证券监督管理委员会核准首次公开发行股票后，自发行人股票上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所持有的发行人已发行的股份，也不由发行人回购该等股份。本人首发限售股解禁履所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（如果因派发

2020行完毕，现任公司

现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须2023年年01董事解除限售后的

王东焱、周明、周聪股份限售承诺按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调1月30月23流通股需要按照高

整）不低于公司首次公开发行股票时的发行价。公司上市后6个月内日日管锁定股份规定继如公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送续执行。

股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整）均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市后6个月期末收盘价（如

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果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整）低于公司首次公开发行股票时的发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。本人在公司担任董事、高管期间，每年转让的股份不超过本人所持有的公司股份总数的25%；在本人离

职后半年内，不转让本人持有的公司股份；若本人在公司首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份；若本人在公司首次

公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份。本人将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，本人将承担公司、公司其他股东或利益相关方因此所受到的任何损失，违规减持公司股票的收益将归公司所有。若本人离职或职务变更的，不影响本承诺的效力，本人仍将继续履行上述承诺。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的该等规定时，本人承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。"在公司上市后三年内股价达到《公司上市后三年内稳定公司股价的预公司、西藏天之润、周案》规定的启动稳定股价措施的具体条件后，本单位遵守发行人董事2020

2023年

平、周梦晨、凌锦明、 IPO 稳定股价承 会做出的稳定股价的具体实施方案，并根据该具体实施方案采取包括 年 01

1月22履行完毕

周聪、王东焱、周明、诺但不限于回购公司股票或董事会作出的其他稳定股价的具体实施措月23日鲍江勇施。本单位/本人保证将严格履行上述承诺事项，并严格遵守董事会日决议采取的约束措施。

根据国务院发布国办发〔2013〕110号《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》及证监会《上市公司监管指引第

2020

3号--上市公司现金分红》等规范文件的相关要求，公司重视对投资

年01公司分红承诺者的合理投资回报，制定了本次发行上市后适用的《公司章程（草长期正常履行月23案）》及《关于上市后三年分红回报规划》，完善了公司利润分配制日度，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行了具体安排。公司承诺将严格按照上述制度进行利润分配，切实保障投资者收益权。

"一、截至本承诺函出具之日，本公司直接或间接控制的其他企业与

玉禾田集团所从事的业务属于不同的业务，不存在同业竞争的情形。

因此，本公司直接或间接控制企业的现有业务与玉禾田集团的现有业

2020

务目前不构成同业竞争。二、为避免本公司及下属企业将来与玉禾田关于同业竞争年01西藏天之润集团发生同业竞争，本公司进一步作出以下明示且不可撤销的承诺：长期正常履行的承诺月23

1、在本公司作为玉禾田集团的控股股东期间，将不会并且要求、督

日促本公司控制的下属公司不可以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营合资、合作、合伙、承包或租赁经营等形式）直接或间接从事或参与任何与玉禾田集团目前及今后进行的主营业务构成竞争或可

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能构成竞争的业务或活动。2、在本公司作为玉禾田集团的控股股东期间，如本公司及其下属公司存在任何与玉禾田集团及其分子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给玉禾田集团。3、如果本公司未履行或者未完全履行上述承诺，而给玉禾田集团造成损失的，在有关损失金额厘定确认后，本公司将在玉禾田集团董事会通知的时限内赔偿玉禾田集团因此遭受的损失。如本公司未按照前述承诺承担赔偿责任的，玉禾田集团有权相应等额扣减其应向本公司支付的分红利润，作为本公司对玉禾田集团的赔偿。""为避免本人直接或间接控制的企业将来与玉禾田集团发生同业竞争，本人进一步作出以下明示且不可撤销的承诺：一、在本人作为玉

禾田集团的实际控制人期间，本人直接或间接控制的企业保证不以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营等形式）直接或间接从事或参与任何与玉禾田集团目前及

今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。二、在

2020

本人作为玉禾田集团的实际控制人期间，如本人控制的其他企业存在关于同业竞争年01周平、周梦晨任何与玉禾田集团及其分子公司主营业务构成或可能构成直接或间接长期正常履行中的承诺月23竞争的业务或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件日

优先提供给玉禾田集团。三、如果本人未履行或者未完全履行上述承诺，而给玉禾田集团造成损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在玉禾田集团董事会通知的时限内赔偿玉禾田集团因此遭受的损失。如本人未按照前述承诺承担赔偿责任的，玉禾田集团有权相应等额扣减其应向本人或本人控制的公司支付的分红利润，作为本人对玉禾田集团的赔偿。""一、截至本承诺函出具之日，本公司无下属公司，本公司未经营或

者与第三方共同经营与玉禾田集团及其分子公司的主营业务相同或者类似的业务。二、为避免本公司及下属企业将来与玉禾田集团发生同业竞争，本公司进一步作出以下明示且不可撤销的承诺：1、在本公司作为玉禾田集团的直接股东期间，将不会并且要求、督促本公司控制的下属公司不会以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营合

2020资、合作、合伙、承包或租赁经营等形式）直接或间接从事或参与任

深圳鑫宏泰、深圳鑫卓关于同业竞争年01何与玉禾田集团目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争长期正常履行泰的承诺月23的业务或活动。2、在本公司作为玉禾田集团的直接股东期间，如本日公司或本公司控制的下属公司存在任何与玉禾田集团及其分子公司主

营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给玉禾田集团。3、如果本公司未履行或者未完全履行上述承诺，而给玉禾田集团造成损失的，在有关损失金额厘定确认后，本公司将在玉禾田集团董事会通知的时限内赔偿玉禾田集团因此遭受的损失。如本公司未按照前述承诺

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承担赔偿责任的，玉禾田集团有权相应等额扣减其应向本公司支付的分红利润，作为本公司对玉禾田集团的赔偿。"

1、不利用自身的控制性地位影响谋求发行人在业务合作等方面给予

优于市场第三方的权利。2、不利用自身的控制性地位影响谋求与发行人达成交易的优先权利。3、不以与市场价格相比显失公允的条件与发行人进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害发行人利益的行2020关于规范和减

西藏天之润、周平、周为。4、在发行人将来可能产生的与本人/本公司控制的除发行人及其年01少关联交易的长期正常履行中

梦晨控股子公司以外的其他企业的关联交易时，本人/本公司将积极、善月23承诺

意促使发行人采取如下措施规范该等关联交易：（1）严格遵守发行人日

章程、股东大会议事规则、董事会议事规则等相关规定，履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序，及时详细进行信息披露；（2）依照市场经济原则，采取市场定价确定交易价格。

如因公司未按照相关法律法规要求为公司员工缴纳或者足额缴纳社会关于申请文件

保险、住房公积金，无论因何等原因，如公司因此而被社会保险主管2020不存在虚假记

部门或者其他主管部门要求补缴社会保险、住房公积金的，其无条件年01周平、周梦晨载、误导性陈长期正常履行中

按照主管部门核定的金额代公司足额补缴相关款项，无需公司承担任月23述或重大遗漏

何补缴责任；如公司因此而受到处罚或者被员工主张经济补偿的，其日的承诺将无条件代公司支付相应款项保证公司不会因此而受到损失。

公司、西藏天之润、周关于申请文件

平、周梦晨、王东焱、2020不存在虚假记

周聪、周明、凌锦明、本次发行申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其年01载、误导性陈长期正常履行

曹阳、何俊辉、华晓真实性、准确性和完整性、及时性承担个别及连带的法律责任。月23述或重大遗漏

锋、陈强、王云福、李日的承诺

国刚、鲍江勇

公司将履行填补被摊薄即期回报措施，若未履行填补被摊薄即期回报2020填补被摊薄即措施，将在公司股东大会上公开说明未履行填补被摊薄即期回报措施年01公司长期正常履行期回报的承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；如果未履行相关承月23诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿。日不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。本单位及本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本单位及本人对此作出的

任何有关填补回报措施的承诺，若本单位或本人违反该等承诺并给公2020西藏天之润、周平、周填补被摊薄即司或者投资者造成损失的，本单位及本人愿意依法承担对公司或者投年01长期正常履行

梦晨期回报的承诺资者的补偿责任。本承诺函出具日之后，若中国证监会作出关于摊薄月23即期回报的填补措施及其承诺的其他监管规定，且上述承诺不能满足日中国证监会的规定时，本单位及本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

周平、王东焱、周聪、1、不无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，也不采取其2020填补被摊薄即

周明、凌锦明、曹阳、他方式损害公司利益；2、对本人职务消费行为进行约束；3、不动用年01长期正常履行期回报的承诺

何俊辉、华晓锋、鲍江公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、在自身职责月23

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勇和权限范围内，全力促使公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬日制度与公司填补回报措施执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；5、如果公司实施股权激励，本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；6、忠实、勤

勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；7、本承诺函出具日之后，若中国证监会作出关于摊薄即期回报的填补措施及其承诺的其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会的规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

不为激励对象限制性提供贷款以及2021股票激其他任何形式公司承诺不为激励对象依本次激励计划获取限制性股票提供贷款以及年07股权激励承诺公司励计划正常履行

的财务资助，其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保月23实施期包括为其贷款日内提供担保其他对公司中小无股东所作承诺其他承诺无承诺是否按时履是行如承诺超期未履

行完毕的，应当详细说明未完成不适用履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

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三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用□不适用

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七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用公司名称与集团关系取得方式取得时点深圳市禾能汇充科技有限公司二级合资公司设立2023年3月玉禾田（深圳）智慧科技投资有限公司一级子公司设立2023年7月玉禾田（辽宁）实业发展有限公司一级子公司设立2023年4月广饶鲁玉环境服务有限公司一级子公司设立2023年12月佛山乐禾智慧城市管理有限公司一级合资公司设立2023年2月上海玉禾田特来电环境科技有限公司一级合资公司设立2023年7月湖南永恒光智慧科技有限公司三级合资公司设立2023年1月景德镇市光享智慧科技有限公司三级合资公司设立2023年2月德州汉特能源科技有限公司三级合资公司设立2023年9月吉安市勇恒光智慧科技有限公司三级合资公司设立2023年9月深圳市禾荣智慧物业服务有限公司二级合资公司设立2023年12月青岛同辉玉禾田城市服务有限公司三级合资公司设立2023年7月贺州市贺玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年7月株洲湘玉城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年4月福州市仓山玉竹城市环境服务有限公司二级子公司设立2023年4月张家港江玉城市服务有限公司二级子公司设立2023年3月连云港苏玉城市服务有限公司二级子公司设立2023年11月沛县玉禾田城市服务有限公司二级子公司设立2023年9月赣州美净环境管理有限公司二级子公司设立2023年6月吉安市红玉智慧城市环境管理有限公司二级子公司设立2023年9月九江星玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年6月九江庐玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年9月贵溪市贵玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年9月定南宝玉环境管理有限公司二级子公司设立2023年11月阜新市辽玉城市运营管理服务有限公司二级子公司设立2023年8月包头市玉青城市环境服务有限公司二级子公司设立2023年6月汉中兴汉汉玉城市环境运营有限公司二级子公司设立2023年2月固安骥玉环境工程有限公司二级子公司设立2023年4月甘肃陇玉智慧城市运营管理有限公司二级子公司设立2023年4月伊宁市新玉城市环境服务有限公司二级子公司设立2023年4月三明市建宁玉竹环境绿化有限公司二级合资公司设立2023年9月佛山市安禾智慧城市管理有限公司二级合资公司设立2023年6月湖南湘玉城市运营管理有限公司二级合资公司设立2023年11月广饶玉禾田环境服务有限公司一级子公司设立2023年1月陕西高洁环境有限公司二级合资公司设立2023年11月重庆高洁环境绿化工程集团有限公司一级合资公司收购2023年10月乌鲁木齐高洁城市环境绿化工程综合服务有限责任公司二级合资公司收购2023年10月乌鲁木齐万泽高洁城市综合服务有限公司三级合资公司收购2023年10月乌鲁木齐高洁万亩绿心城市服务有限公司三级合资公司收购2023年10月乌鲁木齐高洁城市服务有限公司三级合资公司收购2023年10月伊宁县高洁城市综合服务有限公司三级合资公司收购2023年10月

80/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

博州高洁城市环境服务有限公司三级合资公司收购2023年10月哈密市高洁城市服务有限公司三级合资公司收购2023年10月霍城高洁城市环境服务有限公司三级合资公司收购2023年10月重庆云港环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月重庆市城口县高洁城市环境服务有限公司二级合资公司收购2023年10月重庆市荣昌区高洁生态环境科技有限公司二级合资公司收购2023年10月巴州高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月和硕高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月尉犁高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月巴州高洁物业服务有限公司二级合资公司收购2023年10月博湖县高洁城市环境服务有限公司二级合资公司收购2023年10月墨玉县高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月策勒县高洁城市环卫服务有限公司二级合资公司收购2023年10月民丰县高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月于田县高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月阿勒泰高洁城市环卫服务有限公司二级合资公司收购2023年10月玛纳斯高洁城市环卫服务有限公司二级合资公司收购2023年10月伊吾高洁城市综合服务有限公司二级合资公司收购2023年10月五家渠高洁城市综合服务有限公司二级合资公司收购2023年10月高洁环卫服务（天津）有限公司二级合资公司收购2023年10月宁夏高洁城市环境服务有限责任公司二级合资公司收购2023年10月海原县高洁智慧城市运营管理有限公司三级合资公司收购2023年10月西藏高洁环境绿化工程有限公司二级合资公司收购2023年10月西藏那曲高洁城市服务有限公司三级合资公司收购2023年10月公司名称与集团关系处置方式处置时点广饶玉禾田环境服务有限公司一级子公司注销2023年6月莲花玉禾田环境发展有限公司一级子公司注销2023年8月玉溪市江川区玉禾田环境发展有限公司一级合资公司注销2023年9月深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司二级子公司股权转让2023年6月深圳市金枫投资咨询有限公司二级子公司股权转让2023年6月八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）155境内会计师事务所审计服务的连续年限

9

境内会计师事务所注册会计师姓名

谈侃、潘波境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限

谈侃1年、潘波2年境外会计师事务所名称（如有）无

境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无

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境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）无是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

诉讼(仲是否形成诉讼(仲裁)

涉案金额诉讼(仲裁)进诉讼(仲裁)审理

裁)基本情预计负债判决执行情披露日期披露索引（万元）展结果及影响况（万元）况未达到重大诉讼披露标准的

部分审理中，对公司生产经营其他诉讼3020.62否部分未判决无无部分已结案无重大影响

案件（公司作为原

告方）未达到重大诉讼披露标准的

部分审理中，对公司生产经营其他诉讼2555.56436.12部分未判决无无部分已结案无重大影响

案件（公司作为被

告方）

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

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十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用关联关联关联交转让资产的转让资产的交易损交转让价格交易披露日关联方关联关系关联交易内容易定价账面价值评估价值益（万披露索引易（万元）结算期原则（万元）（万元）元）类方式型巨潮资讯网《关于出西藏天西藏天之润投资管理有限公公司将深圳市玉蜻蜓投资咨本次交出2023售子公司股

之润投司为公司的控股股东，且其询有限公司100%股权以人民易作价售年04权暨关联交

资管理实际控制人周平先生为公司币5003.39万元的价格出参考评4398.925003.395003.39现金604.47股月25易的公告》

有限公的实际控制人，深圳天之润售给深圳天之润投资咨询有估结果权日（公告编司为西藏天之润的全资子公司限公司确定

号2023-028

）巨潮资讯网《关于出西藏天西藏天之润投资管理有限公公司将深圳市金枫投资咨询本次交出2023售子公司股

之润投司为公司的控股股东，且其有限公司100%股权以人民币易作价售年04权暨关联交

资管理实际控制人周平先生为公司5018.15万元的价格出售给参考评4418.155018.155018.15现金600.00股月25易的公告》

有限公的实际控制人，美丽城乡为深圳美丽城乡规划设计有限估结果权日（公告编司西藏天之润的全资子公司公司确定

号2023-028

）

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转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）无

通过出售玉蜻蜓投资及金枫投资的股权，有利于公司更聚焦主业，有利于公司回流资金，优化资对公司经营成果与财务状况的影响情况本结构，增强公司持续经营和健康发展的能力，符合公司整体发展战略。

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况不适用

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

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7、其他重大关联交易

□适用□不适用2023年1月12日，召开第三届董事会2023年第一次会议及第三届监事会2023年第一次会议，审议通过了《关于公司2023年度日常关联交易额度预计的议案》，根据公司（含控股子公司，下同）开展日常经营业务的需要，结合

2022年日常关联交易的发生情况，预计2023年公司将与公司实际控制人周平先生、深圳伏泰、内江高能等关联方发生日常关联交易。公司将本着公平、公开、公正的原则，参照市场公允价格定价，与上述关联方签署相关交易协议，预计

2023年度与上述关联方发生关联交易将产生支出合计820.00万元、收入合计4000.00万元。具体内容详见在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司 2023 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-003）重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

关于公司 2023 年度日常关联交易预计的公告 2023 年 01 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明公司不存在重大租赁情况。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相担保反担保是否为担保对象担保额实际发生实际担担保类是否履关公告披露物情况担保期关联方名称度日期保金额型行完毕日期（如（如担保

85/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文有）有）公司对子公司的担保情况担保反担保担保额度相是否为担保对象担保额实际发生实际担担保类物情况是否履关公告披露担保期关联方名称度日期保金额型（如（如行完毕日期担保有）有）深圳玉禾田智慧城

2021年042021年04连带责

市运营集300003000024个月是否月01日月01日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年072023年07连带责

市运营集300003000052个月否否月12日月11日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2022年032022年03连带责

市运营集100001000010个月是否月08日月08日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2021年042021年04连带责

市运营集100001000041个月否否月01日月01日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2022年092022年09连带责

市运营集100001000012个月是否月15日月14日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年092023年09连带责

市运营集100001000048个月否否月15日月14日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年092023年09连带责

市运营集100001000048个月否否月15日月14日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2021年122021年12连带责

市运营集100001000018个月是否月28日月27日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年032023年03连带责

市运营集100001000042个月否否月16日月15日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年122023年12连带责

市运营集100001000018个月否否月20日月19日任保证团有限公司海口玉禾2022年0514402022年051200连带责23个月否否

86/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

田环境服月31日月30日任保证务有限公司琼海玉禾田环境服2022年042022年04连带责

102085024个月否否

务有限公月21日月20日任保证司深圳玉禾田智慧城

2022年012022年01连带责

市运营集500005000042个月是否月15日月13日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年062023年06连带责

市运营集500005000024个月否否月06日月05日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2020年122020年12连带责

市运营集165001500020个月是否月25日月24日任保证团有限公司沈阳玉禾田环境发2021年122021年12连带责

2575240012个月是否

展有限公月28日月28日任保证司沈阳玉禾田环境发2022年112022年11连带责

2575240015个月否否

展有限公月24日月24日任保证司沈阳玉禾田环境发2023年112024年09连带责

4000400013个月否否

展有限公月24日月26日任保证司沈阳玉禾田环境管2021年122021年12连带责

1800180012个月是否

理有限公月28日月28日任保证司沈阳玉禾田环境管2022年112022年11连带责

1800180015个月否否

理有限公月24日月24日任保证司沈阳玉禾田环境管2023年112024年09连带责

3000300010个月否否

理有限公月24日月26日任保证司沈阳玉禾田环境清2022年112022年11连带责

3650340010个月是否

洁有限公月24日月24日任保证司沈阳玉禾田环境清2023年112024年09连带责

3400340010个月否否

洁有限公月24日月26日任保证司辽宁玉禾

2022年112022年11连带责

田市容环1500150010个月是否月24日月24日任保证境管护有

87/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

限公司辽宁玉禾田市容环2023年112024年09连带责

2000200010个月否否

境管护有月24日月26日任保证限公司深圳玉禾田智慧城

2021年112021年09连带责

市运营集6000500032个月否否月04日月16日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年122023年12连带责

市运营集100001000036个月否否月20日月19日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2022年122022年12连带责

市运营集100001000018个月否否月06日月06日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2022年052022年05连带责

市运营集250002500042个月否否月27日月25日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2022年092022年09连带责

市运营集100001000012个月是否月15日月14日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年072023年07连带责

市运营集100001000012个月否否月06日月05日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年022023年02连带责

市运营集100001000017个月否否月10日月09日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年022023年02连带责

市运营集10000100007个月是否月10日月09日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年102023年10连带责

市运营集100001000010个月否否月26日月25日任保证团有限公司深圳玉禾田智慧城

2023年072023年07连带责

市运营集100001000039个月否否月06日月05日任保证团有限公司南昌市红2023年092023年09连带责

3000300013个月否否

谷滩区玉月07日月07日任保证

88/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

禾田环境工程有限公司太湖玉禾田环境发2023年102023年10连带责

1000100012个月否否

展有限公月26日月25日任保证司深圳永恒光智慧科2023年102023年10连带责

4000400011个月否否

技集团有月26日月24日任保证限公司深圳永恒光智慧科2023年092023年09连带责

2000200027个月否否

技集团有月07日月05日任保证限公司深圳永恒光智慧科2023年092023年09连带责

2000200012个月否否

技集团有月07日月06日任保证限公司报告期内对子公报告期内审批对子公司

194400司担保实际发生194400

担保额度合计（B1）

额合计（B2）报告期末已审批的对子报告期末对子公

公司担保额度合计408260司实际担保余额48757.68

（B3） 合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保反担保担保额度相是否为担保对象担保额实际发生实际担担保类物情况是否履关公告披露担保期关联方名称度日期保金额型（如（如行完毕日期担保有）有）海口玉禾田环境服2022年052022年05应收

14401200质押23个月否否

务有限公月31日月30日账款司琼海玉禾田环境服2022年042022年04应收

1020850质押24个月否否

务有限公月21日月20日账款司淄博临淄玉禾田环2022年01应收

20001000质押12个月是否

境工程有月25日账款限公司淄博临淄玉禾田环2023年01应收

20001000质押12个月否否

境工程有月16日账款限公司南昌市红谷滩区玉

2022年09应收

禾田环境10001000质押13个月是否月28日账款工程有限公司沈阳玉禾

田环境发4650.2023年064650.应收质押7个月是否展有限公97月30日97账款司报告期内审批对子公司2000报告期内对子公1000

89/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

担保额度合计（C1） 司担保实际发生

额合计（C2）报告期末已审批的对子报告期末对子公公司担保额度合计4460司实际担保余额3050

（C3） 合计（C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实报告期内审批担保额度

196400际发生额合计195400

合计（A1+B1+C1）

（A2+B2+C2）报告期末实际担报告期末已审批的担保

412720保余额合计51807.68

额度合计（A3+B3+C3）

（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的

14.31%

比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额

0

（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象

41474.2

提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 1800

上述三项担保金额合计（D+E+F） 43274.2

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明无（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明无。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品自有资金38500000合计38500000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

