玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

证券代码：300815证券简称：玉禾田公告编号：2026-055

债券代码：123277债券简称：玉禾转债玉禾田环境发展集团股份有限公司

2026年半年度报告

2026年8月28日玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人鲍江勇、主管会计工作负责人华晓锋及会计机构负责人(会计

主管人员)林克展声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本报告中所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资

者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、展望规划与承诺之间的差异。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

本公司请投资者认真阅读本报告全文，公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对的措施”中描述了公司未来经营

可能面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者予以关注，并注意相关风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以398592000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................1

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................23

第五节重要事项..............................................25

第六节股份变动及股东情况.........................................50

第七节债券相关情况............................................56

第八节财务报告..............................................57

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备查文件目录

一、载有法定代表人签名的2026年半年度报告原本。

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他相关资料。

公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件置备于公司证券部，以供社会公众查阅。

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释义释义项指释义内容

公司、本公司、玉禾田、玉禾田集团指玉禾田环境发展集团股份有限公司

深圳玉禾田环境事业发展集团有限公司/深圳市玉禾玉禾田有限指

田环境事业发展有限公司，系公司前身控股股东、西藏天之润指西藏天之润投资管理有限公司深圳鑫宏泰指深圳市鑫宏泰投资管理有限公司深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司（前身系深深圳玉禾田指圳市玉禾田物业清洁管理有限公司）

深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司/深圳市宝泰鑫绿源中碳指环保科技有限公司

深圳永恒光智慧科技集团有限公司/深圳市永恒光照永恒光指明科技有限公司

《公司章程》指《玉禾田环境发展集团股份有限公司章程》

Public-Private-Partnership又称 PPP 模式，即政府和PPP 指 社会资本合作，是公共基础设施中的一种项目运作模式。

Build-Operate-Transfer（建设-运营-转让），是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建

BOT 指

造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。

Transfer-Operate-Transfer（移交-运营-移交），是指政府部门将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项

TOT 指 目公司并由其负责运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式。

特许经营者直接向用户收费，以及由政府或其依法使用者付费指授权机构代为向用户收费。

各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场

化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程政府购买指序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

政府采用公开竞争方式依法选择中华人民共和国境

内外的法人或者其他组织作为特许经营者，通过协特许经营权指议明确权利义务和风险分担，约定其在一定期限和范围内投资建设运营基础设施和公用事业并获得收益，提供公共产品或者公共服务。

对写字楼、住宅小区、商业综合体、公共交通枢纽物业管理指等建筑的公共区域（如：楼层走道、公共卫生间、小区公共空间等）进行环境卫生综合管理。

在特定期限及区域内提供城市“全场景”一体化运营服务，包括但不限于市政环卫、园林绿化养护、智城市运营指

慧照明、数智化城管、智慧停车、道路管养、市容

管理、水域管理等城市公共服务。

中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2026年1月1日至2026年6月30日上年同期指2025年1月1日至2025年6月30日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称玉禾田股票代码300815

变更前的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称玉禾田环境发展集团股份有限公司

公司的中文简称（如有）玉禾田

公司的外文名称（如有） EIT Environmental Development Group Co.Ltd公司的外文名称缩写（如EIT

有）公司的法定代表人鲍江勇

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张卫滨邓娜深圳市福田区梅林街道梅秀路1号中深圳市福田区梅林街道梅秀路1号中联系地址

粮福田大悦广场 A 座 38 层 粮福田大悦广场 A 座 38 层

电话0755-827347880755-82734788

传真0755-827349520755-82734952

电子信箱 dmb@eit-sz.com dmb@eit-sz.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

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四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）3848040091.153711178204.053.69%归属于上市公司股东的净利

306575808.07320144456.57-4.24%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润313459887.20306145361.982.39%

（元）经营活动产生的现金流量净

38505040.33357169255.99-89.22%额（元）

基本每股收益（元/股）0.76910.8032-4.25%

稀释每股收益（元/股）0.76910.8032-4.25%

加权平均净资产收益率6.53%7.46%-0.93%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）10777718771.5610487045129.452.77%归属于上市公司股东的净资

4706714664.404538051688.333.72%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提-7617999.32主要为处置固定资产损失。

