玉禾田环境发展集团股份有限公司

2025年度财务决算报告

一、公司2025年度财务报表的审计情况

公司2025年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。注册会计师审计意见：玉禾田股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了玉禾田股份2025年

12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、报告期主要财务数据及指标

1、主要财务数据

单位：人民币元项目2025年度2024年度增减幅度

营业收入7722277129.677203251250.157.21%

归属于上市公司股东的净利润558041983.38575349856.15-3.01%归属于上市公司股东的扣除非经

563606270.57564535581.14-0.16%

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额715751892.87369263460.3793.83%

基本每股收益（元/股）1.401.44-2.78%

稀释每股收益（元/股）1.401.44-2.78%

加权平均净资产收益率（%）12.87%14.83%-1.96%项目2025年末2024年末增减幅度

资产总额（元）10487045129.459107659991.5615.15%

归属于上市公司股东的净资产4538051688.334131915452.399.83%

三、财务状况分析

1、资产构成状况

单位：人民币元项目2025年末2024年末增减幅度

货币资金1073224379.43799995518.4334.15%

应收票据19534325.686213114.30214.40%

应收账款4839159186.484218104164.6114.72%

应收款项融资-304166.00-100.00%

1/6项目2025年末2024年末增减幅度

预付款项11558815.8512807958.83-9.75%

其他应收款362832507.07359575210.820.91%

存货142216225.1686049528.3565.27%

合同资产78368860.4458926511.2732.99%

一年内到期的非流动资产81463119.86140470958.33-42.01%

其他流动资产230696655.11185966505.0424.05%

流动资产合计6839054075.085868413635.9816.54%

长期应收款542021971.17470160991.0115.28%

长期股权投资51415267.9087027411.94-40.92%

其他权益工具投资735000.00735000.00-

投资性房地产68413983.312457500.012683.89%

固定资产1536590668.721543364985.93-0.44%

在建工程11776999.50--

使用权资产64628694.86141655003.51-54.38%

无形资产777074197.94484898613.0260.25%

商誉235085324.04223979709.204.96%

长期待摊费用65755743.0242714026.5853.94%

递延所得税资产146140657.50105970756.9037.91%

其他非流动资产148352546.41136282357.488.86%

非流动资产合计3647991054.373239246355.5812.62%

资产总计10487045129.459107659991.5615.15%

报告期末资产总额为10487045129.45元，同比增长15.15%。其中流动资产为6839054075.08元，占资产总额的65.21%，同比增长16.54%；非流动资产为3647991054.37元，占资产总额的34.79%，同比增长12.62%。

（1）报告期末公司货币资金同比增长34.15%，主要原因系报告期经营活动产生的现金流量净额增加所致。

（2）报告期末公司应收票据同比增长214.40%，主要原因系报告期项目结算收到的汇票增加所致。

（3）报告期末公司应收款项融资同比下降100.00%，主要原因系报告期银行承兑汇票到期减少所致。

（4）报告期末公司存货同比增长65.27%，主要系报告期项目合同履约成本增加所致。

2/6（5）报告期末公司合同资产同比增长32.99%，主要系报告期尚未达到合同约

定的结算条件项目增加所致。

（6）报告期末公司一年内到期的非流动资产同比下降42.01%，主要原因系报告期长期应收款重分类所致。

（7）报告期末公司长期股权投资同比下降40.92%，主要原因系报告期增持坎德拉（深圳）智能科技有限公司股权至100%，将其由参股公司变更为全资子公司所致。

（8）报告期末公司投资性房地产同比增长2683.89%，主要原因系报告期原自购房产由办公变为出租所致。

（9）报告期末公司在建工程同比增加11776699.50元，主要原因系报告期建设兰州城关区人工智能产业园及岳西再生资源中转中心项目所致。

（10）报告期末公司使用权资产同比下降54.38%，主要原因系报告期公司办公用房租赁减少所致。

（11）报告期末公司无形资产同比增长60.25%，主要原因系报告期新中标项目增加无形资产所致。

（12）报告期末公司长期待摊费用同比增长53.94%，主要原因系报告期装修费增加所致。

（13）报告期末公司递延所得税资产同比增长37.91%，主要系报告期内资产

减值准备增加，导致可抵扣暂时性差异增加所致。

2、负债构成状况

单位：人民币元增减幅项目2025年末2024年末度

短期借款2066564446.331386274182.6549.07%

交易性金融负债1371373.56--

应付票据28590946.3814044051.45103.58%

应付账款1208743924.151009323228.7619.76%

合同负债35184936.2620250024.0973.75%

应付职工薪酬410552514.52467103496.10-12.11%

应交税费191440745.36177453437.437.88%

其他应付款116447184.1699804710.1216.68%

3/6增减幅

项目2025年末2024年末度

其他流动负债137054948.04105655687.6229.72%

一年内到期的非流动负债117920338.18193737786.75-39.13%

流动负债合计4313871356.943473646604.9724.19%

长期借款632477155.56481390000.0031.39%

租赁负债49748438.40109874966.57-54.72%

长期应付款6273095.04151196530.27-95.85%

预计负债199846133.62174081643.5414.80%

递延收益149719268.4324127900.00520.52%

递延所得税负债30223708.5636570963.27-17.36%

非流动负债合计1068287799.61977242003.659.32%

负债合计5382159156.554450888608.6220.92%

报告期末负债总额为5382159156.55元，同比增长20.92%。其中流动负债为4313871356.94元，同比增长24.19%；非流动负债为1068287799.61元，同比增9.32%。