90/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

报告期内，公司将深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司100%股权以人民币5003.39万元的价格出售给深圳天之润投资咨询有限公司；将深圳市金枫投资咨询有限公司100%股权以人民币5018.15万元的价格出售给深圳美丽城乡规划设计有限公司。具体内容详见在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于出售子公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2023-028）

报告期内，公司将参股公司山东高速（深圳）投资有限公司45%股权以人民币29670.00万元的价格转让给山东高速股份有限公司，本次股权转让后，公司将不再持有山东高速深圳公司股份。具体内容详见在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于山东高速（深圳）投资有限公司 45%股权转让项目的进展公告》（公告编号：2023-041）

公司与坎德拉（深圳）科技创新有限公司签订了《股权并购框架协议书》，框架协议约定，坎德拉科技新设标的公司坎德拉（深圳）智能科技有限公司，玉禾田以股权受让和认购新增注册资本的方式分期对标的公司进行投资。首期投资，公司拟以自有资金不超过8000万元人民币受让坎德拉科技持有标的公司34.65%的股权。具体内容详见在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟对外投资坎德拉（深圳）智能科技有限公司暨签订股权并购框架协议的公告》（公告编号：2023-046）

公司全资子公司深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司、深圳市玉蜻蜓有害生物防治有限公司、深圳市金枫叶园林

生态科技工程有限公司向中粮（深圳）智汇置业有限公司购买位于深圳市福田区梅林街道梅丰社区梅秀路1号的中粮?福田大悦广场 1 栋 A 座 29-32、34-38 层产业研发用房。具体内容详见在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司购买房产的公告》（公告编号：2023-078）

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

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第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行送数量比例公积金转股其他小计数量比例新股股

一、有限售条

19227550157.89%1800000-183275501-181475501108000002.71%

件股份

1、国家持股

2、国有法人

持股

3、其他内资

19227550157.89%1800000-183275501-181475501108000002.71%

持股

其中：境内法

18027550154.27%-180275501-1802755010.000.00%

人持股境内自然人持

120000003.61%1800000-3000000-1200000108000002.71%

股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条

13988449942.11%6463200018327550124790750138779200097.29%

件股份

1、人民币普

13988449942.11%6463200018327550124790750138779200097.29%

通股

2、境内上市

的外资股

3、境外上市

的外资股

4、其他

三、股份总数332160000100.00%664320000.0066432000398592000100.00%股份变动的原因

□适用□不适用

1、2023年1月，首次公开发行股票部分限售股上市流通，解除股份的数量为192275501股。

2、2023年1月，高管锁定股由12000000股变为9000000股。

3、2023年6月，公司实施《2022年年度权益分派方案》，以公司总股本332160000股为基数，以资本公积金向

全体股东每10股转增2股，合计转增66432000股，转增后公司总股为398592000股。

4、2023年6月，高管锁定股由9000000股变为10800000股。

股份变动的批准情况

□适用□不适用

1、2023年1月，平安证券股份有限公司关于公司首次公开发行股票部分限售股上市流通的事项出具了无异议的核查意见。

92/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、2023年4月21日，公司召开了第三届董事会2023年第二次会议及第三届监事会2023年第二次会议，并于2023年5月16日召开了2022年年度股东大会审议通过了《关于2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司于2023年6月完成了2022年年度利润分配的实施方案。

股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用

本报告期内，公司实施2022年度利润分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，转增后公司总股本由

332160000股变更为398592000股。

股份变动前，公司2023年基本每股收益1.57元，稀释每股收益1.57元，归属公司普通股股东的每股净资产12.22元，股份变动后，公司2023年基本每股收益1.31元，稀释每股收益1.31元。归属公司普通股股东的每股净资产10.18元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限本期解除限售股期末限售股解除限售日股东名称期初限售股数限售原因售股数数数期西藏天之润投

2023年1月

资管理有限公15915550101591555010.00首发限售

30日

司深圳市鑫宏泰

2023年1月

投资管理有限211200000211200000.00首发限售

30日

公司现任公司董事解按高管锁定除限售后的流通股周明1200000108000012000001080000股相关规定需要按照高管锁定执行股份规定执行。

现任公司董事解按高管锁定除限售后的流通股周聪1200000108000012000001080000股相关规定需要按照高管锁定执行股份规定执行。

现任公司董事解按高管锁定除限售后的流通股王东焱9600000864000096000008640000股相关规定需要按照高管锁定执行股份规定执行。

合计1922755011080000019227550110800000----

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二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

报告期内，公司于2023年4月21日召开第三届董事会2023年第二次会议和第三届监事会2023年第二次会议，审议通过了《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增资本预案的议案》:以公司总股本332160000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.70元(含税)，合计派发现金股利人民币189331200元(含税)，不送红股;同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，合计转增66432000股，转增后公司总股为398592000股。议案已经于2023年5月16日召开的2022年年度股东大会审议通过。详情请见公司于2023年5月16日、2023年6月2日在巨潮资讯网对外披露的《2022年年度股东大会决议公告》、《2022年年度权益分派实施公告》。上述权益分派已于2023年6月9日实施完毕。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

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三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股年度报告持有年度报披露日前特别告披露报告期末表上一月末表决报告期末日前上决权恢复的表决权恢权股普通股股20650一月末20364优先股股东0复的优先0份的0

东总数普通股总数（如有）股股东总股东

股东总（参见注9）数（如总数数有）（参（如见注9）有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情况持有无限持股比报告期末持报告期内增限售条股东名称股东性质售条件的例股数量减变动情况件的股股份状态数量股份数量份数量西藏天之润投资管境内非国190986

47.92%190986601.0031831100.000.00质押36834000

理有限公有法人601.00司西藏蕴能境内非国483500

环境技术12.13%48350000.0048350000.000.00不适用0

有法人00.00有限公司深圳市鑫宏泰投资境内非国141066

3.54%14106640.00-7013360.000.00不适用0

管理有限有法人40.00公司境内自然86400122270

王东焱2.47%9862704.00262704.00不适用0

人00.004.00杭州城和股权投资境内非国247910

基金合伙0.62%2479104.00413184.000.00不适用0

有法人4.00

企业（有限合伙）香港中央

227527

结算有限境外法人0.57%2275275.001799412.000.00不适用0

5.00

公司境内自然154262

钟宝申0.39%1542620.00-6430.000.00不适用0

人0.00安庆市同安产业招境内非国141315

商投资基0.35%1413150.00-797975.000.00不适用0

有法人0.00

金（有限合伙）境内自然127654

王巧文0.32%1276544.00360834.000.00不适用0

人4.00境内自然117196

黄国成0.29%1171963.0041527.000.00不适用0

人3.00战略投资者或一般法人因配售新股成为前无10名股东的情况（如有）（参见注4）

上述股东关联关系或上述股东中，公司控股股东为西藏天之润，周平持有西藏天之润90%股权，周梦晨持有西藏天之润

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一致行动的说明10%股权，公司实际控制人为周平和周梦晨；周平与周梦晨为父子关系，周平与王东焱为表兄妹关系。报告期内，公司控股股东西藏天之润持有深圳鑫宏泰83.33%的股权，西藏天之润与深圳鑫宏泰存在一致行动人的关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

上述股东涉及委托/受

托表决权、放弃表决无权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明无（如有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量西藏天之润投资管理

190986601.00人民币普通股190986601.00

有限公司西藏蕴能环境技术有

48350000.00人民币普通股48350000.00

限公司深圳市鑫宏泰投资管

14106640.00人民币普通股14106640.00

理有限公司杭州城和股权投资基金合伙企业（有限合2479104.00人民币普通股2479104.00伙）香港中央结算有限公

2275275.00人民币普通股2275275.00

司

钟宝申1542620.00人民币普通股1542620.00安庆市同安产业招商投资基金（有限合1413150.00人民币普通股1413150.00伙）

王巧文1276544.00人民币普通股1276544.00

王东焱1222704.00人民币普通股1222704.00

黄国成1171963.00人民币普通股1171963.00前10名无限售流通股

股东之间，以及前10上述股东中，公司控股股东为西藏天之润，周平持有西藏天之润90%股权，周梦晨持有西藏天之名无限售流通股股东润10%股权，公司实际控制人为周平和周梦晨；周平与周梦晨为父子关系，周平与王东焱为表兄妹和前10名股东之间关关系。报告期内，公司控股股东西藏天之润持有深圳鑫宏泰83.33%的股权，西藏天之润与深圳鑫宏联关系或一致行动的泰存在一致行动人的关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

说明参与融资融券业务股

前10名无限售条件股东中，股东王巧文通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户东情况说明（如有）

持有1025236股，通过普通账户持有251308股，共持有1276544股。

（参见注5）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易

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2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人投资管理（不含金融和经纪业务不得向非

合格投资者募集、销

售、转让私募产品或者私募产品收益权）；

资产管理（不含金融资产管理和保险资产管理）（不得以公开方西藏天之润投资管理

周梦晨2014年01月15日915401260646929740式募集资金、吸收公有限公司

众存款、发放贷款；

不得从事证券、期货类投资；不得公开交易证券类投资产品或金融衍生产品；不得

经营金融产品、理财产品和相关衍生业务）。

控股股东报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权周平本人中国否周梦晨本人中国否一致行动（含协议、亲属、周明中国否同一控制）一致行动（含协议、亲属、周聪中国否同一控制）一致行动（含协议、亲属、深圳鑫宏泰中国否同一控制）

报告期内，周平先生担任公司董事长；周梦晨先生担任公司董事长助理；周明先生担任公司董事、公司全资子公司福建玉禾田总经理；周聪先生担任公司董事兼总经理助理。

主要职业及职务公司实际控制人为周平、周梦晨，周平与周梦晨为父子关系，周明、周聪与周平为兄弟关系。控股股东西藏天之润持有深圳鑫宏泰83.33%的股权，西藏天之润与深圳鑫宏泰构成一致行动关系。

过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

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□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用法定代

法人股表人/单成立日期注册资本主要经营业务或管理活动东名称位负责人

经营范围包括一般项目：水环境污染防治服务；土壤环境污染防治服务；

生态环境材料销售；生态环境监测及检测仪器仪表销售；环境应急检测仪器仪表销售；环境应急技术装备销售；环境保护专用设备销售；环境监测专用仪器仪表销售；水质污染物监测及检测仪器仪表销售；固体废物治理；生态环境材料制造；建筑材料销售；金属矿石销售；有色金属铸造；

高性能有色金属及合金材料销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术西藏蕴

2016年交流、技术转让、技术推广；对外承包工程；汽车销售；新能源汽车整车

能环境2500万

吴秀姣11月16销售；以自有资金从事投资活动；机械设备销售；机械零件、零部件销技术有元日售；金属材料销售；软件开发；烘炉、熔炉及电炉销售；货物进出口；技限公司术进出口（除依法须经批准的项目外，自主开展法律法规未禁止、限制的经营活动）西藏蕴能环境技术有限公司对外投资5家公司。投资管理；资产管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理等业务）；金属材

料、矿产品（不含特种矿产品）、化工产品（不含许可类化工产品）加工及销售；建筑材料、通用机械、专用设备批发零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

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6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

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第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

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第九节债券相关情况

□适用□不适用

101/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月24日

审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 信会师报字【2024】第 ZI10227 号

注册会计师姓名谈侃、潘波审计报告正文

1、审计意见

我们审计了玉禾田环境发展集团股份有限公司（以下简称玉禾田）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了玉禾田2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于玉禾田，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

3、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

（一）营业收入是否计入恰当的会计期间。

（二）营业成本完整性。

（三）PPP 项目采用建设/移交、运营、移交方式（BOT/TOT）提供服务的，特许经营期内预计发生的资产更新改造支出的合理性。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

（一）营业收入是否计入恰当的会计期间

因为营业收入是玉禾田利润表关键指标之一，营业收入是否计入恰当的会计期间1、了解和评价管理层与收入确认相关是影响净利润的关键因素之一，因此将收入是否计入恰当的会计期间作为关键审的关键内部控制的设计和运行有效性；

计事项。2、选取样本检查服务费合同，识别服详见“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“33、收务是否已经提供，提供劳务交易的结果入”及“七、合并财务报表项目注释”中的“44、营业收入和营业成本”。是否能够可靠估计，与交易相关的经济

利益是否能够流入企业，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

3、执行分析性程序，评价收入和毛利

是否有明显的异常波动；

4、选取样本检查与收入确认相关的支

持性文件，包括服务费合同、结算函、销售发票、客户银行回款单等；

5、选取样本执行函证程序，对期末应

收账款的余额以及本期确认的收入金额进行函证；

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6、分析并核查公司的主要客户及变化情况，对重要新增客户进行背景调查；

7、选取样本检查资产负债表日前后确

认的收入，核对客户结算函等支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（二）营业成本完整性

因为营业成本是玉禾田利润表关键指标之一，营业成本是否完整是影响净利润的1、了解和评价管理层与采购、工薪和关键因素之一，因此将营业成本是否完整作为关键审计事项。人事相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

2、核查采购成本的完整性，具体核查

程序包括：

（1）检查主要供应商变动情况、检索主要供应商工商信息情况；

（2）抽取样本检查采购合同、采购入

库单、采购发票、付款凭证及银行回单；

（3）选取样本执行函证程序；

（4）执行采购截止测试程序；

3、核查人工成本的完整性，具体核查

程序包括：

（1）核查应付职工薪酬及工资费用的

计提与分配情况，询问玉禾田人力资源政策，了解、复核人力资源成本的财务核算方法；

（2）对工资计提及分配情况进行分析性复核，分析人均薪酬和变化情况；

（3）获取职工花名册与工资明细表、考勤明细表，与账面每月计提数进行核对，检查银行流水，将实际发放金额与计提金额进行核对；

（4）检查购买商业保险的人数与公司实有人数是否存在明显差异；

（5）抽取部分项目进行实地走访，访

谈部分员工，针对被访谈员工核查其对应职工花名册、考勤表、工资表和工资发放记录。

（三）PPP 项目采用建设/移交、运营、移交方式（BOT/TOT）提供服务的，特许经营期内预计发生的资产更新改造支出的合理性

玉禾田承接的 PPP 项目，在合同特许经营期内，玉禾田为使有关基础设施保持一 1、了解和评价管理层对 PPP 项目的日定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，在报告期对须履常管理和特许经营权会计处理方面相关行责任的相关开支进行了最佳金额估计，包括估计特许经营服务期限内设备更新的关键内部控制的设计和运行有效性；

改造支出的预计未来现金开支，选择适当折现率计算其现金流量的现值等，并确 2、复核管理层对 PPP 项目特许经营期认为预计负债。同时，考虑预计负债的资金成本，按照折现率计算利息支出，利预计发生的资产更新改造支出的计算过息支出一并计入预计负债。特许经营期内预计发生的资产更新改造支出的合理性程，评价管理层对未来经营期间的资本是影响净利润的关键因素之一，因此将玉禾田 PPP 项目采用建设/移交、运营、 性支出进行预测时使用的估值方法的适移交方式（BOT/TOT）提供服务的，特许经营期内预计发生的资产更新改造支出 当性，并评价关键参数选取的适当性，的合理性作为关键审计事项。包括：

详见“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“25、无（1）评价评估基准日现有资产规模、形资产”、“30、预计负债”及“七、合并财务报表项目注释”中的“20、无形日后资本性支出、各类资产的折旧年限资产”、“38、预计负债”、“49、财务费用”。和资产使用寿命是否与政府批准额度或者合同约定投资额度及折旧政策无重大偏差；

（2）评价其计算预计未来现金流量现值时采用的折现率的适当性；

（3）对比审核每一年度实际发生的资本性支出是否与预测的投资额度无重大

103/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文偏差。

4、其他信息

玉禾田管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括玉禾田2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

5、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估玉禾田的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督玉禾田的财务报告过程。

6、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充

分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对玉禾田持续经营

能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致玉禾田不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就玉禾田中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们

负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

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1、合并资产负债表

编制单位：玉禾田环境发展集团股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金1121077779.481017795060.81结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据1383063.612631712.40

应收账款3266179180.712270608012.88

应收款项融资647342.821650524.80

预付款项5258945.0313171975.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款347576343.76270090960.12

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货40031654.5243865237.38

合同资产52240210.2370532106.01持有待售资产

一年内到期的非流动资产134178882.36113424002.81

其他流动资产131260598.3796531284.25

流动资产合计5099834000.893900300877.33

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款241372266.84149174103.13

长期股权投资86891086.36385172810.35

其他权益工具投资735000.00735000.00其他非流动金融资产

投资性房地产4008950.50

固定资产1068242448.61915385775.69

在建工程12772571.81生产性生物资产油气资产

使用权资产79618486.98150699561.34

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无形资产218407299.17251405444.28开发支出

商誉225869709.20152247942.25

长期待摊费用21234207.7920526943.57

递延所得税资产76207809.5063542903.77

其他非流动资产210062879.01125822759.13

非流动资产合计2241413765.272218722194.01

资产总计7341247766.166119023071.34

流动负债：

短期借款909083836.87718000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3983697.42

应付账款805930695.89572703903.18预收款项

合同负债11089123.8922670180.80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬420677732.17375110368.46

应交税费117200930.76103289999.31

其他应付款92737959.1246589560.02

其中：应付利息

应付股利22754512.1913549229.12应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债256837423.40150628504.47

其他流动负债82433779.6247932154.47

流动负债合计2699975179.142036924670.71

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款263472832.06132500000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债51178953.1170351257.04

长期应付款18649720.08长期应付职工薪酬

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预计负债224269207.15218486574.06递延收益

递延所得税负债26098069.5320495753.61其他非流动负债

非流动负债合计583668781.93441833584.71

负债合计3283643961.072478758255.42

所有者权益：

股本398592000.00332160000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积698387325.76772087176.36

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积83446221.0775376154.92一般风险准备

未分配利润2441194828.742128004127.56

归属于母公司所有者权益合计3621620375.573307627458.84

少数股东权益435983429.52332637357.08

所有者权益合计4057603805.093640264815.92

负债和所有者权益总计7341247766.166119023071.34

法定代表人：鲍江勇主管会计工作负责人：华晓锋会计机构负责人：林克展

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金382093684.58216563690.35交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款168090481.28148001780.25应收款项融资预付款项

其他应收款1382348008.341113688715.70

其中：应收利息13431133.917545710.52

应收股利18000000.0018000000.00

存货334774.42343253.72

合同资产3319568.1918238487.26持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6579539.7810675577.66

流动资产合计1942766056.591507511504.94

非流动资产：

债权投资

107/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他债权投资长期应收款

长期股权投资1251657322.801406302917.42

其他权益工具投资735000.00735000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产60725558.9684095120.82在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产5199303.4414060966.61无形资产开发支出商誉

长期待摊费用247161.80411936.44

递延所得税资产2354746.478834781.48

其他非流动资产36977408.1540058858.80

非流动资产合计1357896501.621554499581.57

资产总计3300662558.213062011086.51

流动负债：

短期借款450781027.78480000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款35038495.9741570726.73预收款项合同负债

应付职工薪酬32417654.5536469914.95

应交税费1349633.231290825.65

其他应付款745851157.71626796210.90

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债168312276.88111003742.67

其他流动负债4629025.082549024.65

流动负债合计1438379271.201299680445.55

非流动负债：

长期借款239900000.00132500000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2241518.455552690.27

108/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

长期应付款25000000.0025000000.00长期应付职工薪酬

预计负债217569.31123926.06递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计267359087.76163176616.33

负债合计1705738358.961462857061.88

所有者权益：

股本398592000.00332160000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积696298766.54763847880.82

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积94676618.0976054769.20

未分配利润405356814.62427091374.61

所有者权益合计1594924199.251599154024.63

负债和所有者权益总计3300662558.213062011086.51

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入6160573616.125393502532.73

其中：营业收入6160573616.125393502532.73利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本5352959988.304690407979.81

其中：营业成本4760703448.814185276718.17利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加28538902.0025954280.55

销售费用72505227.6048289097.97

管理费用403994475.78366781852.01

研发费用31643737.5118326438.56

财务费用55574196.6045779592.55

109/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

其中：利息费用47295138.5341206647.65

利息收入12248630.3615954728.46

加：其他收益63444681.2541836974.08投资收益（损失以“－”号填

4829139.7317968550.00

列）

其中：对联营企业和合营

7585150.7014546651.89

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-95832622.44-49584319.91

填列）资产减值损失（损失以“-”号-23074041.89-18004309.63

填列）资产处置收益（损失以“-”号

2210658.35-2348774.84

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

759191442.82692962672.62

列）

加：营业外收入5250343.225995531.32

减：营业外支出19579759.4113223299.38四、利润总额（亏损总额以“－”号

744862026.63685734904.56

填列）

减：所得税费用161876457.32128779631.51五、净利润（净亏损以“－”号填

582985569.31556955273.05

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

582985569.31556955273.05“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润521143750.07494348910.69

2.少数股东损益61841819.2462606362.36

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

110/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额582985569.31556955273.05归属于母公司所有者的综合收益总

521143750.07494348910.69

额

归属于少数股东的综合收益总额61841819.2462606362.36

八、每股收益

（一）基本每股收益1.311.24

（二）稀释每股收益1.311.24

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：鲍江勇主管会计工作负责人：华晓锋会计机构负责人：林克展

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入384934197.74400186908.12

减：营业成本268980659.59334492256.85

税金及附加1698818.321819781.44

销售费用10148937.9323861123.66

管理费用75079155.2573500702.78研发费用

财务费用8755847.8915373892.87

其中：利息费用29736815.4828951961.40

利息收入22219705.2214792804.46

加：其他收益2515241.393389844.81投资收益（损失以“－”号填

171857255.36420325831.37

列）

其中：对联营企业和合营企

10623518.8115518663.51

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-4101089.20-2177211.16

111/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

填列）资产减值损失（损失以“-”号

3211047.211503885.58

填列）资产处置收益（损失以“-”号

95601.36-2885649.09

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

193848834.88371295852.03

列）

加：营业外收入344303.67905373.93

减：营业外支出1310160.50704443.17三、利润总额（亏损总额以“－”号

192882978.05371496782.79

填列）

减：所得税费用6664489.15-12552034.54四、净利润（净亏损以“－”号填

186218488.90384048817.33

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

186218488.90384048817.33“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额186218488.90384048817.33