资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

5792503.56主要为政府补助。

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

-1536996.54

期保值业务外，非金融企业持有金融

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资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益856648.76主要为理财产品收益。

除上述各项之外的其他营业外收入和主要为对外捐赠、工伤赔付及诉讼支

-7652121.95支出出。

减：所得税影响额-3331422.72

少数股东权益影响额（税后）57536.36

合计-6884079.13

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主营业务

本公司作为综合性城市服务运营商，主营业务体系由城市运营与物业管理两大战略板块构成，致力于为政府机构及企业客户提供全场景、多维度的城市综合服务解决方案。具体服务范畴包括：1）城市运营服务矩阵：涵盖城市环境管家（环境卫生综合治理）、城市空间管家（公共空间资源优化配置）、城市焕新管家（市政设施更新维护）及城市智慧管家（数智化城市管理）等专业化服务模块；2）物业管理服务体系：覆盖传统物业维护与专项技术服务，形成基础服务与增值服务并重的业务架构。

（二）经营模式与行业地位

1、城市运营

公司通过参与政府公开招标及竞争性磋商程序，与地方政府或环卫主管部门签订服务协议，在特定服务周期及区域范围内提供“全场景”一体化城市公共服务的系统化解决方案，包括但不限于市政环卫、园林绿化养护、智慧照明、数智化城管、智慧停车、道路管养、市容管理、水域管理等城市公共服务。当前服务范畴已突破传统环卫边界，实现产业链纵向延伸与业态升级，构建起“管理—服务—运营”三位一体的新型城市治理范式。公司城市运营服务主要采用以下两种合作模式：

（1）传统政府购买服务模式

该模式下，地方政府将清扫保洁、垃圾收运等属于职责范围内的环卫作业事项，通过市场化采购方式委托给专业服务商，并依据服务完成的数量和质量支付费用。该模式通常不涉及资产移交，服务期限较短，一般为1至3年。

（2）特许经营权模式该模式下，政府授予企业在特定期限和区域内负责环境服务项目的投资、设计、建设及运营，企业通过“使用者付费”及必要的“政府付费”回收投资并获得合理回报。该模式合作期限较长，通常在10年以上，最长不超过40年，常见实施方式包括 BOT、ROT、TOT 等。

截至报告期末，公司已建立起覆盖200余个城市行政区域的服务网络，累计为200余家政府机构提供持续服务。

公司深耕行业29年，具备覆盖环卫服务全产业链的业务能力。面对市场规模进入平台期、价格机制承压、技术加速迭代等外部环境变化，公司坚持稳健经营，在项目质量、现金流管理、技术创新与资源整合等方面保持行业前列。

2、物业管理

公司通过市场化竞标机制，与多元物业业态业主方（涵盖写字楼、住宅社区、商业综合体、工业园区及交通枢纽等）建立服务契约，对业主方建筑的公共区域（如楼层走道、公共卫生间、小区公共空间等）进行环境卫生综合管理，提供

8/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文全周期物业管理解决方案：1）基础服务：开荒清洁、日常保洁维护；2）专项技术服务：包括但不限于石材养护与翻新、

地毯深度清洁、地面抛光打蜡、绿化景观养护、室内环境治理、病媒生物防治（PCO）、防疫消毒、高空幕墙清洗及二次供水系统维护等专业化服务。

截至报告期末，公司服务矩阵已延伸至1200余家品牌客户，形成稳定的业务合作生态。

作为行业领先企业，公司目前已形成“城市服务+专业物业”双轮驱动的发展格局，业务覆盖全国80多个重点城市。

依托优质的服务能力和丰富的项目经验，公司建立了涵盖龙湖、中海等头部物企，腾讯、华为等科技企业，以及四大国有银行在内的优质客户矩阵。在轨道交通领域，公司服务网络已覆盖深圳等7个城市的地铁系统；在航空物业领域，成功打造了北京大兴国际机场、三亚凤凰机场等一批标杆项目。此外，公司还先后承担了北京奥运会、博鳌论坛等国家级重大活动的环境保障任务，以“金牌服务”在行业内积累了较高的认可度。