（1）报告期末公司短期借款同比增长49.07%，主要原因系报告期业务需要增加银行短期融资所致。

（2）报告期末公司交易性金融负债同比增长1371373.56元，主要原因系报告期末外币贷款锁汇产生损益所致。

（3）报告期末公司应付票据同比增长103.58%，主要原因系报告期子公司根据业务需求开具银行承兑汇票所致。

（4）报告期末公司合同负债同比增长73.75%，主要原因系报告期项目预收款项增加所致。

（5）报告期末公司一年内到期的非流动负债同比下降39.13%，主要原因系

报告期重分类一年内到期的长期借款、一年内到期的租赁负债减少所致。

（6）报告期末公司长期借款同比增长31.39%，主要原因系报告期公司调整融资结构增加长期借款所致。

（7）报告期末公司租赁负债同比下降54.72%，主要原因系报告期公司办公用房租赁减少所致。

（8）报告期末公司长期应付款同比下降95.85%，主要原因系报告期将项目

4/6子公司设备投资款重分类应付账款所致。

（9）报告期末公司递延收益同比增长520.52%，主要原因系报告期项目公司收到政府资产性补贴所致。

3、所有者权益构成状况

单位：人民币元项目2025年末2024年末增减幅度

股本398592000.00398592000.00-

资本公积710617198.71713050946.43-0.34%

盈余公积140773108.66111444364.7326.32%

未分配利润3288069380.962908828141.2313.04%

归属于母公司所有者权益合计4538051688.334131915452.399.83%

少数股东权益566834284.57524855930.558.00%

所有者权益合计5104885972.904656771382.949.62%

报告期末所有者权益为5104885972.90元，同比增长9.62%；归属于母公司所有者权益为4538051688.33元，同比增长9.83%。

公司于2025年4月24日召开第四届董事会2025年第三次会议审议通过了

《公司2024年度利润分配预案的议案》：以公司总股本398592000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.75元（含税），合计派发现金股利人民币

149472000.00元(含税)，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司经营情况

单位：人民币元项目2025年度2024年度增减幅度

营业收入7722277129.677203251250.157.21%

营业成本5987780576.135487141927.729.12%

税金及附加39773812.7936024592.6310.41%

销售费用101561930.90100551264.691.01%

管理费用526771228.87491318313.337.22%

研发费用50004099.7840854328.8322.40%

财务费用84957469.2374163645.3314.55%

其他收益29698968.3033754428.91-12.01%

投资收益-12596556.2035759.09-35326.17%

5/6项目2025年度2024年度增减幅度

公允价值变动净收益-1371373.56--

信用减值损失/资产减值损失-123188006.69-138612450.26-11.13%

资产处置收益-2224148.13-529014.54-320.43%

营业利润821746895.69867845900.82-5.31%

营业外收入18541322.0826242164.59-29.35%

营业外支出38360973.0036791762.824.27%

利润总额801927244.77857296302.59-6.46%

所得税费用183108888.13186005378.21-1.56%

净利润618818356.64671290924.38-7.82%

归属于母公司股东的净利润558041983.38575349856.15-3.01%

少数股东损益60776373.2695941068.23-36.65%

（1）报告期内投资收益同比下降35326.17%，主要原因系报告期增持坎德拉（深圳）智能科技有限公司股权至100%形成投资损益减少所致。

（2）报告期公司公允价值变动净收益同比减少1371373.56元，主要原因系报告期外币贷款锁汇产生损益所致。

五、现金流量构成情况

单位：人民币元项目2025年度2024年度增减幅度

经营活动产生的现金流量净额715751892.87369263460.3793.83%

投资活动产生的现金流量净额-934975362.69-1289236724.8527.48%

筹资活动产生的现金流量净额486016412.87594265677.04-18.22%

现金及现金等价物净增加额266792943.05-325707587.44-181.91%

（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增长93.83%，主要原因系

公司营业收入增长，应收服务费回款同向增加及收到政府补贴增加所致。

（2）报告期内现金及现金等价物净增加额同比下降181.91%，主要原因系报告期经营活动现金净流量增加所致。

玉禾田环境发展集团股份有限公司董事会

二〇二六年四月二十七日