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金5670441183.715031696493.22客户存款和同业存放款项净增加额

112/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1887067.213565396.30

收到其他与经营活动有关的现金186736822.98213552065.86

经营活动现金流入小计5859065073.905248813955.38

购买商品、接受劳务支付的现金1299459432.221061617596.87客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金3485204275.163105523554.85

支付的各项税费343896855.86379427968.78

支付其他与经营活动有关的现金402495776.97330283929.24

经营活动现金流出小计5531056340.214876853049.74

经营活动产生的现金流量净额328008733.69371960905.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金296700000.00

取得投资收益收到的现金4309817.973421898.11

处置固定资产、无形资产和其他长

21808401.6711992630.24

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

87189068.64

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1765107361.531592330097.52

投资活动现金流入小计2175114649.811607744625.87

购建固定资产、无形资产和其他长

469148431.37453244436.79

期资产支付的现金

投资支付的现金52842000.0042000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

115180652.6252576075.48

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1745000000.001556000000.00

投资活动现金流出小计2382171083.992103820512.27

投资活动产生的现金流量净额-207056434.18-496075886.40

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金8818254.00260000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

8818254.00260000.00

到的现金

取得借款收到的现金1603377136.45848010000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1612195390.45848270000.00

偿还债务支付的现金1308981614.65705701120.15

分配股利、利润或偿付利息支付的

246159039.82122731461.15

现金

113/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

其中：子公司支付给少数股东的股

17625551.9713549229.12

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金77442113.9229589881.70

筹资活动现金流出小计1632582768.39858022463.00

筹资活动产生的现金流量净额-20387377.94-9752463.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额100564921.57-133867443.76

加：期初现金及现金等价物余额1012067701.801145935145.56

六、期末现金及现金等价物余额1112632623.371012067701.80

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金405213999.53442749444.02

收到的税费返还86544.80206687.63

收到其他与经营活动有关的现金39943180.7878899696.50

经营活动现金流入小计445243725.11521855828.15

购买商品、接受劳务支付的现金88829837.53129797447.95

支付给职工以及为职工支付的现金224978169.15275700896.73

支付的各项税费11724555.9014073353.12

支付其他与经营活动有关的现金76598690.2973106633.27

经营活动现金流出小计402131252.87492678331.07

经营活动产生的现金流量净额43112472.2429177497.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金311700000.00

取得投资收益收到的现金112608789.73148969151.67

处置固定资产、无形资产和其他长

226050.797002421.93

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金65851503.62246000000.00

投资活动现金流入小计490386344.14401971573.60

购建固定资产、无形资产和其他长

9583217.9033217149.93

期资产支付的现金

投资支付的现金151400000.00170076800.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金118519973.82246000000.00

投资活动现金流出小计279503191.72449293949.93

投资活动产生的现金流量净额210883152.42-47322376.33

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金910000000.00530000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计910000000.00530000000.00

偿还债务支付的现金775700000.00440035325.98

分配股利、利润或偿付利息支付的

215443223.1698840813.94

现金

支付其他与筹资活动有关的现金6492649.123746809.19

筹资活动现金流出小计997635872.28542622949.11

筹资活动产生的现金流量净额-87635872.28-12622949.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的

114/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

影响

五、现金及现金等价物净增加额166359752.38-30767828.36

加：期初现金及现金等价物余额215668740.35246436568.71

六、期末现金及现金等价物余额382028492.73215668740.35

115/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一减

项目具他专般：

综项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库盈余公积未分配利润小计其合储险他先续存他收备准股债股益备

一、

上年332160000.0772087176.375373049.22128204585.33307824810.9332631863.73640456674.6期末0626437余额

加：

会计

3105.70-200457.80-197352.105493.35-191858.75

政策变更前期差错更正其他

二、

本年332160000.0772087176.375376154.92128004127.53307627458.8332637357.03640264815.9期初0626482余额

三、本期增减

-103346072.4

变动66432000.008070066.15313190701.18313992916.73417338989.17

73699850.604

金额

（减少以

116/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文“－”号填

列）

（一）综

合收521143750.07521143750.0761841819.24582985569.31益总额

（二）所有者

投入-8187727.66-8187727.6668335088.2460147360.58和减少资本

1．所

有者

投入8818254.008818254.00的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所

-8187727.66-8187727.66-8187727.66有者权益的金额

4．其59516834.2459516834.24

117/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

他

（三）利-

8070066.15-207953048.89-199882982.74-226713817.78

润分26830835.04配

1．提

取盈18621848.8

-18621848.89余公9积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或--189331200.00-189331200.00-216162035.04

股26830835.04

东）的分配

-

4．其

10551782.7-10551782.74-10551782.74

他

4

（四）所

有者-

66432000.00

权益66432000.00内部结转

1．资

本公

积转-

66432000.00

增资66432000.00本

（或

118/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

119/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

期提取

2．本

期使用

（六）其919877.06919877.06919877.06他

四、

本期398592000.0698387325.783446221.02441194828.73621620375.5435983429.54057603805.0期末0674729余额上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一减

项目具他专般：

综项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库盈余公积未分配利润小计其合储险他先续存他收备准股债股益备

一、

上年276800000.0823671908.436966903.11743149914.42880588726.0212120971.63092709697.6期末0725404余额加

：会

计政4370.07-229016.49-224646.42-62148.56-286794.98策变更前期差错更正

120/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他

二、

本年276800000.0823671908.436971273.11742920897.92880364079.6212058823.03092422902.6期初0796246余额

三、本期增减变动金额

-38404881.7120578534.0

（减55360000.00385083229.60427263379.22547841913.26

51584732.1134

少以“－”号填

列）

（一）综

合收494348910.69494348910.6962606362.36556955273.05益总额

（二）所有者

投入3775267.893775267.8985070629.9288845897.81和减少资本

1．所

有者

投入2010000.002010000.00的普通股

2．其

他权益工

121/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

具持有者投入资本

3．股

份支付计入所

3775267.893775267.893775267.89

有者权益的金额

4．其

83060629.9283060629.92

他

（三）利38404881.7-

-109265681.09-70860799.36-97959257.60

润分327098458.24配

1．提

取盈38404881.7

-38404881.73余公3积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或--70860799.36-70860799.36-97959257.60

股27098458.24

东）的分配

4．其

他

122/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（四）所

有者-

55360000.00

权益55360000.00内部结转

1．资

本公积转

增资-

55360000.00

本55360000.00

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综

123/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

本期332160000.0772087176.375376154.92128004127.53307627458.8332637357.03640264815.9期末0626482余额

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

项目其他权益工具减：库其他综专项储股本资本公积盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益备

一、上

332160000.00763847880.8276051663.50427063423.301599122967.62年期末

124/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

余额加

：会计

3105.7027951.3131057.01

政策变更前期差错更正其他

二、本

年期初332160000.00763847880.8276054769.20427091374.611599154024.63余额

三、本期增减变动金

额（减

66432000.00-67549114.2818621848.89-21734559.99-4229825.38

少以

“－”号填

列）

（一）

综合收186218488.90186218488.90益总额

（二）所有者

投入和-2036991.34-2036991.34减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持

125/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

有者投入资本

3．股

份支付计入所

-2036991.34-2036991.34有者权益的金额

4．其

他

（三）

-

利润分18621848.89-189331200.00

207953048.89

配

1．提

取盈余18621848.89-18621848.89公积

2．对

所有者

-

（或股-189331200.00

189331200.00

东）的分配

3．其

他

（四）所有者

66432000.00-66432000.00

权益内部结转

1．资

本公积

转增资66432000.00-66432000.00

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或

126/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）

919877.06919877.06

其他

四、本

期期末398592000.00696298766.5494676618.09405356814.621594924199.25余额上期金额

单位：元

2022年度

项目

股本其他权益工具资本公积减：库其他综专项储盈余公积未分配利润其他所有者权益合计

127/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

优先股永续债其他存股合收益备

一、上

年期末276800000.00818310689.0937645517.40152268907.741285025114.23余额加

：会计

4370.0739330.6343700.70

政策变更前期差错更正其他

二、本

年期初276800000.00818310689.0937649887.47152308238.371285068814.93余额

三、本期增减变动金

额（减

55360000.00-54462808.2738404881.73274783136.24314085209.70

少以

“－”号填

列）

（一）

综合收384048817.33384048817.33益总额

（二）所有者

投入和897191.73897191.73减少资本

1．所

有者投入的普通股

128/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所

897191.73897191.73

有者权益的金额

4．其

他

（三）

-

利润分38404881.73-70860799.36

109265681.09

配

1．提

取盈余38404881.73-38404881.73公积

2．对

所有者

（或股-70860799.36-70860799.36东）的分配

3．其

他

（四）所有者

55360000.00-55360000.00

权益内部结转

1．资

本公积

转增资55360000.00-55360000.00

本（或股本）

2．盈

129/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本

期期末332160000.00763847880.8276054769.20427091374.611599154024.63余额

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三、公司基本情况

玉禾田环境发展集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由深圳玉禾田环境事业发展集团有限公司

整体变更设立的股份有限公司，于2015年8月14日取得深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91440300553876133C 的营业执照。2019 年 12 月 27 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2963 号《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众发行人民币普通股3460万股，并于

2020年1月23日在深圳证券交易所上市。发行完成后，公司注册资本为人民币13840万元。公司所属行业为水利、环

境和公共设施管理业。

截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数39859.2万股，注册资本为39859.2万元，公司注册地：安徽省安庆市岳西县天馨大道筑梦小镇电商产业园 5 号楼。总部地址： 广东省深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦 A 座

18楼。

本公司主要经营活动为：一般项目：建筑物清洁服务；物业管理；城市绿化管理；生活垃圾处理装备制造；白蚁防治服务；病媒生物防制服务；林业有害生物防治服务；室内空气污染治理；大气环境污染防治服务；园林绿化工程施工；

环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；花卉种植；花卉绿植租借与代管理；机械设备租赁；机械设备销售；

租赁服务（不含许可类租赁服务）；新能源汽车整车销售；汽车销售；小微型客车租赁经营服务；专业保洁、清洗、消毒服务；水污染治理；环境卫生公共设施安装服务；集贸市场管理服务；市政设施管理；污水处理及其再生利用；固体

废物治理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；停车场服务；家政服务；劳务服务（不含劳务派遣）；农林废物资源化无害化利用技术研发；资源再生利用技术研发；服装服饰批发；服装服饰零售；厨具卫具及日用杂品批发；日用杂品销售；日用百货销售；日用品批发；五金产品批发；五金产品零售；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；机动

车修理和维护；塑料制品销售；劳动保护用品销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：城市生活垃圾经营性服务；餐厨垃圾处理；室内环境检测；建设工程施工（除核电站建设经营、民用机场建设）；道路货物运输（不含危险货物）；危险废物经营；互联网信息服务；自来水生产与供应（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

本公司的母公司为西藏天之润投资管理有限公司，本公司的共同实际控制人为周平、周梦晨。

本财务报表业经公司董事会于2024年4月24日批准报出。

截至2023年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司北京玉禾田环境管理服务有限公司上海玉禾田环境管理服务有限公司广州玉禾田环境发展有限公司成都玉禾田环境管理服务有限公司湖南玉禾田环境事业发展有限公司南昌临空玉禾田物业经营管理有限公司海口玉禾田环境服务有限公司儋州玉禾田环境工程有限公司南昌县玉禾田环境事业有限公司福建建宁玉禾田智慧城市运营有限公司万宁玉禾田智慧城乡环境工程有限公司广西南宁玉禾田环境工程有限公司深圳瀛润综合服务有限公司深圳美好城市咨询设计有限公司青岛同辉玉禾田城市服务有限公司内蒙古玉禾田智慧管理有限公司株洲玉禾田城市运营管理有限公司佳木斯郊区玉禾田智慧城市运营有限公司辽宁玉禾田城市运营管理服务有限公司定远县玉禾田智慧城市运营有限公司延安市宝塔区玉禾田智慧城市运营有限公司

131/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

子公司名称福州玉禾田环境服务有限公司锦州玉禾田生态环境发展有限公司包头市玉禾田智慧城市环境管理有限公司陵水玉禾田环境工程有限公司云和玉禾田智慧城市运营有限公司山东鲁玉环卫服务有限公司陕西玉禾田建设工程有限公司成都玉禾田智慧城市管理服务有限公司平遥晋玉隆智慧城市运营有限公司济宁鲁玉智慧城市服务有限公司高密鲁玉智慧城市服务有限公司沈阳玉禾田物业服务有限公司赣州市赣县区赣玉城市环境服务有限公司海口市海玉盟园林科技有限公司包头市青禾源城市环境管理有限公司九江玉禾田智慧城市运营管理有限公司秦皇岛骥玉环境工程有限公司浮梁县浮玉智慧城市运营有限公司德州鲁玉城市服务有限公司佛山顺玉智慧城市运营有限公司永登陇玉智慧城市运营管理有限公司定安海玉盟环境工程有限公司濉溪县深玉智慧城市运营管理有限公司汉中市南郑区汉玉城市综合运营管理有限公司吉安市吉玉智慧城市运营管理有限公司天津津玉智慧城市运营管理有限公司文昌市文玉盟城市综合运营服务有限公司九江经开区德玉智慧城市运营管理有限公司张家港苏玉城市服务有限公司山西玉禾隰州生物质环境管理有限公司汉中汉玉尚辉城市环境运营有限公司张家港江玉城市服务有限公司汉中兴汉汉玉城市环境运营有限公司福州市仓山玉竹城市环境服务有限公司甘肃陇玉智慧城市运营管理有限公司固安骥玉环境工程有限公司伊宁市新玉城市环境服务有限公司株洲湘玉城市运营管理有限公司九江星玉智慧城市运营管理有限公司包头市玉青城市环境服务有限公司白沙玉禾田环境工程有限公司吉林通玉智慧城市发展有限公司吉林通玉保安服务有限公司赣州美净环境管理有限公司贺州市贺玉智慧城市运营管理有限公司阜新市辽玉城市运营管理服务有限公司佛山市安禾智慧城市管理有限公司贵溪市贵玉智慧城市运营管理有限公司吉安市红玉智慧城市环境管理有限公司九江庐玉智慧城市运营管理有限公司沛县玉禾田城市服务有限公司三明市建宁玉竹环境绿化有限公司连云港苏玉城市服务有限公司湖南湘玉城市运营管理有限公司

132/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

子公司名称定南宝玉环境管理有限公司哈尔滨玉禾田环境事业发展有限公司海南玉禾田环境事业发展有限公司福建玉禾田环境事业发展有限公司江西玉禾田环境事业发展有限公司深圳市金枫叶园林生态科技工程有限公司深圳市玉蜻蜓有害生物防治有限公司天津玉禾田环境发展有限公司山东玉禾田环境发展有限公司银川玉禾田环境发展有限公司定南玉禾田环境发展有限公司琼海玉禾田环境服务有限公司澄迈玉禾田环境服务有限公司延安市宝塔区玉禾田环境发展有限公司赣州玉禾田环境事业发展有限公司岳西县玉禾田环境发展有限公司宜良玉禾田环境发展有限公司景德镇玉禾田环境事业发展有限公司沈阳玉禾田环境发展有限公司沈阳玉禾田环境管理有限公司沈阳玉禾田环境清洁有限公司大庆玉禾田环境发展有限公司彭泽县玉禾田环境事业发展有限公司赣州市赣县区玉禾田环境管理有限公司萍乡玉禾田环境发展有限公司新沂玉禾田环境发展有限公司宜春玉禾田环境发展有限公司石河子市玉禾田环境发展有限公司九江玉禾田环境发展有限公司淄博临淄玉禾田环境工程有限公司潍坊玉禾田环境工程有限公司寻乌玉禾田环境管理有限公司九江经开区玉禾田环境发展有限公司大庆市庆禾润科技发展有限公司海口玉禾田城市公共服务有限公司湖南天长玉禾田物业管理有限公司南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限公司太湖玉禾田环境发展有限公司石河子市玉禾田医疗废弃物处置有限公司湘潭玉禾田城市运营管理有限公司南昌市青山湖青禾环境工程有限公司大连玉禾田清洁服务有限公司辽宁玉禾田市容环境管护有限公司成都玉禾田城市运营服务有限公司天津自贸玉禾田城市环境服务有限公司澄迈玉禾田园林科技有限公司辽宁玉禾田城市环境工程有限公司滨州玉禾田城市服务有限公司深圳市晓润科技有限公司深圳禾城智行科技有限公司深圳市禾能汇充科技有限公司深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司深圳绿源智谷科技环境有限公司深圳绿达环境工程技术有限公司

133/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

子公司名称琼中玉禾田环境工程有限公司

玉禾田（深圳）环境投资有限公司深圳永恒光智慧科技集团有限公司深圳市深中源实业有限公司深圳市惠丰达建设工程有限公司深圳鹏安达智能工程有限公司吉安市勇恒光智慧科技有限公司勃利县玉禾田智慧城市运营管理有限公司七台河市城投公共环境服务有限公司佛山乐禾智慧城市管理有限公司

玉禾田（辽宁）实业发展有限公司

玉禾田（深圳）智慧科技投资有限公司上海玉禾田特来电环境科技有限公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司乌鲁木齐高洁城市环境绿化工程综合服务有限责任公司乌鲁木齐万泽高洁城市综合服务有限公司乌鲁木齐高洁万亩绿心城市服务有限公司乌鲁木齐高洁城市服务有限公司伊宁县高洁城市综合服务有限公司博州高洁城市环境服务有限公司哈密市高洁城市服务有限公司霍城高洁城市环境服务有限公司重庆云港环境绿化工程有限公司重庆市城口县高洁城市环境服务有限公司重庆市荣昌区高洁生态环境科技有限公司巴州高洁环境绿化工程有限公司和硕高洁环境绿化工程有限公司尉犁高洁环境绿化工程有限公司巴州高洁物业服务有限公司博湖县高洁城市环境服务有限公司墨玉县高洁环境绿化工程有限公司策勒县高洁城市环卫服务有限公司民丰县高洁环境绿化工程有限公司于田县高洁环境绿化工程有限公司阿勒泰高洁城市环卫服务有限公司玛纳斯高洁城市环卫服务有限公司伊吾高洁城市综合服务有限公司五家渠高洁城市综合服务有限公司

高洁环卫服务（天津）有限公司宁夏高洁城市环境服务有限责任公司海原县高洁智慧城市运营管理有限公司西藏高洁环境绿化工程有限公司西藏那曲高洁城市服务有限公司陕西高洁环境有限公司广饶鲁玉环境服务有限公司山西玉禾田城市公共服务有限公司湖南永恒光智慧科技有限公司景德镇市光享智慧科技有限公司德州汉特能源科技有限公司深圳市禾荣智慧物业服务有限公司福建泉州玉禾田智慧城市运营有限公司

134/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

本期合并财务报表范围及其变化情况详见“第十节、财务报告”中的“九、合并范围的变更”及“十、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已函盖了本公司根据实际业务经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的具体项目。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的合营企业或联营企业占公司净资产1%以上

重要的非全资子公司非全资子公司总资产占公司期末总资产的5%以上或利润总

135/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

额占公司利润总额的10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以

及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见“第十节、财务报告“中的“五、重要会计政策及会计估计”中的

“20、长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

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10、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组

合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

138/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

对于 PPP 模式的市政环卫项目，如根据相关约定，公司进行资本性投入后，能够收回本金及合理回报，并与客户约定了合理回报，且公司的资本性投入经过客户确认后，可以收取确定金额的货币资金或其他金融资产，公司根据《企业会计准则解释第14号》，确认金融资产（长期应收款）。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

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（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

本公司各类金融资产信用损失的确定方法

（1）本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

确认组合的依据

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确认组合的依据

组合1：银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行

组合2：商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的企业

（2）对于应收款项、合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的

金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

1）如果有客观证据表明某项应收款项、合同资产已经发生信用减值，则本公司对该应收款项、合同资产单项计提坏

账准备并确认预期信用损失。

2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据类似信用风险特征划分应收款项、合同

资产组合，在组合基础上计算预期信用损失。

本公司将该应收款项按类似信用风险特征进行组合，确定组合如下：

确认组合的依据

无明显减值迹象的应收款项和合同资产，相同账龄的应收款项和合同资产具有类似信用组合1：风险组合风险的特征

有客观证据表明可以收回的应收款项和合同资产，包含：合并报表范围内关联方之间的组合2：性质组合

款项、押金和保证金、社保及住房公积金个人承担部分按组合计提坏账准备的计提方法

组合1：风险组合预期信用损失（账龄分析法）

组合2：性质组合不计提坏账准备

对于组合1，本公司将该应收款项、合同资产按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备、合同资产减值损失的计提比例进行估计，计算预期信用损失。

组合2中，本公司对合并报表范围内关联方之间的款项、押金和保证金、社保及住房公积金个人承担部分的应收款项不计提坏账准备。

（3）对于除应收款项、合同资产以外其他的应收款项（包括其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12、应收票据

请参看“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”。

13、应收账款

请参看“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”。

14、应收款项融资

请参看“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”。

15、其他应收款

请参看“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”。

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16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

请参看“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”。

17、存货

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、合同履约成本等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

包装物采用一次转销法。

5、存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

18、持有待售资产

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

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19、长期应收款

请参看“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”。

20、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

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公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价

值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

22、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

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（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法5-20年5%4.75%-19%运输设备（除作业车年限平均法8年5%11.88%

辆外）

作业车辆及设备年限平均法3-8年5%11.88%-31.67%

办公设备及其他年限平均法3年5%31.67%

23、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

24、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

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25、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目摊销方法依据软件使用权剩余年限估计使用年限特许经营权特许经营期合同约定经营期限

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

本公司期末不存在使用寿命不确定的无形资产。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

26、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、

油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

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对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

27、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

摊销年限为受益期内。

28、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

29、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

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本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量

设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法无。

30、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

31、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

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以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

32、优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。

不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

33、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

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交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

5）客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2、与本公司及其子公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

*物业管理收入和城市运营收入

根据业务特点，公司在项目运营期间，按照合同相关约定，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，每月根据与客户结算确认的金额进行收入确认。

* PPP 模式的市政环卫收入

公司 PPP 模式主要包括 BOT/TOT 形式。公司从政府部门（合同授予方）获取市政环卫一体化项目的特许经营权，参与项目的建设和运营。在特许经营权期满后，公司需要将有关作业设备和设施移交政府部门或政府指定单位。