（三）经营情况概述

2026年半年度，公司通过数智化赋能和精细化管理，实现业务规模持续扩大，整体经营保持稳健发展态势。报告期内，公司营业收入达38.48亿元，同比增长3.69%，展现良好的增长韧性；归属于上市公司股东的净利润3.07亿元，虽同比下降4.24%，但在行业整体承压的背景下仍保持较强盈利能力；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

3.13亿元，同比增长2.39%。

1、城市运营业务

作为核心业务板块，城市运营继续保持主导地位并实现规模突破。报告期内实现营业收入33.01亿元，同比增长

3.61%，占营业收入比重为85.79%，业务主导地位明显。尽管毛利率短期承压，同比下降0.47个百分点至25.44%，但仍

保持在行业较高水平。

市场拓展方面：新签合同金额达26.27亿元，新增年化金额5.1亿元，同比下降62.86%。截至报告期末，在手合同总金额达605.28亿元，待执行金额407.84亿元，为未来业绩持续增长奠定坚实基础。

2、物业管理业务

该板块呈现稳健增长态势，实现营业收入5.36亿元，占营业收入比重13.93%，毛利率同比下降0.66个百分点至

12.32%。

业务拓展方面，新签合同金额4.27亿元，期末在手合同总额16.75亿元，待执行合同总额7.4亿元，与城市运营业务形成战略协同，共同巩固公司在城市服务领域的综合竞争力。

（四）报告期内完成的主要工作

1、特许经营模式纵深突破，数智化闭环能力持续验证

报告期内，公司紧扣国家特许经营与城市综合服务改革政策导向，于特许经营领域实现从“模式探索”向“标准化输出”的关键跨越。广西鹿寨县数智城市大管家一体化项目成功中标，进一步验证“设施投资+智慧平台建设+全周期运营”商业闭环的跨区域复制能力。该项目在合作期限设计、投资回收机制、多业态服务融合等维度形成更为成熟的方案

9/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文体系，尤其于垃圾分类与再生资源回收环节实现深度嵌入，打通“投放—收运—处置—资源化”全链条数据闭环。此项目标志着公司特许经营模式已由单一项目示范阶段转入跨区域规模化推广阶段，为后续城市综合服务特许经营项目参与提供标准化范本。

2、存量续标成果突出，长期价值持续释放

报告期内，公司存量项目续标工作成效显著。广饶县城区环卫、绿化、市政及水系管理一体化项目成功续标，系公司时隔五年再度获业主方认可，新合同期内服务范围由单项作业扩展为系统化综合服务，服务能级与内容广度较前期均有实质性提升。该续标成果验证了“品质驱动粘性、粘性保障延续”的业务逻辑，亦进一步巩固公司在山东区域的市场基本盘。公司在存量项目管理、客户关系维护、服务品质改进等环节的体系建设趋于成熟，续标率与合同价值稳步提升，长期运营带来的边际效益改善与品牌溢价效应逐步显现，构成公司稳健增长的重要支撑。

3、全国增量拓展纵深推进，区域协同效应持续增强

公司持续深化“大市场”战略，于政府购买服务、公开招标等传统模式基础上，强化对不同区域市场规则与政府诉求的精准研判，形成“一城一策”差异化拓展策略。报告期内，东北、华南、西南等区域多点落子，各项目在服务内容组合、运营组织方式、智慧化渗透率等方面呈现差异化特征，反映公司全国网络协同下的灵活适配能力。跨区域管理半径持续扩大，项目获取效率与质量同步提升，行业领先地位进一步巩固。

4、数智赋能提质增效，智慧大脑建设取得阶段性进展

在数智驱动业务能力方面，持续深化“@数智城市大管家平台”建设，新增智慧园林子系统，通过按需精准浇灌实现水资源节约利用；新增无人机巡检子系统，依托低空巡检显著提升城市服务响应效率。随着平台功能逐步完善、各业务板块系统加快整合，公司城市服务精细化水平稳步提升。

在数智驱动公司经营方面，紧扣业财一体化规划，完成财务、人力、采购三大系统升级迭代，实现与作业云业务系统的数据贯通，依托 BI 系统构建“业务—财务”一体化数据分析与共享体系，经营管理精细化水平明显提高。随着业财一体化持续深化、作业云系统覆盖率稳步扩大，业务数据与财务数据的融合分析价值逐步释放。