公司对 PPP 模式的环卫一体化项目进行了资本性投入，包括购买作业设备及相关基础设施等。针对其资本性投入，按照合同类型，可以分为以下两种情况：

1）根据相关约定，公司进行资本性投入后，能够收回本金及合理回报，并与客户约定了合理回报，且公司的资本

性投入经过甲方客户确认后，可以收取确定金额的货币资金或其他金融资产。客户按照项目运营年限以及合同约定的固定付款金额或者约定的计算方式，按照合同约定期限支付可用性服务费。根据《企业会计准则解释第14号》，公司确认金融资产（长期应收款）。

2）根据相关约定，公司进行资本性投入后，获取环卫一体化项目的特许经营权，但资本性投入的回报未单独约定，

其回报包含在未来项目的运营服务费用中，根据《企业会计准则解释第14号》，公司确认无形资产。

项目运营期间，公司按照下述原则分别确认劳务服务收入以及 BOT/TOT 利息收入。

1）提供劳务服务收入

根据业务特点，公司在项目运营期间，按照合同相关约定，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务。具体的会计处理与物业管理业务和传统城市运营业务类似。

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2）BOT/TOT 利息收入

对于 BOT/TOT 建造过程中确认的金融资产，公司后续按实际利率法以摊余成本为基础确认相关 BOT/TOT 利息收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况。

无。

34、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销

期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

35、政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：

对于政府文件明确规定补助对象为资产的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：

资产相关的政府补助以外的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：

未明确补助对象但有充分证据表明政府补助资金与形成长期资产相关的，认定为资产相关的政府补助。不符合与资产相关的认定标准的政府补助，均认定与收益相关。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

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与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的

借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

36、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

1）商誉的初始确认；

2）既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

37、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

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在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“26、长期资产减值”所述原则来确

定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，

本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

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（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照

“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

1）该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

1）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租

赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

2）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

1、售后租回交易

公司按照“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“33、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见

“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”。

（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“第十节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“11、金融工具”。

38、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

154/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：

对2022年1月1日余额的影响金额会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目合并母公司

递延所得税资产155521.4343700.70

递延所得税负债442316.41执行《企业会计准则解释第盈余公积4370.074370.07

16号》全面追溯调整未分配利润-229016.4939330.63

少数股东权益-62148.56

所得税费用286794.98-43700.70会计政策变更的内容和合并母公司受影响的报表项目原因2023年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2022年12月31日

递延所得税资产643649.60320263.3852574.3031057.01

递延所得税负债281232.52512122.13执行《企业会计准则解盈余公积5257.433105.705257.433105.70

释第16号》全面追溯调

未分配利润453106.00-200457.8047316.8727951.31整

少数股东权益-95946.355493.35

所得税费用-457353.31-94936.23-39930.6112643.69

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

155/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

39、其他无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳

务收入为基础计算销项税额，在扣除增值税3%、6%、9%、13%

当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计缴15%、20%、25%

教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%

地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

玉禾田环境发展集团股份有限公司25%

深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司25%

北京玉禾田环境管理服务有限公司25%

上海玉禾田环境管理服务有限公司20%

广州玉禾田环境发展有限公司25%

成都玉禾田环境管理服务有限公司25%

湖南玉禾田环境事业发展有限公司20%

南昌临空玉禾田物业经营管理有限公司25%

海口玉禾田环境服务有限公司25%

儋州玉禾田环境工程有限公司25%

南昌县玉禾田环境事业有限公司25%

福建建宁玉禾田智慧城市运营有限公司20%

万宁玉禾田智慧城乡环境工程有限公司20%

广西南宁玉禾田环境工程有限公司25%

深圳瀛润综合服务有限公司25%

深圳美好城市咨询设计有限公司15%

青岛同辉玉禾田城市服务有限公司25%

内蒙古玉禾田智慧管理有限公司25%

株洲玉禾田城市运营管理有限公司25%

佳木斯郊区玉禾田智慧城市运营有限公司25%

辽宁玉禾田城市运营管理服务有限公司25%

定远县玉禾田智慧城市运营有限公司20%

延安市宝塔区玉禾田智慧城市运营有限公司25%

福州玉禾田环境服务有限公司25%

锦州玉禾田生态环境发展有限公司25%

包头市玉禾田智慧城市环境管理有限公司25%

陵水玉禾田环境工程有限公司20%

云和玉禾田智慧城市运营有限公司25%

山东鲁玉环卫服务有限公司25%

陕西玉禾田建设工程有限公司25%

156/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

成都玉禾田智慧城市管理服务有限公司20%

平遥晋玉隆智慧城市运营有限公司20%

济宁鲁玉智慧城市服务有限公司25%

高密鲁玉智慧城市服务有限公司25%

沈阳玉禾田物业服务有限公司20%

赣州市赣县区赣玉城市环境服务有限公司25%

海口市海玉盟园林科技有限公司25%

包头市青禾源城市环境管理有限公司25%

九江玉禾田智慧城市运营管理有限公司25%

秦皇岛骥玉环境工程有限公司25%

浮梁县浮玉智慧城市运营有限公司25%

德州鲁玉城市服务有限公司20%

佛山顺玉智慧城市运营有限公司25%

永登陇玉智慧城市运营管理有限公司25%

定安海玉盟环境工程有限公司25%

濉溪县深玉智慧城市运营管理有限公司25%

汉中市南郑区汉玉城市综合运营管理有限公司20%

吉安市吉玉智慧城市运营管理有限公司20%

天津津玉智慧城市运营管理有限公司25%

文昌市文玉盟城市综合运营服务有限公司20%

九江经开区德玉智慧城市运营管理有限公司25%

张家港苏玉城市服务有限公司20%

山西玉禾隰州生物质环境管理有限公司20%

汉中汉玉尚辉城市环境运营有限公司25%

张家港江玉城市服务有限公司25%

汉中兴汉汉玉城市环境运营有限公司20%

福州市仓山玉竹城市环境服务有限公司25%

甘肃陇玉智慧城市运营管理有限公司25%

固安骥玉环境工程有限公司25%

伊宁市新玉城市环境服务有限公司25%

株洲湘玉城市运营管理有限公司25%

九江星玉智慧城市运营管理有限公司25%

包头市玉青城市环境服务有限公司20%

白沙玉禾田环境工程有限公司25%

吉林通玉智慧城市发展有限公司20%

吉林通玉保安服务有限公司20%

赣州美净环境管理有限公司20%

贺州市贺玉智慧城市运营管理有限公司25%

阜新市辽玉城市运营管理服务有限公司25%

佛山市安禾智慧城市管理有限公司25%

贵溪市贵玉智慧城市运营管理有限公司25%

吉安市红玉智慧城市环境管理有限公司25%

九江庐玉智慧城市运营管理有限公司25%

沛县玉禾田城市服务有限公司25%

三明市建宁玉竹环境绿化有限公司20%

连云港苏玉城市服务有限公司25%

湖南湘玉城市运营管理有限公司20%

定南宝玉环境管理有限公司25%

哈尔滨玉禾田环境事业发展有限公司25%

海南玉禾田环境事业发展有限公司25%

福建玉禾田环境事业发展有限公司25%

江西玉禾田环境事业发展有限公司20%

深圳市金枫叶园林生态科技工程有限公司20%

深圳市玉蜻蜓有害生物防治有限公司20%

天津玉禾田环境发展有限公司25%

山东玉禾田环境发展有限公司20%

157/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

银川玉禾田环境发展有限公司25%

定南玉禾田环境发展有限公司25%

琼海玉禾田环境服务有限公司25%

澄迈玉禾田环境服务有限公司25%

延安市宝塔区玉禾田环境发展有限公司20%

赣州玉禾田环境事业发展有限公司15%

岳西县玉禾田环境发展有限公司25%

宜良玉禾田环境发展有限公司25%

景德镇玉禾田环境事业发展有限公司25%

沈阳玉禾田环境发展有限公司25%

沈阳玉禾田环境管理有限公司25%

沈阳玉禾田环境清洁有限公司25%

大庆玉禾田环境发展有限公司25%

彭泽县玉禾田环境事业发展有限公司25%

赣州市赣县区玉禾田环境管理有限公司15%

萍乡玉禾田环境发展有限公司25%

新沂玉禾田环境发展有限公司25%

宜春玉禾田环境发展有限公司25%

石河子市玉禾田环境发展有限公司25%

九江玉禾田环境发展有限公司25%

淄博临淄玉禾田环境工程有限公司25%

潍坊玉禾田环境工程有限公司25%

寻乌玉禾田环境管理有限公司25%

九江经开区玉禾田环境发展有限公司25%

大庆市庆禾润科技发展有限公司25%

海口玉禾田城市公共服务有限公司25%

湖南天长玉禾田物业管理有限公司20%

南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限公司25%

太湖玉禾田环境发展有限公司25%

石河子市玉禾田医疗废弃物处置有限公司20%

湘潭玉禾田城市运营管理有限公司25%

南昌市青山湖青禾环境工程有限公司25%

大连玉禾田清洁服务有限公司20%

辽宁玉禾田市容环境管护有限公司25%

成都玉禾田城市运营服务有限公司20%

天津自贸玉禾田城市环境服务有限公司20%

澄迈玉禾田园林科技有限公司15%

辽宁玉禾田城市环境工程有限公司20%

滨州玉禾田城市服务有限公司25%

深圳市晓润科技有限公司25%

深圳禾城智行科技有限公司20%

深圳市禾能汇充科技有限公司25%

深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司25%

深圳绿源智谷科技环境有限公司15%

深圳绿达环境工程技术有限公司15%

琼中玉禾田环境工程有限公司20%

玉禾田（深圳）环境投资有限公司20%

深圳永恒光智慧科技集团有限公司15%

深圳市深中源实业有限公司20%

深圳市惠丰达建设工程有限公司25%

深圳鹏安达智能工程有限公司20%

吉安市勇恒光智慧科技有限公司20%

勃利县玉禾田智慧城市运营管理有限公司20%

七台河市城投公共环境服务有限公司25%

佛山乐禾智慧城市管理有限公司20%

玉禾田（辽宁）实业发展有限公司20%

158/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

玉禾田（深圳）智慧科技投资有限公司20%

上海玉禾田特来电环境科技有限公司25%

重庆高洁环境绿化工程集团有限公司15%

乌鲁木齐高洁城市环境绿化工程综合服务有限责任公司25%

乌鲁木齐万泽高洁城市综合服务有限公司20%

乌鲁木齐高洁万亩绿心城市服务有限公司20%

乌鲁木齐高洁城市服务有限公司20%

伊宁县高洁城市综合服务有限公司20%

博州高洁城市环境服务有限公司25%

哈密市高洁城市服务有限公司20%

霍城高洁城市环境服务有限公司20%

重庆云港环境绿化工程有限公司20%

重庆市城口县高洁城市环境服务有限公司20%

重庆市荣昌区高洁生态环境科技有限公司25%

巴州高洁环境绿化工程有限公司25%

和硕高洁环境绿化工程有限公司20%

尉犁高洁环境绿化工程有限公司20%

巴州高洁物业服务有限公司20%

博湖县高洁城市环境服务有限公司20%

墨玉县高洁环境绿化工程有限公司25%

策勒县高洁城市环卫服务有限公司25%

民丰县高洁环境绿化工程有限公司20%

于田县高洁环境绿化工程有限公司25%

阿勒泰高洁城市环卫服务有限公司25%

玛纳斯高洁城市环卫服务有限公司20%

伊吾高洁城市综合服务有限公司25%

五家渠高洁城市综合服务有限公司25%

高洁环卫服务（天津）有限公司20%

宁夏高洁城市环境服务有限责任公司20%

海原县高洁智慧城市运营管理有限公司20%

西藏高洁环境绿化工程有限公司20%

西藏那曲高洁城市服务有限公司20%

陕西高洁环境有限公司20%

广饶鲁玉环境服务有限公司25%

山西玉禾田城市公共服务有限公司25%

湖南永恒光智慧科技有限公司25%

景德镇市光享智慧科技有限公司25%

德州汉特能源科技有限公司25%

深圳市禾荣智慧物业服务有限公司25%

福建泉州玉禾田智慧城市运营有限公司25%

2、税收优惠

根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定：“一、对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。三、本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。”根据财政部税务总局公告

2023年第6号《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，一、对小型微利企业年应纳税

所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。四、本公告执行期限为

2023年1月1日至2024年12月31日。公司之下属子公司2023年度符合小型微利企业标准的，享受该小微企业所得税的优惠政策。

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布《环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）》的通知（财税〔2009〕166号）的规定，公司从事符合条件的公共污水处理、公共垃圾处理、节能减排技术改造等环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税

159/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据税局备案及实际项目进度情况，公司之下属子公司2023年度从事公共污水处理及公共垃圾处理业务取得的收益符合税收政策相关标准的，享受该企业所得税的优惠政策。

根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部税务总局国家发展

改革委公告2020年第23号)规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按

15%的税率征收企业所得税。公司之下属子公司，符合上述文件规定的，享受该企业所得税的优惠政策。

根据《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税[2020]31号)规定，自2020年1月1日至2024年12月31日，为支持海南自由贸易港建设，对注册在海南贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。公司之下属子公司，符合上述文件规定的，享受该企业所得税的优惠政策。

根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司取得高新技术企业证书后，按15%的税率缴纳企业所得税，有效期三年。深圳绿源智谷科技环境有限公司于2023年12月12日取得国家高新技术企业资格，证书编号GR202344207312；深圳绿达环境工程技术有限公司于 2021 年 12月 23 日取得国家高新技术企业资格，证书编号GR202144207997；深圳永恒光智慧科技集团有限公司于 2021年 12月 23 日取得国家高新技术企业资格，证书编号：

GR202144203425；重庆高洁环境绿化工程集团有限公司于 2021 年 11 月 12 日取得国家高新技术企业资格，证书编号：

GR202151100095。

3、其他无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金332702.26160839.31

银行存款1112299921.111011906862.49

其他货币资金8445156.115727359.01

合计1121077779.481017795060.81

其他说明：

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

160/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

银行承兑票据864894.10

商业承兑票据1383063.611766818.30

合计1383063.612631712.40

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

1415232208.138302730799060.26317

账准备100.00%2.28%100.00%3.63%

71.761563.6172.632312.40

的应收票据其

中：

银行承91041445520.864894

33.34%5.00%

兑汇票.8474.10

商业承1415232208.138301820353539.17668

100.00%2.28%66.66%2.94%

兑汇票71.761563.6157.794918.30

1415232208.138302730799060.26317

合计100.00%2.28%100.00%3.63%

71.761563.6172.632312.40

按组合计提坏账准备：32208.15元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票1415271.7632208.152.28%

合计1415271.7632208.15

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

161/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

计提收回或转回核销其他

银行承兑汇票45520.74-45520.74

商业承兑汇票53539.49-21331.3432208.15

合计99060.23-66852.0832208.15

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据42618006.50

商业承兑票据428241.08

合计42618006.50428241.08

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2846284532.602014739067.08

其中：0-3个月（含3个月）1575147938.291306986905.77

4-12个月（含12个月）1271136594.31707752161.31

1至2年388101524.22264127415.65

2至3年130480454.3348909659.84

3年以上82158555.6042616822.69

3至4年49104007.5935092125.33

4至5年28878395.037422309.45

5年以上4176152.98102387.91

162/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计3447025066.752370392965.26

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项计提坏

19731197311173811738

账准备0.06%100.00%0.50%100.00%

02.7102.71939.72939.72

的应收账款

其中：

按组合计提坏34450326612358622706

17887288046

账准备51964.99.94%5.19%79180.54025.99.50%3.73%08012.

783.33012.66

的应收04715488账款

其中：

34450326612358622706

风险组17887288046

51964.99.94%5.19%79180.54025.99.50%3.73%08012.

合783.33012.66

04715488

34470326612370322706

18084599784

合计25066.100.00%5.25%79180.92965.100.00%4.21%08012.

886.04952.38

75712688

按单项计提坏账准备：1973102.71元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

琼海市综合行10262992.710262992.7政执法局88零星小额按单

项计提坏账准578046.94578046.94备深圳西部义乌

小商品城有限897900.00897900.00897900.00897900.00100.00%预计无法收回公司浮梁县市政服

310000.00310000.00100.00%预计无法收回

务中心宁波市俊悦保

298125.00298125.00100.00%预计无法收回

洁有限公司彰武县住房和

274000.00274000.00100.00%预计无法收回

城乡建设局东莞市迈科科

193077.71193077.71100.00%预计无法收回

技有限公司

11738939.711738939.7

合计1973102.711973102.71

22

按组合计提坏账准备：178872783.33元

单位：元

163/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0-3个月（含3个月）1575197938.29

4-12个月（含12个月）1271086594.3163554329.815.00%

1-2年（含2年）388094924.2238809492.4910.00%

2-3年（含3年）130213054.3326042610.9020.00%

3-4年（含4年）48794007.5924397003.8450.00%

4-5年（含5年）27980495.0322384396.0280.00%

5年以上3684950.273684950.27100.00%

合计3445051964.04178872783.33

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按单项计提坏10303992.7

11738939.72625000.0086844.231973102.71

账准备8

按组合计提坏84091698.6178872783.

88046012.666735072.03

账准备433

84716698.610303992.7180845886.

合计99784952.3886844.236735072.03

4804

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款10303992.78

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

164/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

交易产生琼海市综合行政

服务费10262992.78无法收回内部审批流程否执法局

合计10262992.78

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名300834493.02300834493.028.57%26759363.91

第二名154848781.7246215763.18201064544.905.73%7188299.32

第三名155204610.61155204610.614.42%11163985.55

第四名143730769.07143730769.074.09%38428450.94

第五名100078458.03100078458.032.85%5786417.67

合计854697112.4546215763.18900912875.6325.66%89326517.39

5、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

64773090.612532880.452240210.280083162.870532106.0

合同资产9551056.83

74341

64773090.612532880.452240210.280083162.870532106.0

合计9551056.83

74341

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

647731253252240800839551070532

计提坏100.00%19.35%100.00%11.93%

090.67880.44210.23162.8456.83106.01

账准备

165/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

其中：

风险组647731253252240800839551070532

100.00%19.35%100.00%11.93%

合090.67880.44210.23162.8456.83106.01

647731253252240800839551070532

合计100.00%19.35%100.00%11.93%

090.67880.44210.23162.8456.83106.01

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按组合计提坏账准备2981823.61

合计2981823.61——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

6、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据647342.821650524.80

合计647342.821650524.80

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

166/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额

167/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况累计在其他综合收益中项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额确认的损失准备

应收票据1650524.804193763.985056945.96-140000.00647342.82

合计1650524.804193763.985056945.96-140000.00647342.82

（8）其他说明

7、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款347576343.76270090960.12

合计347576343.76270090960.12

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元

168/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提

169/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金274241682.87223413028.64

个人借款和备用金8356796.088194293.92

社保公积金个人承担部分15577395.1211744607.18

往来款28009753.0723625501.66

单位借款及利息29969442.768000000.00

合计356155069.90274977431.40

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）125963730.83124847053.42

1至2年107193259.9754444557.50

2至3年44919047.6756941428.39

3年以上78079031.4338744392.09

3至4年59079875.1613296986.14

4至5年1874875.3824587734.95

5年以上17124280.89859671.00

合计356155069.90274977431.40

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元

170/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

680067680067692285692285

计提坏0.19%100.00%0.25%100.00%.86.86.46.46账准备

其中：

按组合

3554757898634757627428541941270090

计提坏99.81%2.22%99.75%1.53%

002.0458.28343.76145.9485.82960.12

账准备

其中：

风险组833617898675462481924194143998

23.41%9.48%17.53%8.70%

合614.9758.28956.69612.8185.82426.99性质组272113272113226092226092

76.40%82.22%

合387.07387.07533.13533.13

3561558578734757627497748864270090

合计100.00%2.41%100.00%1.78%

069.9026.14343.76431.4071.28960.12

按单项计提坏账准备：680067.86元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单项金额虽不重大但单项计

692285.46692285.46680067.86680067.86100.00%预计无法收回

提坏账准备的其他应收账款

合计692285.46692285.46680067.86680067.86

按组合计提坏账准备：7898658.28元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）53257508.702662875.495.00%

1-2年（含2年）16338158.491633815.8510.00%

2-3年（含3年）12340841.562468168.3020.00%

3-4年（含4年）90293.4245146.7150.00%

4-5年（含5年）1230804.38984643.5180.00%

5年以上104008.42104008.42100.00%

合计83361614.977898658.28

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用合计

损失损失(未发生信用减损失(已发生信用减

171/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

值)值)

2023年1月1日余额4194185.82692285.464886471.28

2023年1月1日余额

在本期

本期计提2176878.162176878.16

本期转回12217.6012217.60

其他变动1527594.301527594.30

2023年12月31日余

7898658.28680067.868578726.14

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏

692285.4612217.60680067.86

账准备按组合计提坏

4194185.822176878.161527594.307898658.28

账准备

合计4886471.282176878.1612217.601527594.308578726.14

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

172/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名押金、保证金55000000.003-4年15.44%

第二名押金、保证金30000000.001年以内8.42%

第三名押金、保证金21723000.002-3年6.10%

第四名押金、保证金20000000.001-2年5.62%

第五名单位借款及利息18419442.761年以内5.17%920972.14

合计145142442.7640.75%920972.14

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内5258945.03100.00%13171975.87100.00%

合计5258945.0313171975.87

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例

第一名564267.6010.73%

第二名540000.0010.27%

第三名276000.005.25%

第四名250000.004.75%

第五名233865.244.45%

合计1864132.8435.45%

其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

173/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

20925673.120925673.117188318.417188318.4

原材料

9999

19105981.319105981.326676918.826676918.8

合同履约成本

3399

40031654.540031654.543865237.343865237.3

合计

2288

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款114178882.3693424002.81

一年内到期的其他非流动资产20000000.0020000000.00

合计134178882.36113424002.81

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

174/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

11、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待摊保险费、租赁费、油费及其他70798882.8250488871.76

待抵扣进项税及预缴税金60461715.5546042412.49

合计131260598.3796531284.25

其他说明：

12、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因

非上市公735000.0735000.0司股权00

735000.0735000.0

合计

00

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

24137226241372261491741014917410

PPP 项目 0%-26.41%

6.846.843.133.13

24137226241372261491741014917410

合计

6.846.843.133.13

175/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例

其中：

按组合

4897941563547415929998465303293453

计提坏100.00%3.19%100.00%2.18%

656.00280.34375.66061.7920.79741.00

账准备

其中：

无风险391865391865222754222754

80.01%74.26%

组合019.56019.56843.18843.18风险组979291563582294772296530370698

19.99%15.97%25.74%8.46%

合636.44280.34356.10218.6120.79897.82

4897941563547415929998465303293453

合计100.00%3.19%100.00%2.18%

656.00280.34375.66061.7920.79741.00

按组合计提坏账准备：15635280.34元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0-3个月（含3个月）33376698.44

4-12个月（含12个月）9605365.23480268.265.00%

1-2年（含2年）24328562.922432856.2910.00%

2-3年（含3年）12897297.132579459.4320.00%

3-4年（含4年）13448912.746724456.3750.00%

4-5年（含5年）4272799.983418239.9980.00%

合计97929636.4415635280.34

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

176/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

按组合计提坏15635280.3

6530320.799104959.55

账4

15635280.3

合计6530320.799104959.55

4

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

14、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额法下其他发放余额准备

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末面价余额投资投资的投收益股利余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业深圳伏泰智慧162456422189

环境91.655.6317.28有限公司哈尔滨地铁玉340528123686

禾田6128408.8537

环境.2198.19事业发展

177/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

有限公司山东高速

（深30863086圳）56385638

投资5.285.28有限公司深圳市深时环卫装29782978

备技05.2105.21术有限公司深圳市迈睿迈

1907190719071907

特环

5506550655065506

境科.64.64.64.64技有限公司坎德拉

（深-

50004666

圳）3330

00009555

智能444..00.16科技84有限公司重庆高洁

环境-

420015307754

绿化91982036

00000000684.

工程77.067456.000.0020

集团1.26有限公司蓝禾智慧

（山

28423134

东）2920

000.076.

城市76.73

0073

服务有限公司

-

4042190720583089758510591907

91982036

小计4831550642005419150.66595506

77.067456

6.99.640.000.49703.00.64

1.26

-

4042190720583089758510591907

91982036

合计4831550642005419150.66595506

77.067456

6.99.640.000.49703.00.64

1.26

178/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

1、公司于2023年7月19日与山东高速股份有限公司签订股权转让协议，将其持有的山东高速(深圳)投资有限公司

45%的股权以296700000.00元的价格转让给山东高速股份有限公司，以上相关股权交易于2023年9月15日完成股权交割，玉禾田不再对上述已转让的股份享有任何权益。

2、深圳市深时环卫装备技术有限公司与2023年9月1日办理注销登记，并于注销前与玉禾田环境发展集团股份有

限公司、淄博临淄玉禾田环境工程有限公司和成都智通众城企业管理咨询合伙企业(有限合伙)就公司账面截至2023年3月31日的剩余财产签订《应收/应付款项处置及注销清算剩余资产分配协议》，协议约定取得剩余财产分配金额

160700.33元，账面投资金额297805.21元，确认投资收益-137104.88元。

3、公司与重庆高洁环境绿化工程集团有限公司签订《关于重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之股权转让协议》

约定取得公司65%股权，享有公司65%的表决权。公司自2023年10月31日起将被投资单位纳入合并报表范围，相关信息详见“第十节、财务报告”中的“九、合并范围的变更”中的“1、非同一控制下企业合并”。

15、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

16、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额11054129.3011054129.30

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额11054129.3011054129.30

（1）处置11054129.3011054129.30

179/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）其他转出

4.期末余额

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额7045178.807045178.80

2.本期增加金额218749.60218749.60

（1）计提或

218749.60218749.60

摊销

3.本期减少金额7263928.407263928.40

（1）处置7263928.407263928.40

（2）其他转出

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值4008950.504008950.50

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

180/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明：

17、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1068242448.61915385775.69

合计1068242448.61915385775.69

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物运输设备作业车辆及设备办公设备及其他合计

一、账面原值：

1285995321.91500414229.9

1.期初余额159629287.3437402893.8117386726.87

35

2.本期增加

22855525.6311598778.67613867715.1510058386.68658380406.13

金额

（1）购

5085793.89221057285.423165969.96229309049.27

置

（2）在

168006.00168006.00

建工程转入

（3）企

22855525.632778935.81188960239.566671415.77221266116.77

业合并增加

（4）使

3711771.56198604956.05202316727.61

用权资产转入

（5）其

22277.415077228.12221000.955320506.48

他

3.本期减少

69287736.974781403.6637215212.45801968.21112086321.29

金额

（1）处

602968.9531513506.15645252.8532761727.95

置或报废

（2）处

68466686.7668466686.76

置子公司减少

（3）转

5701706.305701706.30

至其他长期资产

（4）其

821050.214178434.71156715.365156200.28

他

181/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

1862647824.62046708314.7

4.期末余额113197076.0044220268.8226643145.34

39

二、累计折旧

1.期初余额17551792.7215400185.96540822811.8211253663.76585028454.26

2.本期增加

7189703.958952484.97405920764.138850267.00430913220.05

金额

（1）计

6104066.464099689.02219441220.753667315.46233312291.69

提

（2）在建工程转入

（3）企

1085637.491786728.3379651351.175041280.2687564997.25

业合并增加

（4）使

3024609.55105129521.99108154131.54

用权资产转入

（5）其

41458.071698670.22141671.281881799.57

他

3.本期减少

7826360.65904465.6628033761.11711220.7137475808.13

金额

（1）处

572820.5025179743.44589603.0626342167.00

置或报废

（2）处

7046362.967046362.96

置子公司减少

（3）转

2854017.672854017.67

至其他长期资产

（4）其

779997.69331645.16121617.651233260.50

他

4.期末余额16915136.0223448205.27918709814.8419392710.05978465866.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面1068242448.6

96281939.9820772063.55943938009.797250435.29

价值1

2.期初账面

142077494.6222002707.85745172510.116133063.11915385775.69

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

182/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因主要为接受项目合作方（政府或政府作业车辆及设备30645011.17授权单位）有偿转移运输设备，目前产权过户尚在办理中。

主要为接受项目合作方（政府或政府运输设备187502.31授权单位）有偿转移运输设备，目前产权过户尚在办理中。

其他说明：

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

18、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程12772571.81

合计12772571.81

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值昭通中心城市

5349069.515349069.51

路灯改造工程克拉玛依独山

子区路灯改造7423502.307423502.30工程

12772571.812772571.8

合计

11

183/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

19、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物车辆租赁合计

一、账面原值

1.期初余额129223951.58179922412.58309146364.16

2.本期增加金额29347535.7327862469.2257210004.95

（1）新增租赁26276777.18423913.5626700690.74

（2）企业合并增加3070758.5527438555.6630509314.21

3.本期减少金额30393071.81202516113.44232909185.25

（1）转出至固定资

202316727.61202316727.61

产

（2）处置30393071.81199385.8330592457.64

4.期末余额128178415.505268768.36133447183.86

二、累计折旧

184/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

1.期初余额56065247.55102381555.27158446802.82

2.本期增加金额33167208.849192237.5042359446.34

（1）计提31677193.612402641.7834079835.39

（2）企业合并增加1490015.236789595.728279610.95

3.本期减少金额38734804.82108242747.46146977552.28

（1）处置38734804.8288615.9238823420.74

（2）转出至固定资

108154131.54108154131.54

产

4.期末余额50497651.573331045.3153828696.88

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值77680763.931937723.0579618486.98

2.期初账面价值73158704.0377540857.31150699561.34

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

20、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元特许经营权项目土地使用权专利权非专利技术软件合计（PPP 项目）

一、账面原值

1.期初余438039908.447180185.

9140276.85

额4732

2.本期增

596917.714807549.23100000.005504466.94

加金额

（1

4807549.23100000.004907549.23

）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增596917.71596917.71加

185/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减

188000.00188000.00

少金额

（1

188000.00188000.00

）处置

4.期末余442659457.452496652.

596917.719240276.85

额7026

二、累计摊销

1.期初余191344138.195774741.

4430602.99

额0504

2.本期增37180258.038428923.3

596917.71651747.64

加金额16

（137180258.037832005.6

651747.64

）计提15

（2）

596917.71596917.71

企业合并增加

3.本期减

114311.31114311.31

少金额

（1

114311.31114311.31

）处置

4.期末余228410084.234089353.

596917.715082350.63

额7509

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账214249372.218407299.

4157926.22

面价值9517

2.期初账246695770.251405444.

4709673.86

面价值4228

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

186/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

21、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的深圳绿源中碳

46228916.246228916.2

智慧环境集团

55

有限公司陕西山高玉禾

田建设工程有1890000.001890000.00限公司深圳永恒光智

99849411.499849411.4

慧科技集团有

88

限公司七台河市城投

公共环境服务4279614.524279614.52有限公司重庆高洁环境

93713985.293713985.2

绿化工程集团

33

有限公司

152247942.93713985.2245961927.

合计

25348

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项计提处置的深圳绿源中碳

20092218.220092218.2

智慧环境集团

88

有限公司

20092218.220092218.2

合计

88

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据

187/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明

（1）深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司

*深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司及其下属子公司深圳绿源智谷科技环境有限公司、深圳绿达环境工程技术有

限公司从事的业务均为垃圾分类相关的督导相关服务，故将其作为一个资产组进行商誉减值测试。

*基于减值测试目的，公司将商誉分摊至相关资产组执行减值测试程序，如测试结果表明包含分摊的商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值，确认相应的资产减值损失。减值金额先抵减分摊至该资产组的商誉的账面价值，再根据资产组除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值测试情况如下：

深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司及其下属子公司垃圾分类督导服务提供商，为用户提供垃圾分类督导等服务，收入模式主要包括垃圾分类督导服务收入。资产组可收回金额取值于预计未来现金流量的现值估值，该资产组与购买日所确定的资产组一致。

根据公司聘请的深圳立信资产评估房地产估价有限公司出具的《深立信咨报字[2024]005-1号》资产评估报告，包含商誉的资产组可收回金额不低于8013.08万元，与包含完全商誉的资产组的账面价值11952.73万元的差额按照持股比例51%计提减值准备2009.22万元。

（2）深圳永恒光智慧科技集团有限公司

*深圳永恒光智慧科技集团有限公司及其下属子公司深圳市惠丰达建设工程有限公司、深圳市深中源实业有限公司、

深圳鹏安达智能工程有限公司从事的业务主要为市政服务及工程相关的服务，故将其作为一个资产组进行商誉减值测试。

*基于减值测试目的，公司将商誉分摊至相关资产组执行减值测试程序，如测试结果表明包含分摊的商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值，确认相应的资产减值损失。减值金额先抵减分摊至该资产组的商誉的账面价值，再根据资产组除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值测试情况如下：

深圳永恒光智慧科技集团有限公司及其下属子公司市政服务的提供商，为用户提供路灯维护、装饰工程等服务，收入模式主要包括路灯维护、装饰工程收入。资产组可收回金额取值于预计未来现金流量的现值估值，该资产组与购买日所确定的资产组一致。

根据公司聘请的深圳立信资产评估房地产估价有限公司出具的《深立信咨报字[2024]005-2号》资产评估报告，包含商誉的资产组可收回金额不低于26926.51万元，高于包含商誉的资产组的账面价值，不存在减值情况。

（3）重庆高洁环境绿化工程集团有限公司

*重庆高洁环境绿化工程集团有限公司及其下属子公司从事的业务主要为市政环卫和物业管理，故将其作为一个资产组进行商誉减值测试。

*基于减值测试目的，公司将商誉分摊至相关资产组执行减值测试程序，如测试结果表明包含分摊的商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值，确认相应的资产减值损失。减值金额先抵减分摊至该资产组的商誉的账面价值，再根据资产组除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉减值测试情况如下：

重庆高洁环境绿化工程集团有限公司及其下属子公司市政服务的提供商，为用户提供公共区域的环境卫生综合管理等服务，收入模式主要包括市政环卫和物业清洁收入。资产组可收回金额取值于预计未来现金流量的现值估值，该资产组与购买日所确定的资产组一致。

根据公司聘请的深圳立信资产评估房地产估价有限公司出具的《深立信咨报字[2024]005-3号》资产评估报告，包含商誉的资产组可收回金额不低于32931.61万元，高于包含商誉的资产组的账面价值，不存在减值情况。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年预测期的关稳定期的关稳定期的关

188/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

限键参数键参数键参数的确定依据平均收入增

长率：增长率：

增长率为

5.61%；0%；

深圳绿源中0%；毛利

平均毛利毛利率：

碳智慧环境119527278013076839396506率、折现率

5年率：26.86%；

集团有限公5.05.61.44与预测期最

23.99%；税前折现

司后一年一

税前折现率：

致。

率：13.09%。

13.09%。

陕西山高玉

1930211.11798025资质使用期

禾田建设工不适用不适用不适用

01.66间内

程有限公司平均收入增

长率：增长率：

增长率为

7.94%；0%；

0%；毛利

深圳永恒光平均毛利毛利率：

1893539826926507率、折现率

智慧科技集5年率：21.5%；

6.751.87与预测期最

团有限公司22.42%；税前折现后一年一

税前折现率：

致。

率：11.28%。

11.28%。

平均收入增

长率：增长率：

增长率为

0.92%；0%；

七台河市城0%；毛利

平均毛利毛利率：

投公共环境5485157358252747率、折现率

5年率：9.79%；

服务有限公.91.07与预测期最

9.05%；税前折现

司后一年一

税前折现率：

致。

率：9.84%。

9.84%。

平均收入增

长率：增长率：

增长率为

5.52%；0%；

重庆高洁环0%；毛利

平均毛利毛利率：

境绿化工程3087888332931606率、折现率

5年率：17.53%；

集团有限公8.609.17与预测期最

18.28%；税前折现

司后一年一

税前折现率：

致。

率：11.25%。

11.25%。

674451887487626839396506

合计

5.322.38.44

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

单位：元业绩承诺完成情况商誉减值金额项目本期上期本期上期

189/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

承诺业绩实际业绩完成率承诺业绩实际业绩完成率深圳绿源中碳智慧33000001044115300000023445762009221

31.64%78.15%

环境集团0.004.110.001.788.28有限公司深圳永恒光智慧科3500000386527728000002162179

110.44%77.22%

技集团有00.0004.0500.0028.52限公司深圳永恒光智慧科4500000467274438000003301987

103.84%86.89%

技集团有0.008.280.006.45限公司重庆高洁环境绿化60400006109764

101.16%

工程集团00.0041.03有限公司重庆高洁环境绿化35400002589747

73.16%

工程集团0.008.60有限公司

其他说明：

1、以经审计后扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者净利润孰低者为计算依据；

2、深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司的业绩承诺指标为净利润，深圳永恒光智慧科技集团有限公司和重庆高洁环境绿

化工程集团有限公司的业绩承诺指标1系营业收入、指标2系净利润；

3、深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司的业绩承诺期间为2021年4月1日至2024年3月31日；深圳永恒光智慧科技

集团有限公司的业绩承诺期间为2022年1月1日至2024年12月31日；重庆高洁环境绿化工程集团有限公司的业绩承诺期间为2023年1月1日至2025年12月31日。以上业绩数据列示均为2023年1月1日至2023年12月31日数据。

22、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费17063544.138002046.706440013.309147156.109478421.43

停车场工程18859.015481095.171148873.844351080.34

智慧展厅3368437.35396286.682972150.67

其他76103.084547326.07190873.804432555.35

合计20526943.5718030467.948176047.629147156.1021234207.79

其他说明：

其他减少为本期处置深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司和深圳市金枫投资咨询有限公司引起的减少。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备197707118.6044562436.17136594711.5727501191.51

190/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

可抵扣亏损68433384.5517108346.14106049694.1326512423.54

预计负债-诉讼支出3913678.11726543.563769724.97893429.05

预计负债-PPP 项目预

132632473.9131571353.80134763237.5132107561.17

计更新改造支出

预计负债-PPP 项目计

87275580.5220497988.4078912703.5418565004.46

提利息费用

无形资产-PPP 项目摊

60661130.0314359547.1753877368.5412768302.98

销差异

预提费用1226250.00306562.50215586.305389.66

租赁负债74958942.6718344199.7096331672.9722789099.57

合计626808558.39147476977.44610514699.53141142401.94

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

无形资产-PPP 项目预

132632473.9131571353.80134763237.5132107561.17

计更新改造支出

固定资产-新购进的设

备、器具一次性税前191256404.2047814101.05170130226.3342532556.60扣除

使用权资产73507370.1717981782.6298922617.5423455134.01

合计397396248.2897367237.47403816081.3898095251.78

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产71269167.9476207809.5077599498.1763542903.77

递延所得税负债71269167.9426098069.5377599498.1720495753.61

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

其他说明：

24、其他非流动资产

单位：元

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期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

82263284.082263284.055585331.255585331.2

合同取得成本

6688

预付的设备及

2703421.502703421.504557591.934557591.93

软件款

预付 PPP 项目

8923841.958923841.956693987.726693987.72

设备款

预付的房屋购58346580.558346580.5置款00

57825751.057825751.058985848.258985848.2

其他

0000

210062879.210062879.125822759.125822759.

合计

01011313

其他说明：

25、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况保函保证金受限金额

2725000.00元；银保函保证保函保证行涉诉冻金受限金

金、票据结资金额

保证金、2813384保函保证2699950

8445156844515657273595727359

货币资金涉诉冻结.09元；票金、涉诉.00元；银.11.11.01.01

款、银行据保证金冻结款行涉诉冻额度冻结受限金额结资金款10473843027409.67元；银.01元。

行额度冻结资金

1859387.35元。

17512381069505融资租赁84640348464034融资租赁

固定资产

97.8982.60资产8.168.16资产

1328421132159632213573221357

应收账款质押担保质押担保

39.1511.4750.4350.43

3164111247555341250344125034合计

93.1550.1857.6057.60

其他说明：

应收账款质押担保说明：

1、2023年1月16日，淄博临淄玉禾田环境工程有限公司与山东临淄农村商业银行股份有限公司孙娄支行签订《流动资金借款合同》(编号:临农商流借字2023年第0102109号)。淄博临淄玉禾田环境工程有限公司与临淄区综合行政执法局签订特许经营权合同产生的应收债权为质押物提供质押担保（编号：临农商应质字2023年第0102009号）。截至

2023年12月31日，上述应收账款账面价值99611191.36元。

192/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文2、2023年5月19日，重庆高洁环境绿化工程集团有限公司及乌鲁木齐高洁城市服务有限公司与海翼商业保理（天津）有限公司签订《有追索权保理合同》(编号：HYBL-202305-00016-BL)。以乌鲁木齐高洁城市服务有限公司与第十二师五一农场城镇管理服务中心签订的《兵团五一新区（五一农场）市政环卫政府采购服务合同》产生的应收债权为质押

物提供质押保理。截至2023年12月31日，上述应收账款账面价值为1211854.47元。

3、2023年7月6日，重庆高洁环境绿化工程集团有限公司与中信银行股份有限公司重庆分行签订《最高额应收账款质押合同》（编号：信银渝贷字第7420423013-2号）。以重庆高洁环境绿化工程集团有限公司与重庆市荣昌区城市管理局签订的《重庆市政府采购合同》（即《荣昌区城乡环卫一体化项目合同》）（合同编号：19C0087）产生的应收债权

为质押物提供质押担保。截至2023年12月31日，上述应收账款账面价值为9731324.55元。

4、2023年7月6日，重庆高洁环境绿化工程集团有限公司与中信银行股份有限公司重庆分行签订《最高额应收账款质押合同》（编号：信银渝贷字第7420423013-1号）。以重庆高洁环境绿化工程集团有限公司与城口县住房和城乡建设委员会签订的《城口县城区清扫保洁市场化运作服务合同》产生的应收债权为质押物提供质押担保。截至2023年12月31日，上述应收账款账面价值为4347944.85元。

5、2023年9月1日，重庆高洁环境绿化工程集团有限公司及乌鲁木齐高洁城市环境绿化工程综合服务有限责任公司与中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订《最高额应收账款质押合同》（合同编号:【银乌【2023】最应质字/第【0744】号】），以重庆高洁环境绿化工程集团有限公司与乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)市容市政管理局签订的《乌鲁木齐高新区(新市区)向社会购买环卫保洁、滑雪、垃圾清运作业服务项目(B 标段)购买服务协议》产生的应收

债权为质押物提供质押担保。截至2023年12月31日，上述应收账款账面价值为0.00元。

6、2023年9月1日，重庆高洁环境绿化工程集团有限公司及霍城高洁城市环境服务有限公司与中信银行股份有限

公司重庆星光支行签订《最高额应收账款质押合同》（合同编号:【银乌【2023】最应质字/第【0978】号】），以重庆高洁环境绿化工程集团有限公司与霍城县住房和城乡建设局签订的《霍城县环卫服务外包项目服务合同》产生的应收债

权为质押物提供质押担保。截至2023年12月31日，上述应收账款账面价值为7160965.87元。

7、2023年9月1日，重庆高洁环境绿化工程集团有限公司及伊宁县高洁城市综合服务有限公司与中信银行股份有限公司重庆星光支行签订《最高额应收账款质押合同》（合同编号:【银乌【2023】最应质字/第【0745】号】，以重庆高洁环境绿化工程集团有限公司与伊宁县住房和城乡建设局签订的《伊宁县城市公共服务市场化服务项目》产生的应收

债权为质押物提供质押担保。截至2023年12月31日，上述应收账款账面价值为10025650.37元。

8、高洁环卫服务（天津）有限公司与中国农业银行股份有限公司天津东丽支行签订《权利质押合同》（合同编号：

121000000000144257），以《中标合同》（编号：津采同【2023】296580号）产生的应收债权为质押物提供质押担保。

截至2023年12月31日，上述应收账款账面价值为70680.00元。

26、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款11220800.0020000000.00

保证借款807781027.78678000000.00

信用借款9587101.33

质押+保证借款80066666.6820000000.00

票据融资428241.08

合计909083836.87718000000.00

短期借款分类的说明：

193/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

27、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票495904.30

银行承兑汇票3487793.12

合计3983697.42

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

28、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）574334109.14357155317.55

1-2年（含2年）149284453.34164256239.05

2-3年（含3年）62583405.5349319561.58

3年以上19728727.881972785.00

合计805930695.89572703903.18

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

29、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利22754512.1913549229.12

其他应付款69983446.9333040330.90

合计92737959.1246589560.02

194/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

应付子公司少数股东股利22754512.1913549229.12

合计22754512.1913549229.12

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款27768040.0513408823.05

押金、保证金5039814.743859539.12

工伤赔付、车辆赔付1126732.491698182.63

设备投资款6480000.006480000.00

股权投资款28295500.006095500.00

其他1273359.651498286.10

合计69983446.9333040330.90

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

设备投资款，相关设备已交付，但尚赣州市章贡区城市管理局6480000.00未办理出资手续

合计6480000.00

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

195/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

30、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额预收服务费（不含增值税、不含租赁

11089123.8922670180.80

款）

合计11089123.8922670180.80账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬373394773.223331937776.793287450089.17417882460.84