在数智创新方面，扎实推进智慧大脑建设，百晓生智能体全面投入日常运营，累计服务内部用户数千人，沉淀知识库文件数千份，通过智能问答有效提升日常办公效率。判官笔智能体启动试点应用，通过对员工日常工作行为的智能分析，助力重点工作推进提质增效。随着智能体应用场景有序落地，云上智算算力中心的价值正在逐步显现。

5、以平台整合构建智能装备底座，赋能城市环境运营主业升级

公司以深圳玉树智能机器人产业集团有限公司为核心平台，通过整合环卫机器人、智能环卫装备、整车制造、智慧环卫运营、具身数据采集等领域的关键资源，构建起从机器人研发到装备制造、从环卫运营到数据服务的完整能力体系，为主营业务城市环境运营提供硬件支撑与技术赋能，推动主营业务向智慧化、无人化方向转型升级。

围绕这一布局，在产品层面，公司阳光系列无人清扫机器人完成迭代升级和新品发布，无人垃圾转运车及无人高压冲洗车完成原型机试制，将进入试点运行阶段。同时，公司前瞻性设立的具身机器人数据采集智创中心，不仅打通具身

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机器人文旅体验与产教融合的业务流，更是在具身机器人数据采集层面累计完成真机作业数据采集逾数万小时，环卫垂域数据集规模处于行业前列。公司正全力推进数据、算法与场景的闭环迭代，为具身智能在环卫领域后续的规模化商业应用积累核心技术能力。

（五）主要的业绩驱动因素

1、技术迭代推动行业转型升级

环卫行业正加速从“人力密集型”向“技术密集型”转变。人口老龄化加深与用工成本持续上升，倒逼传统作业模式变革。无人驾驶智能清扫已从试点验证迈入规模化商用阶段，技术应用对项目定价与商业模式产生实质性影响，推动行业服务模式持续升级。

2、城镇化深化催生综合服务需求

城市发展正从“建设”转向“运营”，城市更新行动深入推进，传统环卫服务逐步向涵盖智能装备、智慧平台等内容的综合化“城市大管家”模式延伸。服务边界的持续拓宽，对企业的资源整合与一体化运营能力提出更高要求。

3、合规化构筑行业新底线

国务院相关政策释放红利，超龄用工新规等陆续施行，从用工规范到安全保障等方面重塑运营逻辑。行业准入门槛显著提高，合规化运营能力成为企业参与市场竞争的基本要求，加速行业优胜劣汰。

（六）报告期内公司所处行业情况

1、城市运营业务

（1）行业发展阶段

我国城市运营市场经历了三个标志性发展阶段：从早期的政府行政主导，到中小型企业参与的市场化试点探索，再到2013年后开启的全面市场化推广新纪元。在“放管服”改革深化和城市精细化管理需求提升的双重推动下，公共服务市场持续开放，行业正经历从传统人工向机械化、进而向新能源化、智能化、无人化的跨越式转型。

（2）行业发展特点及竞争格局

从市场发展态势看，2026年上半年，环卫行业延续2025年的发展态势，从高速扩张期进入平稳发展与存量博弈的新阶段，市场规模进入平台期，行业在所有制结构、技术路线与服务内涵等方面亦出现新的变化特征。根据环境司南

2026年7月发布的半年度数据，2026年上半年行业呈现以下核心特征：

1）市场规模总量收缩，行业增长逻辑发生转变

据行业统计，2026年上半年全国环卫市场化成交年化额为443亿元，同比微降4%，合同总额996亿元，同比下降

7%。年化额自高点波动下行，表明单纯依靠项目扩容的粗放增长模式已触及天花板，行业正从“规模扩张”向“价值重构”转型。

2）竞争格局呈现“国企主导、国民共进”特征，市场集中度持续提升

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上半年国有企业中标年化额占比达45%，同比提升12个百分点，6月单月突破53%；同时中小企业中标年化额逆势增长12%，联合体项目数量同比大增42%，“国资搭台、民企唱戏”的能力互补型合作模式渐成主流。百强企业年化额占市场总额33%，头部效应持续显现。