二、离职后福利-设定

1219813.81193258167.21192912808.961565172.06

提存计划

三、辞退福利495781.435481421.574747103.731230099.27

合计375110368.463530677365.573485110001.86420677732.17

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

364518487.743143149062.843097277617.35410389933.23

和补贴

2、职工福利费4035943.2542100667.2442230702.583905907.91

3、社会保险费178145.32103229419.97102828671.70578893.59

其中：医疗保险

136812.5592176687.0091812520.06500979.49

费工伤保险

41332.779054538.959017957.6277914.10

费生育保险

1998194.021998194.02

费

4、住房公积金720981.8020514668.0920894616.00341033.89

5、工会经费和职工教

3941215.1122943958.6524218481.542666692.22

育经费

合计373394773.223331937776.793287450089.17417882460.84

196/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1161027.51187151472.61186798944.601513555.52

2、失业保险费58786.306106694.606113864.3651616.54

合计1219813.81193258167.21192912808.961565172.06

其他说明：

32、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税23548528.5417093046.47

企业所得税89575578.7882425659.44

个人所得税1323167.611437490.87

城市维护建设税1317324.621220371.04

教育费附加976016.12911828.93

其他460315.09201602.56

合计117200930.76103289999.31

其他说明：

33、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款183067996.92108000000.00

一年内到期的长期应付款35803494.59

一年内到期的租赁负债37965931.8942628504.47

合计256837423.40150628504.47

其他说明：

34、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

暂估增值税销项税82433779.6247932154.47

合计82433779.6247932154.47

短期应付债券的增减变动：

单位：元债券面值票面发行债券发行期初本期按面溢折本期期末是否

197/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

名称利率日期期限金额余额发行值计价摊偿还余额违约提利销息合计

其他说明：

35、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款1175887.24

保证借款248660362.24132500000.00

抵押+保证借款9388195.16

质押+保证借款4248387.42

合计263472832.06132500000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

36、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

融资租赁1225536.1215403896.89

经营租赁49953416.9954947360.15

合计51178953.1170351257.04

其他说明：

37、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款18649720.08

合计18649720.08

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

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（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

38、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼4361152.724810633.01

PPP 项目资产预计更新支出 219908054.43 213675941.05

合计224269207.15218486574.06

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

39、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

40、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

33216000664320006643200039859200

股份总数

0.00.00.000.00

其他说明：

公司于2023年4月21日召开第三届董事会2023年第二次会议和第三届监事会2023年第二次会议，审议通过了《关于公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》：以公司总股本332160000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.70元（含税），合计派发现金股利人民币189331200元(含税)，不送红股；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，合计转增66432000股，转增后公司总股为398592000股。

41、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢763899448.70919877.0666432000.00698387325.76

199/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

价）

其他资本公积8187727.668187727.66

合计772087176.36919877.0674619727.66698387325.76

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、资本溢价本期增加是本期收购重庆高洁环境绿化工程集团有限公司，在取得控制权之前按权益法核算时，其他

权益变动导致增加919877.06元；

2、资本溢价本期减少是公司于2023年4月21日召开第三届董事会2023年第二次会议和第三届监事会2023年第

二次会议，审议通过了《关于公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》：以公司总股本332160000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.70元（含税），合计派发现金股利人民币189331200元(含税)，不送红股；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，合计转增66432000股，转增后公司总股为

398592000股。

3、其他资本公积本期因业绩未达标，股权激励作废而减少了8187727.66元，详见“第十节、财务报告”中的

“十五、股份支付”。

42、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积75376154.9218621848.8910551782.7483446221.07

合计75376154.9218621848.8910551782.7483446221.07

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少主要是公司之子公司深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司取得山东鲁玉环卫服务有限公司49%的少数股权，所支付的收购少数股权价款与对应的少数股东权益账面价值之间的差额调整盈余公积。

43、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润2128204585.361743149914.45调整期初未分配利润合计数（调增+，-200457.80-229016.49调减—）

调整后期初未分配利润2128004127.561742920897.96

加：本期归属于母公司所有者的净利

521143750.07494348910.69

润

减：提取法定盈余公积18621848.8938404881.73

应付普通股股利189331200.0070860799.36

期末未分配利润2441194828.742128004127.56

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

200/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

44、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务6142543239.524753602233.095389902934.224182945864.03

其他业务18030376.607101215.723599598.512330854.14

合计6160573616.124760703448.815393502532.734185276718.17经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2物业管理业务城市运营业务其他合计合同分类营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本业务类型其

中：

按经营地区分类其

中：

143913637429561888736981

4724

东北129312807791820463309484

53.29

1.653.659.194.474.138.12

725563894306341550324054

5522

华北191545065351448660653936

1.24.41.363.692.050.348.41

1843136219311436

7244674615316895

423016187377

华东693654837256215.

288.8866.2482.2565.4.95.43.4972

4782

139520611595

6649597999761861

1751030945682

华南077872410736755.

916.913.20459.1796.3

6.576.147.0564

349

120711256263408074845216

14101029

华中128210472268921346333247

82.0486.80.38.23.63.93.05.96

121810885016414751384256

西北673391659473366981462585.80.163.113.026.918.18

975983309031639118801472

1826

西南563053872381437690621976

07.90.88.68.49.650.274.33市场或客

201/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

户类型其

中：

合同类型其

中：

按商品转让的时间分类其

中：

按合同期限分类其

中：

按销售渠道分类其

中：

10755066378261604760

971018037101

673870511573703

合计90800376215.

217.6021.8423.4616.1448.8

9.65.6072

48421

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

本公司物业管理业务及城市运营业务属于在某一时段内履行履约义务，履约时间通常在1至24年以内，按照合同约定，客户通常采用月度或者季度结算的方式，本公司作为主要责任人在合同约定的作业区域进行保洁、垃圾收运等服务，本公司客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为36014210361.22元，其中，5287452415.63元预计将于2024年度确认收入，4027611795.35元预计将于2025年度确认收入，

3024525487.10元预计将于2026年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

202/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

45、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税12854579.6112228560.66

教育费附加10121422.809315114.32

其他5562899.594410605.57

合计28538902.0025954280.55

其他说明：

46、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬251822303.78240701938.89

保险费569397.86858753.09

办公费19673299.6821507131.66

车辆费用12605931.3112626828.88

房屋租赁费9221482.339574325.87

水电气费3991155.173327687.77

差旅费7425977.524334104.88

通讯费1011027.45884094.06

招待费36214230.9726270340.86

折旧费34611096.2923207889.79

中介咨询费21940667.5415470608.45

其他4907905.888018147.81

合计403994475.78366781852.01

其他说明：

47、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬40016707.7226378701.95

办公费3530457.742150482.41

招待费9360983.895519801.69

差旅费5354775.132940874.76

广告费347118.412935301.73

其他13895184.718363935.43

合计72505227.6048289097.97

其他说明：

203/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

48、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16104747.8811331383.83

办公费1685234.32756147.72

差旅费526824.07242417.73

车辆费用270164.1295309.06

外包费用225672.172599109.12

材料费10197517.642172124.36

其他2633577.311129946.74

合计31643737.5118326438.56

其他说明：

49、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用47295138.5341206647.65

其中：租赁负债利息费用3654465.392203810.67

减：利息收入12248630.3615954728.46

手续费及其他3727147.413891350.28

更新改造费计提利息16800541.0216636323.08

合计55574196.6045779592.55

其他说明：

50、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助15600974.5718430913.89

进项税加计抵减16722203.9718996364.97

代扣个人所得税手续费76783.91133715.11

其他补助31044718.804275980.11

合计63444681.2541836974.08

51、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益7585150.7014546651.89

处置长期股权投资产生的投资收益-7065828.94交易性金融资产在持有期间的投资收

4309817.973421898.11

益

合计4829139.7317968550.00

其他说明：

204/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

52、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失66852.08-99060.23

应收账款坏账损失-84629854.41-49539296.56

其他应收款坏账损失-2164660.5629298.03

长期应收款坏账损失-9104959.5524738.85

合计-95832622.44-49584319.91

其他说明：

53、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、长期股权投资减值损失-19075506.63

十、商誉减值损失-20092218.28

十一、合同资产减值损失-2981823.611071197.00

合计-23074041.89-18004309.63

其他说明：

54、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的固定资产、

在建工程、生产性生物资产及无形资2210658.35-2348774.84产而产生的处置利得或损失

55、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助471389.39

保险理赔及其他5250343.225524141.935250343.22

合计5250343.225995531.325250343.22

其他说明：

56、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠8340982.301946427.458340982.30

非流动资产毁损报废损失1125631.951147158.321125631.95

205/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

工伤赔付及其他10113145.1610129713.6110113145.16

合计19579759.4113223299.3819579759.41

其他说明：

57、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用167833068.49165025375.26

递延所得税费用-5956611.17-36245743.75

合计161876457.32128779631.51

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额744862026.63

按法定/适用税率计算的所得税费用186215506.66

子公司适用不同税率的影响-26410550.17

调整以前期间所得税的影响100706.18

非应税收入的影响-2887065.64

不可抵扣的成本、费用和损失的影响15080521.15

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2733076.40本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

-226130.35亏损的影响

税法规定的额外可扣除费用-7294094.11

税率差异对递延所得税的影响30640.00

所得税费用161876457.32

其他说明：

58、其他综合收益详见附注。

59、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款21392867.7215058949.20

利息收入13371972.1515954728.46

政府补助15600974.5718902303.28

押金及保证金94734763.39117252779.81

206/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

收到保险公司赔偿款21626556.1518397404.79

代收代付款17418535.8114885544.12

其他2591153.1913100356.20

合计186736822.98213552065.86

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款11170651.9232153746.32

费用支出196038843.90113743099.27

工伤赔付、车辆赔付19398633.7418807107.88

押金及保证金133554107.90138689424.22

代收代付款13700382.5816252827.83

其他28633156.9310637723.72

合计402495776.97330283929.24

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回理财产品1745000000.001530000000.00

收回长期应收款及其他19100827.5324625650.52

其他1006534.0037704447.00

合计1765107361.531592330097.52收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买理财产品1745000000.001530000000.00

其他26000000.00

合计1745000000.001556000000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

207/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付使用权资产租赁款51024779.1929589881.70

支付购买少数股权款16222300.00

其他10195034.73

合计77442113.9229589881.70

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

60、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润582985569.31556955273.05

加：资产减值准备118906664.3367588629.54

固定资产折旧、油气资产折

233531041.29185366311.24

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧34079835.3942546875.94

无形资产摊销37832005.6537446410.23

长期待摊费用摊销8176047.627570989.77

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-2210658.352348774.84填列）固定资产报废损失（收益以

901883.401147158.32“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

64203997.4257842970.73

列）投资损失（收益以“－”号填-4829139.73-17968550.00

208/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

列）递延所得税资产减少（增加以

10592595.27-33248121.29“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-16548956.44-2993767.84“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

10601298.87-23025858.84

填列）经营性应收项目的减少（增加-984604688.58-830123121.72以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

234391238.24320506931.67以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额328008733.69371960905.64

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1112632623.371012067701.80

减：现金的期初余额1012067701.801145935145.56

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额100564921.57-133867443.76

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物130800000.00

其中：

重庆高洁环境绿化工程集团有限公司130800000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物15619347.38

其中：

重庆高洁环境绿化工程集团有限公司15619347.38

其中：

取得子公司支付的现金净额115180652.62

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物100215400.00

209/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

其中：

深圳市金枫投资咨询有限公司50181500.00

深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司50033900.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物13026331.36

其中：

深圳市金枫投资咨询有限公司7568864.79

深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司5457466.57

其中：

处置子公司收到的现金净额87189068.64

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1112632623.371012067701.80

其中：库存现金332702.26160839.31

可随时用于支付的银行存款1112299921.111011906862.49

三、期末现金及现金等价物余额1112632623.371012067701.80

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

61、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

210/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用3654465.393913104.14

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用50411163.6745043825.34计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的

2117288.725004869.48短期租赁费用除外）

与租赁相关的总现金流出51024779.1929589881.70

本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：

剩余租赁期未折现租赁付款额

1年以内40708306.77

1至2年23757777.78

2至3年8122080.07

3年以上24949930.50

合计97538095.12涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

62、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16104747.8811331383.83

办公费1685234.32756147.72

差旅费526824.07242417.73

车辆费用270164.1295309.06

外包费用225672.172599109.12

材料费10197517.642172124.36

其他2633577.311129946.74

合计31643737.5118326438.56

其中：费用化研发支出31643737.5118326438.56

211/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流重庆高洁

2023年2023年

环境绿化201000取得控制103375599221100684

10月3165.00%购买10月31

工程集团000.00权222.746.3972.89日日有限公司

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本重庆高洁环境绿化工程集团有限公司

--现金94350000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

212/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值16650000.00

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值90000000.00

--其他

合并成本合计201000000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额107286014.77

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

93713985.23

额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元重庆高洁环境绿化工程集团有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：426420890.14426420890.14

货币资金17702743.6717702743.67

应收款项169225957.69169225957.69

存货5069916.435069916.43

固定资产133701119.52133701119.52无形资产

预付账款1822854.231822854.23

其他流动资产22966246.3922966246.39

递延所得税资产1501414.471501414.47

负债：258290016.12258290016.12

借款82330190.3682330190.36

应付款项70645729.7370645729.73

递延所得税负债395185.83395185.83

净资产168130874.02168130874.02

减：少数股东权益3075466.683075466.68

取得的净资产165055407.34165055407.34

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

213/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元购买日之购买日之购买日之前与原持前原持有购买日之购买日之前原持有有股权相购买日之购买日之购买日之购买日之股权在购前原持有前原持有股权按照关的其他被购买方前原持有前原持有前原持有前原持有买日的公股权在购股权在购公允价值综合收益名称股权的取股权的取股权的取股权的取允价值的买日的账买日的公重新计量转入投资得时点得比例得成本得方式确定方法面价值允价值产生的利收益或留及主要假得或损失存收益的设金额标的公司整体估

值：管理层根据以标的公司

2022年

度实现的经会计师审计的合重庆高洁并报表净

2023年

环境绿化840000840000900000600000利润并考

01月1230.00%增资

工程集团00.0000.0000.000.00虑标的公日有限公司司在手订

单、未来经营业绩和发展前景作为估值基础，确定公司整体估值

30000万元。

其他说明：

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

214/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元丧失丧失丧失丧失丧失处置丧失丧失丧失按照丧失与原子公控制控制控制控制控制价款控制控制控制公允控制子公司名权时权时权时权的权时与处权之权之权之价值权之司股称点的点的点的时点点的置投日剩日合日合重新日合权投

215/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

处置处置处置判断资对余股并财并财计量并财资相价款比例方式依据应的权的务报务报剩余务报关的合并比例表层表层股权表层其他财务面剩面剩产生面剩综合报表余股余股的利余股收益层面权的权的得或权公转入享有账面公允损失允价投资该子价值价值值的损益公司确定或留净资方法存收产份及主益的额的要假金额差额设深圳市玉

2023工商

蜻蜓50036044

100.0股权年06登记不适

投资3900741.

0%转让月14变更用

咨询.0097日日有限公司深圳市金

2023工商

枫投50185999

100.0股权年06登记不适

资咨1500972.

0%转让月14变更用

询有.0077日日限公司

其他说明：

玉禾田之子公司深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司分别与受让方深圳天之润投资咨询有限公司、深圳美丽城乡

规划设计有限公司于2023年4月21日签署《股权转让协议》拟将深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司100%股权以人民币

5003.39万元的价格出售给深圳天之润投资咨询有限公司；拟将深圳市金枫投资咨询有限公司100%股权以人民币

5018.15万元的价格出售给深圳美丽城乡规划设计有限公司。

以上交易公司于2023年4月21日召开第三届董事会2023年第二次会议、第三届监事会2023年第二次会议，审议通过《关于出售子公司股权暨关联交易的议案》。

截至2023年6月14日以上交易已完成股权交割，玉禾田不再对上述已转让的股份享有任何权益。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、公司因新设立子公司导致合并范围的变动：

（1）湖南永恒光智慧科技有限公司系本公司于2023年1月5日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91430104MAC5ALA17H，注册资本为 200 万元人民币。

（2）广饶玉禾田环境服务有限公司系本公司于2023年1月12日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91370523MAC7A7F20F，注册资本为 500 万元人民币。

（3）佛山乐禾智慧城市管理有限公司系本公司于2023年2月7日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91440606MAC6KG4W48，注册资本为 500 万元人民币。

（4）景德镇市光享智慧科技有限公司系本公司于2023年2月7日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91360202MAC6KD1W7X，注册资本为 100 万元人民币。

216/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（5）汉中兴汉汉玉城市环境运营有限公司系本公司于2023年2月13日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91610702MAB2TDGC22，注册资本为 500 万元人民币。

（6）张家港江玉城市服务有限公司系本公司于2023年3月1日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91320582MACAEFCR2N，注册资本为 100 万元人民币。

（7）深圳市禾能汇充科技有限公司系本公司于2023年3月31日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91440300MA5HRLEA7X，注册资本为 1000 万元人民币。

（8）伊宁市新玉城市环境服务有限公司系本公司于2023年4月7日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91654002MACDD28WX5，注册资本为 500 万元人民币。

（9）甘肃陇玉智慧城市运营管理有限公司系本公司于2023年4月19日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91620103MACG3MBE4K，注册资本为 2675.49 万元人民币。

（10）株洲湘玉城市运营管理有限公司系本公司于2023年4月23日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91430202MACH1XRNX3，注册资本为 50 万元人民币。

（11）固安骥玉环境工程有限公司系本公司于2023年4月23日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91131022MACGR8Y25W，注册资本为 500 万元人民币。

（12）福州市仓山玉竹城市环境服务有限公司系本公司于2023年4月25日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91350104MACGE16L2J，注册资本为 500 万元人民币。

（13）玉禾田（辽宁）实业发展有限公司系本公司于2023年4月28日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91210106MACHE1564W，注册资本为 1000 万元人民币。

（14）九江星玉智慧城市运营管理有限公司系本公司于2023年6月9日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91360427MACLQ4J52J，注册资本为 500 万元人民币。

（15）赣州美净环境管理有限公司系本公司于2023年6月15日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91360702MACL2JY742，注册资本为 100 万元人民币。

（16）包头市玉青城市环境服务有限公司系本公司于2023年6月25日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91150221MACLLKMP1X，注册资本为 1000 万元人民币。

（17）佛山市安禾智慧城市管理有限公司系本公司于2023年6月28日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91440606MACNX8XG2G，注册资本为 1000 万元人民币。

（18）青岛同辉玉禾田城市服务有限公司系本公司于2023年7月14日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91370283MACQY9JM30，注册资本为 889 万元人民币。

（19）玉禾田（深圳）智慧科技投资有限公司系本公司于2023年7月17日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91440300MACNYBKR3B，注册资本为 1000 万元人民币。

（20）上海玉禾田特来电环境科技有限公司系本公司于2023年7月19日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91310000MACPXF0M2D，注册资本为 5000 万元人民币。

（21）贺州市贺玉智慧城市运营管理有限公司系本公司于2023年7月25日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91451102MACRTB2Y2Q，注册资本为 1000 万元人民币。

（22）阜新市辽玉城市运营管理服务有限公司系本公司于2023年8月2日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91210900MACT05Y80T，注册资本为 500 万元人民币。

（23）三明市建宁玉竹环境绿化有限公司系本公司于2023年9月6日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91350430MACX65WD56，注册资本为 100 万元人民币。

（24）吉安市红玉智慧城市环境管理有限公司系本公司于2023年9月8日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91360821MACUEM4LXK，注册资本为 300 万元人民币。

（25）九江庐玉智慧城市运营管理有限公司系本公司于2023年9月11日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91360404MACYB49403，注册资本为 500 万元人民币。

（26）沛县玉禾田城市服务有限公司系本公司于2023年9月12日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91320322MACY07R434，注册资本为 1000 万元人民币。

217/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（27）贵溪市贵玉智慧城市运营管理有限公司系本公司于2023年9月14日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91360681MACY9PTJ7C，注册资本为 300 万元人民币。

（28）吉安市勇恒光智慧科技有限公司系本公司于2023年9月20日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91360802MACYHFAT4H，注册资本为 100 万元人民币。

（29）德州汉特能源科技有限公司系本公司于2023年9月28日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91371400MAD0PUN21G，注册资本为 3000 万元港元。

（30）连云港苏玉城市服务有限公司系本公司于2023年11月6日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91320707MAD3QDG02D，注册资本为 100 万元人民币。

（31）湖南湘玉城市运营管理有限公司系本公司于2023年11月9日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91430104MAD4FXC29F，注册资本为 2000 万元人民币。

（32）定南宝玉环境管理有限公司系本公司于2023年11月9日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91360728MAD3X7HX04，注册资本为 100 万元人民币。

（33）深圳市禾荣智慧物业服务有限公司系本公司于2023年12月4日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91440300MAD5UCN59L，注册资本为 500 万元人民币。

（34）广饶鲁玉环境服务有限公司系本公司于2023年12月12日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91370523MAD6PJCW27，注册资本为 500 万元人民币。

（35）陕西高洁环境有限公司系本公司于2023年11月17日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91610132MAD5BXXB57，注册资本为 100 万元人民币。

2、公司本期注销的子公司：

（1）玉溪市江川区玉禾田环境发展有限公司

（2）莲花玉禾田环境发展有限公司

（3）广饶玉禾田环境服务有限公司

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经持股比例子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式营地直接间接深圳玉禾田

智慧城市运物业管理、

110000000.00深圳深圳100.00%购买

营集团有限市政环卫公司北京玉禾田

环境管理服10000000.00北京北京物业管理100.00%购买务有限公司上海玉禾田

环境管理服15000000.00上海上海物业管理100.00%购买务有限公司广州玉禾田

环境发展有10000000.00广州广州物业管理100.00%购买限公司

成都玉禾田10000000.00成都成都物业管理100.00%购买

218/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

环境管理服务有限公司湖南玉禾田

环境事业发10000000.00长沙长沙市政环卫100.00%设立展有限公司南昌临空玉禾田物业经

5000000.00南昌南昌市政环卫75.00%设立

营管理有限公司海口玉禾田

环境服务有91165163.33海口海口市政环卫70.00%设立限公司儋州玉禾田

环境工程有10000000.00海南儋州市政环卫100.00%设立限公司南昌县玉禾

田环境事业5000000.00江西南昌市政环卫100.00%设立有限公司福建建宁玉禾田智慧城

10000000.00三明三明市政环卫90.00%设立

市运营有限公司万宁玉禾田智慧城乡环

10000000.00万宁万宁市政环卫100.00%设立

境工程有限公司广西南宁玉

禾田环境工10000000.00南宁南宁物业管理100.00%设立程有限公司深圳瀛润综

合服务有限10000000.00深圳深圳其他100.00%设立公司深圳美好城

市咨询设计10000000.00深圳深圳其他100.00%设立有限公司内蒙古玉禾

田智慧管理10000000.00包头包头市政环卫100.00%设立有限公司株洲玉禾田

城市运营管1000000.00株洲株洲市政环卫100.00%设立理有限公司佳木斯郊区玉禾田智慧

30000000.00佳木斯佳木斯市政环卫100.00%设立

城市运营有限公司辽宁玉禾田城市运营管

10000000.00阜新阜新市政环卫100.00%设立

理服务有限公司定远县玉禾田智慧城市

10000000.00滁州滁州市政环卫100.00%设立

运营有限公司延安市宝塔区玉禾田智

10000000.00延安延安市政环卫100.00%设立

慧城市运营有限公司

219/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

福州玉禾田

环境服务有5000000.00福州福州市政环卫100.00%设立限公司锦州玉禾田

生态环境发10000000.00锦州锦州市政环卫100.00%设立展有限公司包头市玉禾田智慧城市

10000000.00包头包头市政环卫100.00%设立

环境管理有限公司陵水玉禾田

环境工程有10000000.00陵水陵水市政环卫100.00%设立限公司云和玉禾田

智慧城市运10000000.00丽水丽水市政环卫100.00%设立营有限公司山东鲁玉环

卫服务有限100000000.00山东山东市政环卫100.00%设立公司成都玉禾田智慧城市管

5000000.00成都成都物业管理100.00%设立

理服务有限公司平遥晋玉隆

智慧城市运1000000.00平遥平遥市政环卫55.00%设立营有限公司济宁鲁玉智

慧城市服务10000000.00济宁济宁市政环卫100.00%设立有限公司高密鲁玉智

慧城市服务10000000.00高密高密市政环卫100.00%设立有限公司沈阳玉禾田

物业服务有5000000.00沈阳沈阳物业管理100.00%设立限公司赣州市赣县区赣玉城市

1000000.00赣县赣县市政环卫100.00%设立

环境服务有限公司海口市海玉

盟园林科技5000000.00海口海口市政环卫100.00%设立有限公司包头市青禾源城市环境

10000000.00包头包头市政环卫100.00%设立

管理有限公司九江玉禾田智慧城市运

5000000.00九江九江市政环卫100.00%设立

营管理有限公司秦皇岛骥玉

环境工程有5000000.00秦皇岛秦皇岛市政环卫100.00%设立限公司浮梁县浮玉

智慧城市运5000000.00浮梁浮梁市政环卫100.00%设立营有限公司

德州鲁玉城5000000.00德州德州市政环卫100.00%设立

220/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

市服务有限公司佛山顺玉智

慧城市运营5000000.00佛山佛山市政环卫100.00%设立有限公司永登陇玉智慧城市运营

2566800.00永登永登市政环卫63.00%设立

管理有限公司定安海玉盟

环境工程有5000000.00定安定安市政环卫100.00%设立限公司濉溪县深玉智慧城市运

5000000.00濉溪濉溪市政环卫100.00%设立

营管理有限公司汉中市南郑区汉玉城市

10000000.00汉中汉中市政环卫100.00%设立

综合运营管理有限公司吉安市吉玉智慧城市运

3000000.00吉安吉安市政环卫100.00%设立

营管理有限公司天津津玉智慧城市运营

5000000.00天津天津市政环卫100.00%设立

管理有限公司文昌市文玉盟城市综合

1000000.00文昌文昌市政环卫100.00%设立

运营服务有限公司九江经开区德玉智慧城

5000000.00九江九江市政环卫100.00%设立

市运营管理有限公司张家港苏玉

城市服务有12500000.00张家港张家港市政环卫100.00%设立限公司山西玉禾隰州生物质环

5000000.00山西山西市政环卫100.00%设立

境管理有限公司汉中汉玉尚辉城市环境

4281100.00汉中汉中市政环卫80.00%设立

运营有限公司张家港江玉

城市服务有1000000.00张家港张家港市政环卫100.00%设立限公司汉中兴汉汉玉城市环境

5000000.00陕西陕西市政环卫100.00%设立

运营有限公司福州市仓山

玉竹城市环5000000.00福州福州市政环卫100.00%设立境服务有限

221/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司甘肃陇玉智慧城市运营

26754900.00甘肃甘肃市政环卫100.00%设立

管理有限公司固安骥玉环

境工程有限5000000.00固安固安市政环卫100.00%设立公司伊宁市新玉

城市环境服5000000.00伊宁伊宁市政环卫100.00%设立务有限公司株洲湘玉城

市运营管理500000.00株洲株洲市政环卫100.00%设立有限公司九江星玉智慧城市运营

5000000.00九江九江市政环卫100.00%设立

管理有限公司包头市玉青

城市环境服10000000.00包头包头市政环卫100.00%设立务有限公司白沙玉禾田

环境工程有10000000.00白沙白沙市政环卫100.00%设立限公司吉林通玉智

慧城市发展5000000.00吉林吉林市政环卫100.00%设立有限公司赣州美净环

境管理有限1000000.00赣州赣州市政环卫100.00%设立公司贺州市贺玉智慧城市运

10000000.00贺州贺州市政环卫100.00%设立

营管理有限公司阜新市辽玉城市运营管

5000000.00阜新阜新市政环卫100.00%设立

理服务有限公司佛山市安禾

智慧城市管10000000.00佛山佛山市政环卫51.00%设立理有限公司贵溪市贵玉智慧城市运

3000000.00贵溪贵溪市政环卫100.00%设立

营管理有限公司吉安市红玉智慧城市环

3000000.00吉安吉安市政环卫100.00%设立

境管理有限公司九江庐玉智慧城市运营

5000000.00九江九江市政环卫100.00%设立

管理有限公司沛县玉禾田

城市服务有10000000.00沛县沛县市政环卫100.00%设立限公司

三明市建宁1000000.00三明三明市政环卫90.00%设立

222/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

玉竹环境绿化有限公司连云港苏玉

城市服务有1000000.00连云港连云港市政环卫100.00%设立限公司湖南湘玉城

市运营管理20000000.00湖南湖南市政环卫51.00%设立有限公司定南宝玉环

境管理有限1000000.00定南定南市政环卫100.00%设立公司哈尔滨玉禾

田环境事业物业管理、

10000000.00哈尔滨哈尔滨100.00%设立

发展有限公市政环卫司海南玉禾田

环境事业发10000000.00三亚三亚市政环卫100.00%设立展有限公司福建玉禾田

物业管理、

环境事业发10000000.00福州福州100.00%设立市政环卫展有限公司江西玉禾田

环境事业发10000000.00南昌南昌市政环卫100.00%设立展有限公司深圳市金枫叶园林生态

21000000.00深圳深圳物业管理100.00%购买

科技工程有限公司深圳市玉蜻蜓有害生物

3000000.00深圳深圳物业管理100.00%购买

防治有限公司天津玉禾田

环境发展有10800000.00天津天津市政环卫100.00%设立限公司山东玉禾田

物业管理、

环境发展有3000000.00济宁济宁100.00%设立市政环卫限公司银川玉禾田

环境发展有27000000.00银川银川市政环卫100.00%设立限公司定南玉禾田

环境发展有5500000.00定南定南市政环卫100.00%设立限公司琼海玉禾田

环境服务有10000000.00琼海琼海市政环卫100.00%设立限公司澄迈玉禾田

环境服务有16130000.00澄迈澄迈市政环卫100.00%设立限公司延安市宝塔区玉禾田环

10000000.00延安延安市政环卫100.00%设立

境发展有限公司赣州玉禾田

环境事业发5000000.00赣州赣州市政环卫80.00%设立展有限公司

223/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

岳西县玉禾

田环境发展40000000.00岳西岳西市政环卫90.00%设立有限公司宜良玉禾田

环境发展有10000000.00宜良宜良市政环卫90.00%设立限公司景德镇玉禾田环境事业

30000000.00景德镇景德镇市政环卫90.00%设立

发展有限公司沈阳玉禾田

环境发展有28000000.00沈阳沈阳市政环卫100.00%设立限公司沈阳玉禾田

环境管理有28000000.00沈阳沈阳市政环卫100.00%设立限公司沈阳玉禾田

环境清洁有150000000.00沈阳沈阳市政环卫90.00%设立限公司大庆玉禾田

环境发展有45000000.00大庆大庆市政环卫77.78%设立限公司彭泽县玉禾田环境事业

2450000.00彭泽彭泽市政环卫90.00%设立

发展有限公司赣州市赣县区玉禾田环

5000000.00赣县赣县市政环卫100.00%设立

境管理有限公司萍乡玉禾田

环境发展有5000000.00江西萍乡市政环卫100.00%设立限公司新沂玉禾田

环境发展有8000000.00江苏徐州市政环卫100.00%设立限公司宜春玉禾田

环境发展有5000000.00江西宜春市政环卫100.00%设立限公司石河子市玉

禾田环境发10000000.00新疆石河子市政环卫100.00%设立展有限公司九江玉禾田

环境发展有5000000.00江西九江市政环卫100.00%设立限公司淄博临淄玉

禾田环境工30000000.00山东淄博市政环卫75.00%设立程有限公司寻乌玉禾田

环境管理有5000000.00江西寻乌市政环卫100.00%设立限公司九江经开区玉禾田环境

5000000.00江西九江市政环卫100.00%设立

发展有限公司大庆市庆禾

20000000.00大庆大庆其他100.00%设立

润科技发展

224/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

有限公司海口玉禾田

城市公共服10000000.00海口海口市政环卫100.00%设立务有限公司湖南天长玉

禾田物业管5000000.00长沙长沙其他65.00%设立理有限公司南昌市红谷滩区玉禾田

50000000.00南昌南昌市政环卫60.00%设立

环境工程有限公司太湖玉禾田

环境发展有40000000.00安庆安庆市政环卫95.00%设立限公司石河子市玉禾田医疗废

10000000.00石河子石河子其他100.00%设立

弃物处置有限公司湘潭玉禾田

城市运营管10000000.00湘潭湘潭市政环卫100.00%设立理有限公司南昌市青山湖青禾环境

20000000.00南昌南昌市政环卫60.00%设立

工程有限公司大连玉禾田

清洁服务有5000000.00大连大连市政环卫100.00%设立限公司辽宁玉禾田

市容环境管30000000.00辽阳辽阳市政环卫100.00%设立护有限公司成都玉禾田

城市运营服50000000.00成都成都其他100.00%设立务有限公司天津自贸玉禾田城市环

5000000.00天津天津市政环卫100.00%设立

境服务有限公司澄迈玉禾田

园林科技有10000000.00澄迈澄迈市政环卫100.00%设立限公司辽宁玉禾田

城市环境工10000000.00阜新阜新市政环卫100.00%设立程有限公司滨州玉禾田

城市服务有50000000.00滨州滨州市政环卫75.00%设立限公司深圳市晓润

科技有限公10000000.00深圳深圳其他100.00%设立司深圳禾城智

行科技有限30000000.00深圳深圳其他70.00%设立公司深圳市禾能

汇充科技有10000000.00深圳深圳其他51.00%设立限公司

深圳绿源中14491836.00深圳深圳垃圾分类51.00%购买

225/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

碳智慧环境集团有限公司深圳绿源智

谷科技环境5000000.00深圳深圳垃圾分类51.00%购买有限公司深圳绿达环

境工程技术5000000.00深圳深圳垃圾分类51.00%购买有限公司琼中玉禾田

环境工程有10000000.00琼中琼中市政环卫100.00%设立限公司玉禾田（深圳）环境投10000000.00深圳深圳投资咨询100.00%设立资有限公司深圳永恒光

智慧科技集92020000.00深圳深圳城市照明55.00%购买团有限公司深圳市深中

源实业有限30010000.00深圳深圳城市照明55.00%购买公司深圳市惠丰

达建设工程5000000.00深圳深圳城市照明55.00%购买有限公司深圳鹏安达

智能工程有42000000.00深圳深圳城市照明55.00%购买限公司吉安市勇恒

光智慧科技1000000.00吉安吉安城市照明55.00%设立有限公司勃利县玉禾田智慧城市

5000000.00七台河七台河市政环卫100.00%设立

运营管理有限公司七台河市城投公共环境

100502400.00七台河七台河市政环卫75.00%购买

服务有限公司佛山乐禾智

慧城市管理5000000.00佛山佛山市政环卫51.00%设立有限公司玉禾田（辽宁）实业发10000000.00辽宁辽宁其他100.00%设立展有限公司玉禾田（深圳）智慧科

10000000.00深圳深圳投资咨询100.00%设立

技投资有限公司上海玉禾田特来电环境

50000000.00深圳深圳其他60.00%设立

科技有限公司广饶鲁玉环

境服务有限5000000.00广饶广饶市政环卫100.00%设立公司山西玉禾田

5000000.00山西山西市政环卫55.00%设立

城市公共服

226/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

务有限公司湖南永恒光

智慧科技有2000000.00湖南湖南城市照明55.00%设立限公司景德镇市光

享智慧科技1000000.00景德镇景德镇其他33.00%设立有限公司德州汉特能

源科技有限30000000.00德州德州其他33.00%设立公司深圳市禾荣

智慧物业服5000000.00深圳深圳物业管理75.00%设立务有限公司福建泉州玉禾田智慧城

10000000.00泉州泉州市政环卫100.00%设立

市运营有限公司重庆高洁环境绿化工程

63328424.26重庆重庆市政环卫65.00%购买

集团有限公司乌鲁木齐高洁城市环境乌鲁木

绿化工程综10000000.00乌鲁木齐市政环卫65.00%购买齐合服务有限责任公司乌鲁木齐高乌鲁木

洁城市服务500000.00乌鲁木齐市政环卫65.00%购买齐有限公司伊宁县高洁

城市综合服500000.00伊宁伊宁市政环卫65.00%购买务有限公司博州高洁城

市环境服务500000.00博州博州市政环卫65.00%购买有限公司乌鲁木齐高洁万亩绿心乌鲁木

500000.00乌鲁木齐市政环卫65.00%购买

城市服务有齐限公司乌鲁木齐万泽高洁城市乌鲁木

500000.00乌鲁木齐市政环卫65.00%购买

综合服务有齐限公司重庆云港环

物业管理、

境绿化工程4800000.00重庆重庆65.00%购买市政环卫有限公司重庆市城口县高洁城市

5000000.00重庆重庆市政环卫65.00%购买

环境服务有限公司重庆市荣昌区高洁生态

1000000.00重庆重庆市政环卫65.00%购买

环境科技有限公司巴州高洁环

境绿化工程10000000.00巴州巴州市政环卫65.00%购买有限公司

227/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

和硕高洁环

境绿化工程1000000.00和硕和硕市政环卫65.00%购买有限公司尉犁高洁环

境绿化工程1000000.00尉犁尉犁市政环卫65.00%购买有限公司巴州高洁物

业服务有限500000.00巴州巴州市政环卫65.00%购买公司博湖县高洁

城市环境服1000000.00博湖博湖物业管理65.00%购买务有限公司墨玉县高洁

环境绿化工10000000.00墨玉墨玉物业管理65.00%购买程有限公司策勒县高洁

城市环卫服10000000.00策勒策勒市政环卫65.00%购买务有限公司民丰县高洁

环境绿化工500000.00民丰民丰市政环卫65.00%购买程有限公司于田县高洁

环境绿化工500000.00于田于田市政环卫65.00%购买程有限公司霍城高洁城

市环境服务1000000.00霍城霍城市政环卫65.00%购买有限公司阿勒泰高洁

城市环卫服1000000.00阿勒泰阿勒泰市政环卫65.00%购买务有限公司玛纳斯高洁

城市环卫服1000000.00玛纳斯玛纳斯市政环卫65.00%购买务有限公司伊吾高洁城

市综合服务500000.00伊吾伊吾市政环卫65.00%购买有限公司五家渠高洁

城市综合服500000.00五家渠五家渠市政环卫65.00%购买务有限公司高洁环卫服务（天津）2000000.00天津天津市政环卫33.15%购买有限公司宁夏高洁城市环境服务

10000000.00宁夏宁夏市政环卫33.15%购买

有限责任公司海原县高洁智慧城市运

500000.00宁夏宁夏市政环卫33.12%购买

营管理有限公司哈密市高洁

城市服务有1000000.00哈密哈密市政环卫65.00%购买限公司西藏高洁环

境绿化工程5000000.00拉萨拉萨市政环卫33.15%购买有限公司

西藏那曲高1000000.00那曲那曲物业管理33.12%购买

228/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

洁城市服务有限公司陕西高洁环

1000000.00西安西安物业管理33.15%购买

境有限公司青岛同辉玉

禾田城市服8890000.00青岛青岛市政环卫70.00%设立务有限公司陕西玉禾田

建设工程有50000000.00陕西陕西市政环卫100.00%设立限公司吉林通玉保

安服务有限1000000.00吉林吉林物业管理51.00%设立公司潍坊玉禾田

环境工程有5000000.00潍坊潍坊市政环卫75.00%设立限公司

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元少数股东持本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称股比例的损益分派的股利额

海口玉禾田环境服务有限公司30.00%16276035.4722754512.1959517571.28

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公期末余额期初余额司名流动非流资产流动非流负债流动非流资产流动非流负债称资产动资合计负债动负合计资产动资合计负债动负合计

229/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

产债产债海口玉禾田环277918754655109215782671252819954524789815332323境服770824340143769632560953493379272861441950963538

务有6.657.984.633.177.180.359.965.745.70.257.897.14限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量海口玉禾田环境服34489935425345542534529170053593898842759784275977058390

务有限公38.401.581.580.8149.531.091.096.95司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明公司之子公司深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司于2023年7月19日与山东高速股份有限公司签订产权交易合同，以16222300.00元的价格受让山东鲁玉环卫服务有限公司（曾用名：山高玉禾田(山东)城市运营服务有限公司）

49%国有股权。以上相关股权交易于2023年7月31日完成股权交割，山东高速股份有限公司不再对上述已转让的股份享有任何权益。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元山东鲁玉环卫服务有限公司

购买成本/处置对价

--现金16222300.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计16222300.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额5670517.26

230/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

差额10551782.74

其中：调整资本公积

调整盈余公积10551782.74调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法坎德拉（深研究和试验发

圳）智能科技深圳深圳34.65%权益法展有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的

231/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

坎德拉（深圳）智能科技有限公司坎德拉（深圳）智能科技有限公司

流动资产73279545.38

非流动资产1188902.10

资产合计74468447.48

流动负债2992684.65

非流动负债1087436.26

负债合计4080120.91少数股东权益

归属于母公司股东权益70388326.57

按持股比例计算的净资产份额24389555.16

调整事项22280000.00

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他22280000.00

对联营企业权益投资的账面价值46669555.16存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入3717767.99

净利润-9611673.43终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-9611673.43本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

232/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计40221531.2076516425.07下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润3160911.341402078.56

--综合收益总额3160911.341402078.56

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

233/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

与收益相关的政府补助15600974.5718902303.28其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

（一）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

234/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质

并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（二）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额

项目2-55年即时偿还1年以内1-2年未折现合同金额合计账面价值年以上

短期借款909083836.87909083836.87909083836.87

应付账款805930695.89805930695.89805930695.89

92737959.12

其他应付款92737959.1292737959.12一年内到期

的非流动负256837423.40256837423.40256837423.40债

长期借款263472832.06263472832.06263472832.06

合计2064589915.28263472832.062328062747.342328062747.34上年年末余额

项目即时2-55年以

1年以内1-2年未折现合同金额合计账面价值

偿还年上

短期借款718000000.00718000000.00718000000.00

应付账款572703903.18572703903.18572703903.18

其他应付款46589560.0246589560.0246589560.02一年内到期的非

150628504.47150628504.47150628504.47

流动负债

长期借款132500000.00132500000.00132500000.00

合计1487921967.67132500000.001620421967.671620421967.67

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（三）市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款、长期借款及长期应付款。本期公司无以浮动利率计算的外部借款。

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本期公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约，无以外币计价的金融资产和金融负债。

3、其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本期公司未持有其他上市公司的权益投资。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

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（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（三）其他权益工具

735000.00735000.00

投资持续以公允价值计量

735000.00735000.00

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

237/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

西藏天之润投资西藏自治区拉萨投资管理、资产

1000万元51.46%51.46%

管理有限公司市管理本企业的母公司情况的说明

西藏天之润投资管理有限公司由周平、周梦晨出资组建，并于2014年1月15日取得拉萨市达孜县工商行政管理局核发的注册号为540126100000015号企业法人营业执照，注册资本1000万元业经西藏大德信会计师事务所有限公司出具藏大信验字（2014）字第071号验资报告验证。

本企业最终控制方是周平、周梦晨，合计控制本公司51.46%的股份。

其他说明：

西藏天之润投资管理有限公司直接持有本公司47.92%的股份；

西藏天之润投资管理有限公司持有深圳市鑫宏泰投资管理有限公司83.3306%的股份，深圳市鑫宏泰投资管理有限公司持有本公司3.54%的股份，西藏天之润投资管理有限公司通过深圳市鑫宏泰投资管理有限公司间接控制本公司3.54%的股份；

西藏天之润投资管理有限公司直接和间接控制本公司合计51.46%的股份。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

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合营或联营企业名称与本企业关系深圳伏泰智慧环境有限公司公司联营企业哈尔滨地铁玉禾田环境事业发展有限公司公司联营企业深圳市迈睿迈特环境科技有限公司公司联营企业

坎德拉（深圳）智能科技有限公司公司联营企业

蓝禾智慧（山东）城市服务有限公司公司联营企业

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系周平公司实际控制人之一周梦晨公司实际控制人之一狄丽公司实际控制人周平之妻