3）智能环卫跨越临界点，无人化设备进入规模化商用阶段

2026年上半年无人驾驶智能清扫成交年化额达53亿元，同比大增77%；无人环卫设备成交1135台，同比增长

106%。采购方式已形成试点项目、设备采购、租赁三级格局，技术应用对项目定价与商业模式产生实质性影响，推动行

业向智能化服务方向演进。

4）服务边界持续拓宽，“城市大管家+智能清扫”加速融合

上半年“城市大管家”项目成交年化额66亿元，同比增长18%，其中47%的项目融合了智能清扫服务。服务范围不断拓展，集成智能化能力的综合运营服务已成为获取高价值项目的核心竞争力，行业关注点正从“市场化率”转向“运营效率”。

2、物业管理业务

（1）行业发展阶段及行业特征当前，国内物业管理行业呈现出“双轨并行”的发展格局。一方面，传统住宅、商办类项目已步入成熟期，市场参与主体众多，同质化竞争较为激烈；另一方面，在高端物业及大型公共建筑领域，如地铁、机场、高端商业综合体等，行业门槛明显提高，服务品质、品牌信誉和综合运营能力成为核心竞争力，市场主要由全国性龙头企业和区域领军企业主导。经过数十年的积累，行业正逐步从“规模驱动”向“价值导向”转变，体现出三个较为鲜明的趋势：一是业态不断延展，已覆盖商办、产业园区、交通枢纽等十余个细分领域；二是服务内容持续升级，从基础的物业运维向智慧化运维、资产运营等高附加值环节延伸；三是科技应用日益深入，AI、物联网等技术的落地正加速推动“智慧物业”与“城市服务”等新业态的形成。展望未来，在政策引导与技术革新的共同作用下，行业有望进一步向绿色化、智能化、集成化方向演进。

（2）行业竞争格局

物业管理行业当前正经历深度整合，竞争格局呈现出“金字塔”式分化态势。位于塔尖的企业依托资本实力与科技能力不断扩大领先优势；腰部企业则更多聚焦细分赛道，构建专业壁垒；基层企业主要依靠区域资源维持业务稳定。竞争的重心已从过去单纯的规模比拼，转向价值创造能力的较量，智慧能源管理、无人化服务等技术手段正成为关键赛点。

值得关注的是，一线城市头部企业竞争日趋白热化，而具备区域深耕优势的企业在当地市场中仍保持较强的话语权。

二、核心竞争力分析

（一）全链条数智化解决方案能力

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公司通过“硬件智能化”与“软件平台化”的协同，拓展了传统环卫服务的业务边界，形成了覆盖城乡环卫、垃圾分类、再生资源回收、园林绿化及智慧城市管理等多领域的综合型智慧环卫生态闭环。依托物联网、人工智能、大数据分析等技术，公司自主研发的智慧环卫管理平台，实现了作业流程的数据化管控，提升了服务标准化水平和管理的可复制性。同时，通过智能装备与数智化系统的联动，优化了作业路径和资源调配。

（二）规模化运营与平台化整合经验经过29年行业深耕，公司累计为超过1200家品牌客户及200家政府客户提供专业服务，形成了以“数智城市大管家”为核心的成熟服务体系。在资源整合方面，公司以线下数万名员工为运营基础，整合环卫机器人研发、智慧环卫系统开发等环节，构建起全产业链的协同效应。在运营模式上，公司采用线上线下联动的平台化机制，推动城乡服务形成“科学化决策—精细化执行—智能化反馈”的闭环管理，为政府客户提供市政设施维护、综合物业管理等一站式服务，支持城市治理能力提升。

（三）科技驱动产业升级的实践基础

针对行业人力成本上升与劳动力老龄化的结构性挑战，公司通过技术创新与管理升级形成支撑。在技术融合方面，将 AI 算法、机器视觉及全场景动态识别技术应用于环卫作业。在管理模式上，依托“@数智城市大管家”平台，实现对城市运营场景的网格化分区管理与立体化监控，提升了服务覆盖能力。同时，公司较早布局无人驾驶清扫车等智能化装备，通过技术手段缓解劳动力供给压力，增强了在产业链关键环节的掌控力。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入3848040091.153711178204.053.69%