周聪公司董事，公司实际控制人周平之弟陈曼青公司实际控制人周平之弟周聪之妻内江高能环境技术有限公司公司间接股东高能环境之子公司；本公司参股公司大庆市萨尔图区市政设施管理有限公司子公司大庆玉禾田环境发展有限公司之少数股东赣州市章贡区市容环境综合服务有限公司子公司赣州玉禾田环境事业发展有限公司之少数股东湖南天长置业有限责任公司子公司湖南天长玉禾田物业管理有限公司之少数股东淄博齐德城市建设投资有限公司子公司淄博临淄玉禾田环境工程有限公司之少数股东山东高速股份有限公司子公司山东鲁玉环卫服务有限公司之少数股东南昌青鼎环境工程有限公司子公司南昌市青山湖青禾环境工程有限公司之少数股东宜良县城市资源开发有限公司子公司宜良玉禾田环境发展有限公司之少数股东彭泽县城市发展建设集团有限公司子公司彭泽县玉禾田环境事业发展有限公司之少数股东南昌市红谷滩文化旅游发展有限公司子公司南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限公司之少数股东滨州润达城市发展集团有限公司子公司滨州玉禾田城市服务有限公司之少数股东成都华盛天诚企业管理有限公司子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东广安行远企业管理有限公司子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东广安德咏企业管理有限公司子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东四川尼春企业管理有限公司子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东甘肃德邦环保科技工程有限公司子公司永登陇玉智慧城市运营管理有限公司之少数股东南昌临空置业投资有限公司子公司南昌临空玉禾田物业经营管理有限公司之少数股东建宁县城市建设投资经营有限公司子公司福建建宁玉禾田智慧城市运营有限公司少数股东青岛同辉汽车技术有限公司子公司青岛同辉玉禾田城市服务有限公司之少数股东深圳天之润投资咨询有限公司实际控制人周平控制的公司深圳美丽城乡规划设计有限公司实际控制人周平控制的公司付燕子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东郑加易子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东李婧子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东近亲属

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额上期发生额

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度深圳伏泰智慧环

采购维修服务1112874.942737248.11境有限公司大庆市萨尔图区

市政设施管理有采购外包服务5873569.815873569.81限公司

青岛同辉汽车技采购设备、维修

3000282.35

术有限公司服务

坎德拉（深圳）

智能科技有限公采购设备2123893.80司深圳市深时环卫

装备技术有限公采购维修服务1540882.23司

甘肃德邦环保科采购材料、外包

157976.00

技工程有限公司及维修服务

宜良县城市资源采购材料、外包

76800.00

开发有限公司及维修服务

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南昌临空置业投资有限公司商品及服务销售10566.0353207.54

内江高能环境技术有限公司商品及服务销售23930976.5518654423.93赣州市章贡区市容环境综合

商品及服务销售32306.61服务有限公司大庆市萨尔图区市政设施管

商品及服务销售2424528.242424528.24理有限公司

湖南天长置业有限责任公司商品及服务销售366679.831016457.98

南昌青鼎环境工程有限公司商品及服务销售60479981.4357412687.76

山东高速股份有限公司商品及服务销售6349079.08建宁县城市建设投资经营有

商品及服务销售8809470.368809470.47限公司南昌市红谷滩文化旅游发展

商品及服务销售98555.88有限公司彭泽县城市发展建设集团有

商品及服务销售45283.02限公司

蓝禾智慧（山东）城市服务

商品及服务销售38093.48有限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

240/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额房屋租40024196392824777855728周平

赁104.04313.360.043.739.84南昌市红谷滩文化旅房屋租3100532843

游发展赁.493.23有限公司建宁县城市建

房屋租232241141.设投资

赁.9080经营有限公司南昌临空置业房屋租45379

投资有赁.83限公司关联租赁情况说明

本公司与周平签订房屋租赁合同，承租深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦 A 座 18楼 1801B、1802、1803、

1805、1807房产用于办公；深圳市金枫叶园林生态科技工程有限公司、深圳市玉蜻蜓有害生物防治有限公司与周平签订

房屋租赁合同，承租深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦 A 座 18 楼 1806A、1806B 房产用于办公；广州玉禾田环境发展有限公司与周平签订房屋租赁合同，承租广州市海珠区华新一街12号2304、2305、2306、2307、2308、2309房产用于办公。

241/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

周平、周梦晨100000000.002021年01月12日2024年08月30日否

周平、周梦晨100000000.002021年01月12日2024年08月30日否

周平、周梦晨100000000.002022年03月08日2023年08月30日是

周平、周梦晨100000000.002022年03月08日2023年08月30日是

周平、周梦晨100000000.002022年09月15日2024年01月07日是

周平、周梦晨100000000.002022年09月15日2023年09月16日是

周平、周梦晨100000000.002023年09月15日2027年08月30日否

周平、周梦晨100000000.002023年09月15日2027年08月30日否

周平、周梦晨100000000.002023年09月15日2027年08月30日否

周平、周梦晨100000000.002023年09月15日2027年08月30日否

周平、周梦晨、西藏天

230000000.002022年03月14日2023年03月25日是

之润

周平、周梦晨、西藏天

230000000.002023年02月15日2028年04月07日否

之润

周平、周梦晨100000000.002021年12月27日2023年05月05日是

周平100000000.002023年03月15日2026年09月26日否

周平100000000.002023年12月19日2025年06月01日否

周平500000000.002021年11月09日2023年03月21日是

周平500000000.002023年04月19日2024年06月18日否

周平、周梦晨500000000.002022年01月13日2025年06月30日是

周平、周梦晨500000000.002023年06月05日2025年06月30日否

周平、周梦晨300000000.002021年04月01日2023年09月21日是

周平、周梦晨300000000.002021年04月01日2023年03月04日是

周平300000000.002023年07月10日2027年09月14日否

周平300000000.002023年07月10日2027年11月15日否

周平、周梦晨200000000.002020年08月27日2024年01月31日否

周平、周梦晨300000000.002021年07月06日2025年01月31日否

李勇30000000.002022年09月07日2025年12月13日否

周平、周梦晨330000000.002022年09月13日2026年06月06日否

周平330000000.002023年10月24日2026年11月08日否

周平、周梦晨240000000.002021年03月26日2023年03月14日是

周平、周梦晨240000000.002022年05月26日2024年03月08日否

周平270000000.002023年12月19日2024年12月15日否

西藏天之润、陈曼青、

60000000.002021年09月16日2024年05月23日否

周平

西藏天之润、周平100000000.002023年12月19日2026年12月19日否

周平100000000.002022年12月06日2024年09月21日否

周平、周梦晨300000000.002022年07月20日2023年09月25日是

周平300000000.002023年09月18日2024年04月20日否

周平250000000.002022年05月27日2025年12月09日否

周平、周梦晨100000000.002023年02月09日2023年08月14日是

周平、周梦晨100000000.002023年02月09日2023年08月14日是

周平100000000.002023年10月25日2024年08月31日否

242/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

周平100000000.002023年10月25日2024年08月31日否

周平、周梦晨100000000.002021年08月12日2024年08月12日否

周平、周梦晨、西藏天

165000000.002020年12月24日2023年05月15日是

之润

周平、周梦晨、西藏天

165000000.002020年12月24日2023年05月15日是

之润

周平100000000.002023年02月10日2024年02月08日否

周平100000000.002023年02月10日2024年07月14日否

周平、周梦晨100000000.002023年07月05日2026年09月20日否

周平、周梦晨100000000.002023年07月26日2023年12月20日否

西藏天之润、周平、周

28330000.402021年10月20日2025年10月20日否

梦晨

周平、周梦晨30000000.002022年11月11日2024年11月11日否

周平、周梦晨30000000.002023年08月24日2026年08月24日否

付燕、郑加易、李婧16780000.002020年07月15日2030年07月14日否

付燕、郑加易、李婧20000000.002023年05月19日2025年05月29日否

付燕、郑加易、李婧30000000.002023年07月06日2024年07月05日否

付燕30000000.002023年09月01日2024年09月01日否

付燕30000000.002023年09月19日2024年09月19日否

付燕30000000.002023年10月18日2024年10月18日否

付燕、郑加易、李婧、广安德咏企业管理有限

公司、广安行远企业管8000000.002023年03月31日2026年03月30日否

理有限公司、成都华盛天诚企业管理有限公司关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额深圳天之润投资咨询有限公

股权转让50033900.00司深圳美丽城乡规划设计有限

股权转让50181500.00公司

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬7786803.496477056.83

243/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备内江高能环境技

应收账款29966216.081374012.0227999380.951833293.84术有限公司湖南天长置业有

应收账款534800.0015280.00限责任公司南昌青鼎环境工

应收账款27165259.79653906.6813971496.78程有限公司山东高速股份有

应收账款449484.45449484.45限公司南昌临空置业投

应收账款46800.002340.00资有限公司建宁县城市建设

应收账款投资经营有限公2770621.3121805.582334509.70司大庆市萨尔图区

应收账款市政设施管理有9266666.481735708.32限公司南昌青鼎环境工

其他应收款8000000.001600000.008000000.00800000.00程有限公司山东高速股份有

其他应收款50000.00限公司深圳市深时环卫

其他应收款装备技术有限公29160.001458.00司蓝禾智慧（山其他应收款东）城市服务有34912.531745.63限公司滨州润达城市发

其他应收款1855360.00展集团有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款深圳伏泰智慧环境有限公司20000.0018076.00

坎德拉（深圳）智能科技有

应付账款900000.00限公司大庆市萨尔图区市政设施管

应付账款18427952.007149461.44理有限公司

应付账款青岛同辉汽车技术有限公司2335219.05淄博齐德城市建设投资有限

应付账款6649455.65公司

应付账款深圳市深时环卫装备技术有890864.00

244/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

限公司

其他应付款深圳伏泰智慧环境有限公司5410.00

其他应付款青岛同辉汽车技术有限公司24999.98丹江口喜盛元投资合伙企业

其他应付款6095500.00（有限合伙）

其他应付款广安行远企业管理有限公司10329660.00

其他应付款广安德咏企业管理有限公司8451540.00成都华盛天诚企业管理有限

其他应付款2220000.00公司

其他应付款四川尼春企业管理有限公司1198800.00

租赁负债周平6905806.269415159.54南昌市红谷滩文化旅游发展

租赁负债1275594.59有限公司建宁县城市建设投资经营有

租赁负债15700.47限公司

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

980160.07460014

管理人员

0.86

511005.3

销售人员96920.00

5

216707.4

作业人员30120.00

5

11072008187727

合计.00.66期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用

其他说明：

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型授予日权益工具公允价值的重要参数股价

可行权权益工具数量的确定依据董事会决议、股东大会决议、独立董事意见本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额0.00

245/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-8187727.66

其他说明：

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员-7460014.86

销售人员-511005.35

作业人员-216707.45

合计-8187727.66

其他说明：

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

与租赁相关的承诺详见“第十节、财务报告”中的“七、合并财务报表项目注释”中的“61、租赁”。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2023年12月31日，公司涉诉金额2555.56万元，账面已确认预计负债436.12万元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

246/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）2

拟分配每10股分红股（股）0

拟分配每10股转增数（股）0

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）2

经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）0

经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）0

公司董事会拟定2023年度利润分配预案为：以公司总股本

398592000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利

2.00元（含税），合计派发现金股利人民币79718400.00

利润分配方案

元(含税)，不送红股，不以公积金转增股本。此预案需提交公司董事会、2023年年度股东大会审议通过后方可实施。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

247/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）148167372.41142239368.45

其中：0-3个月（含3个月）58707903.5460220310.65

248/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

4-12个月（含12个月）89459468.8782019057.80

1至2年17295204.089890889.38

2至3年10561688.42490118.44

3年以上1205459.331138939.01

3至4年466520.321138939.01

4至5年738939.01

合计177229724.24153759315.28

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

1772299139216809015375957575148001

账准备100.00%5.16%100.00%3.74%

724.2442.96481.28315.2835.03780.25

的应收账款其

中：

风险组1772299139216809015375957575148001

100.00%5.16%100.00%3.74%

合724.2442.96481.28315.2835.03780.25

1772299139216809015375957575148001

合计100.00%5.16%100.00%3.74%

724.2442.96481.28315.2835.03780.25

按组合计提坏账准备：9139242.96元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0-3个月（含3个月）58707903.540.00%

4-12个月（含12个月）89459468.874472973.465.00%

1-2年（含2年）17295204.081729520.4210.00%

2-3年（含3年）10561688.422112337.6920.00%

3-4年（含4年）466520.32233260.1850.00%

4-5年（含5年）738939.01591151.2180.00%

合计177229724.249139242.96

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

249/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

5757535.033381707.939139242.96

账准备

合计5757535.033381707.939139242.96

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名56340112.7656340112.7631.79%1891506.25

第二名29966216.0829966216.0816.91%1374012.02

第三名19670205.8619670205.8611.10%491272.64

第四名15913647.3415913647.348.98%931494.62

第五名10342746.0010342746.005.84%2068549.20

合计132232928.04132232928.0474.62%6756834.73

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息13431133.917545710.52

应收股利18000000.0018000000.00

其他应收款1350916874.431088143005.18

250/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计1382348008.341113688715.70

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

集团内借款利息13431133.917545710.52

合计13431133.917545710.52

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

251/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公

18000000.00

司

景德镇玉禾田环境事业发展有限公司18000000.00

合计18000000.0018000000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

252/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金和保证金138788013.27110303948.27

个人借款和备用金889149.251784758.79

社保公积金个人承担部分961740.44968484.90

往来数1204487776.56968576237.02

单位借款及利息8000000.008000000.00

合计1353126679.521089633428.98

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1233654278.27970085933.46

1至2年21163548.6440037782.52

2至3年30246767.6155063200.00

3年以上68062085.0024446513.00

3至4年55000000.0011414013.00

4至5年32085.0013002500.00

5年以上13030000.0030000.00

合计1353126679.521089633428.98

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

按组合13531135091089610881

2209814904

计提坏26679.100.00%0.16%16874.33428.100.00%0.14%43005.

05.0923.80

账准备52439818

其中：

风险组153182209813108191461490417655

1.13%14.43%1.00%7.78%

合705.7205.09900.63208.5823.80784.78

13378133781070410704

性质组

07973.98.87%07973.87220.99.00%87220.

合

80804040

13531135091089610881

2209814904

合计26679.100.00%0.16%16874.33428.100.00%0.14%43005.

05.0923.80

52439818

按组合计提坏账准备：

单位：元

253/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）3435884.74171794.235.00%

1-2年（含2年）3385533.37338553.3410.00%

2-3年（含3年）8497287.611699457.5220.00%

合计15318705.722209805.09

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额1490423.801490423.80

2023年1月1日余额

在本期

本期计提719381.29719381.29

2023年12月31日余

2209805.092209805.09

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏

1490423.80719381.292209805.09

账准备

合计1490423.80719381.292209805.09

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

254/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名往来款339301401.931年以内25.08%

第二名往来款140904500.001年以内10.41%

第三名往来款85808013.471年以内6.34%

第四名往来款59054703.481年以内4.36%

第五名往来款48152791.491年以内3.56%

合计673221410.3749.75%

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

121456986121456986102113010102113010

对子公司投资

8.338.337.077.07

对联营、合营37087454.437087454.4385172810.385172810.企业投资773535

125165732125165732140630291140630291

合计

2.802.807.427.42

（1）对子公司投资

单位：元减值本期增减变动减被投资单期初余额（账面期末余额（账面准备值位价值）追加投资减少投资计提其他价值）期初准

255/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

余额减值备准备期末余额天津玉禾田环境发

10800000.0010800000.00

展有限公司定南玉禾田环境发

5500000.005500000.00

展有限公司哈尔滨玉禾田环境

6000000.006000000.00

事业发展有限公司延安市宝塔区玉禾

田环境发10000000.0010000000.00展有限公司深圳玉禾田智慧城

市运营集119175751.92119175751.92团有限公司深圳市金枫叶园林

生态科技21287127.6921287127.69工程有限公司江西玉禾田环境事

10000000.0010000000.00

业发展有限公司银川玉禾田环境发

27000000.0027000000.00

展有限公司福建玉禾田环境事

10000000.0010000000.00

业发展有限公司深圳市玉蜻蜓有害

3202776.323202776.32

生物防治有限公司海南玉禾田环境事

10000000.0010000000.00

业发展有限公司山东玉禾田环境发

3000000.003000000.00

展有限公司

琼海玉禾10000000.0010000000.00

256/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

田环境服务有限公司澄迈玉禾田环境服

16130000.0016130000.00

务有限公司白沙玉禾

田环境工10000000.

10000000.00

程有限公00司沈阳玉禾田环境发

28000000.0028000000.00

展有限公司沈阳玉禾田环境管

28000000.0028000000.00

理有限公司赣州市赣县区玉禾

田环境管5000000.005000000.00理有限公司新沂玉禾田环境发

8000000.008000000.00

展有限公司萍乡玉禾田环境发

5000000.005000000.00

展有限公司宜春玉禾田环境发

5000000.005000000.00

展有限公司石河子市玉禾田环

10000000.0010000000.00

境发展有限公司九江玉禾田环境发

5000000.005000000.00

展有限公司寻乌玉禾田环境管

5000000.005000000.00

理有限公司九江经开区玉禾田

5000000.005000000.00

环境发展有限公司海口玉禾田城市公

10000000.0010000000.00

共服务有限公司

大庆市庆20000000.0020000000.00

257/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

禾润科技发展有限公司辽宁玉禾田市容环

30000000.0030000000.00

境管护有限公司石河子市玉禾田医

疗废弃物700000.00700000.00处置有限公司辽宁玉禾田城市环

2000000.002000000.00

境工程有限公司深圳市晓

润科技有10000000.0010000000.00限公司天津自贸玉禾田城

市环境服5000000.005000000.00务有限公司玉禾田（深圳）

10000000.0010000000.00

环境投资有限公司成都玉禾田城市运

600000.00600000.00

营服务有限公司吉林通玉

智慧城市5000000.0

600000.004400000.00

发展有限0公司玉禾田（辽宁）

3000000.003000000.00

实业发展有限公司玉禾田（深圳）

10000000.0

智慧科技10000000.00

0

投资有限公司景德镇玉禾田环境

27000000.0027000000.00

事业发展有限公司岳西县玉禾田环境

36000000.0036000000.00

发展有限公司宜良玉禾田环境发

11760900.0011760900.00

展有限公司

258/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

大庆玉禾田环境发

35000000.0035000000.00

展有限公司沈阳玉禾田环境清

135000000.00135000000.00

洁有限公司彭泽县玉禾田环境

2205000.002205000.00

事业发展有限公司淄博临淄玉禾田环

22500000.0022500000.00

境工程有限公司玉溪市江川区玉禾

15834800.

田环境发15834800.00

00

展有限公司湖南天长玉禾田物

3250000.003250000.00

业管理有限公司太湖玉禾田环境发

38000000.0038000000.00

展有限公司南昌市红谷滩区玉

禾田环境29615559.6329615559.63工程有限公司南昌市青山湖青禾

12000000.0012000000.00

环境工程有限公司滨州玉禾田城市服

37500000.0037500000.00

务有限公司深圳绿源中碳智慧

76500000.0076500000.00

环境集团有限公司七台河市城投公共

75968191.5175968191.51

环境服务有限公司上海玉禾田特来电

1200000.001200000.00

环境科技有限公司重庆高洁

203674561.

环境绿化203674561.26

26

工程集团

259/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

有限公司

1021130107.224274561.30834800.1214569868.3

合计

0726003

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额余额准备法下其他发放

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他面价余额投资投资的投收益股利余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业深圳伏泰智慧162456422189

环境91.655.6317.28有限公司哈尔滨地铁玉禾田340528123686

环境6128408.8537

事业.2198.19发展有限公司山东高速

（深30863086圳）56385638

投资5.285.28有限公司深圳市深时环卫装29782978

备技05.2105.21术有限公司重庆高洁

环境-

420015307754

绿化91982036

00000000684.

工程77.067456.000.0020

集团1.26有限公司

小计38511530308910629198-3708

260/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

728100005419351877.0620367454

0.350.000.49.817456.47

1.26

-

38511530308910623708

91982036

合计72810000541935187454

77.067456

0.350.000.49.81.47

1.26

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

1、公司于2023年7月19日与山东高速股份有限公司签订股权转让协议，将其持有的山东高速(深圳)投资有限公

司45%的股权以296700000.00元的价格转让给山东高速股份有限公司，以上相关股权交易于2023年9月15日完成股权交割，玉禾田不再对上述已转让的股份享有任何权益。

2、深圳市深时环卫装备技术有限公司与2023年9月1日办理注销登记，并于注销前与玉禾田环境发展集团股份有

限公司、淄博临淄玉禾田环境工程有限公司和成都智通众城企业管理咨询合伙企业(有限合伙)就公司账面截至2023年3月31日的剩余财产签订《应收/应付款项处置及注销清算剩余资产分配协议》，协议约定取得剩余财产分配金额

160700.33元，账面投资金额297805.21元，确认投资收益-137104.88元。

3、公司与重庆高洁环境绿化工程集团有限公司签订《关于重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之股权转让协议》

约定取得公司65%股权，享有公司65%的表决权。公司自2023年10月31日起将被投资单位纳入合并报表范围，相关信息详见“第十节、财务报告”中的“九、合并范围的变更”中的“1、非同一控制下企合并”。

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务380122706.14264574524.71394555718.66329315917.23

其他业务4811491.604406134.885631189.465176339.62

合计384934197.74268980659.59400186908.12334492256.85

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地

261/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

本公司物业管理业务及城市运营业务属于在某一时段内履行履约义务，履约时间通常在1至24年以内，按照合同约定，客户通常采用月度或者季度结算的方式，本公司作为主要责任人在合同约定的作业区域进行保洁、垃圾收运等服务，本公司客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1713760830.45元，其中，

181343852.88元预计将于2024年度确认收入，162523919.90元预计将于2025年度确认收入，120570705.17元

预计将于2026年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元

262/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益168800000.00404463959.33

权益法核算的长期股权投资收益10623518.8115518663.51

处置长期股权投资产生的投资收益-7675053.18交易性金融资产在持有期间的投资收

108789.73343208.53

益

合计171857255.36420325831.37

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明主要为处置子公司及投资性房地产所

非流动性资产处置损益4071046.08致。

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

15677758.48主要为政府补助。

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益4309817.97主要为投资理财产品收益。

单独进行减值测试的应收款项减值准

86844.23

备转回

除上述各项之外的其他营业外收入和主要为对外捐赠、工伤赔付及诉讼支

-12983076.72支出出。

减：所得税影响额506487.34

少数股东权益影响额（税后）-83418.05

合计10739320.75--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

15.00%1.311.31

利润

263/264玉禾田环境发展集团股份有限公司2023年年度报告全文

扣除非经常性损益后归属于

14.69%1.281.28

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

玉禾田环境发展集团股份有限公司

法定代表人：鲍江勇

二〇二四年四月二十六日