营业成本2938329823.112814653832.504.39%

报告期内，主要为优销售费用32869492.0066198420.87-50.35%化销售体系，调整市场策略所致。

管理费用240739843.00248378628.51-3.08%

财务费用43277990.0241437962.174.44%

所得税费用101693025.2797659762.084.13%

报告期内，主要为研研发投入34600662.9118134767.6690.80%发人员增加以及房屋折旧增加所致。

报告期内，主要为销售商品、提供劳务收经营活动产生的现金

38505040.33357169255.99-89.22%到的现金减少，购买

流量净额

商品、接受劳务支付的现金增加所致。

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报告期内，主要为购投资活动产生的现金建固定资产、无形资

-139565287.52-602594307.1576.84%流量净额产和其他长期资产支付的现金减少所致。

报告期内，主要为银筹资活动产生的现金

17133203.08568142152.88-96.98%行借款净增加减少所

流量净额致。

现金及现金等价物净

-83927044.11322717101.72-126.01%增加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

单位：元营业收入营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率比上年同年同期增减同期增减期增减分产品或服务

物业管理535968411.72469934594.7512.32%3.13%3.91%-0.66%

城市运营3301411925.822461581384.4925.44%3.61%4.27%-0.47%

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要为参股公司投资

投资收益1862658.640.42%是收益。

主要为外币借款交易

公允价值变动损益-309934.34-0.07%外币锁汇产生的损否益。

主要为计提合同资产

资产减值-85630294.53-19.20%的减值准备及信用减否值损失。

主要为收到政府补助

营业外收入3788657.620.85%否及保险理赔收入。

主要为对外捐赠、处

置固定资产净损失、

营业外支出20994350.104.71%否诉讼支出及保险理赔支出。

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明

14/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

占总资产占总资产金额金额比例比例

货币资金995141294.479.23%1073224379.4310.23%-1.00%

应收账款5214406972.5848.38%4839159186.4846.14%2.24%

合同资产85596734.880.79%78368860.440.75%0.04%

存货156155953.701.45%142216225.161.36%0.09%

投资性房地产66211441.630.61%68413983.310.65%-0.04%

长期股权投资55188607.980.51%51415267.900.49%0.02%

固定资产1495542888.9413.88%1536590668.7214.65%-0.77%

在建工程35069198.250.33%11776999.500.11%0.22%

使用权资产57336091.510.53%64628694.860.62%-0.09%

短期借款2081311506.7419.31%2066564446.3319.71%-0.40%

合同负债55331917.350.51%35184936.260.34%0.17%

长期借款708190655.566.57%632477155.566.03%0.54%

租赁负债49231549.050.46%49748438.400.47%-0.01%

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型保函保函保证保函保证金受限保证

金、金额金、

5555570.87保函保证金受限金额涉诉涉诉元，银行涉诉冻5555570.87元，银行冻结冻结结资金涉诉冻结资金

货币资款、款、

25350359.6025350359.609461358.8519506400.4519506400.455493056.57元，票据

金票据票据元，票据保证金保证金受限金额保证保证

受限金额8455573.01元，履约金、金、

10331229.88保证金2200.00元。

履约元，履约保证金履约保证2200.00元。保证金金融资融资租赁资产原融资融资租赁资产原值

租赁值22900884.99租赁33389380.55元，账固定资资元，账面价值资面价值29221712.50

544163630.94487193828.48546918127.20506380792.23

产产、17677582.82产、元；贷款抵押物原值

贷款元；贷款抵押物贷款513528746.65元，账抵押原值抵押面价值477159079.73

15/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

物521262745.95物元。

元，账面价值

469516245.66元。

应收账质押质押

365515431.65346406394.56349629387.52329925550.92

款担保担保

合计935029422.19858950582.64916053915.17855812743.60

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

12000000.006250000.0092.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元产品类别风险特征报告期内委托理财的余额逾期未收回的金额银行理财产品低风险7350

公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用□不适用

16/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用

1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

□适用□不适用

单位：万元期末投资计入权益本期公允金额占公衍生品投初始投资的累计公报告期内报告期内期初金额价值变动期末金额司报告期资类型金额允价值变购入金额售出金额损益末净资产动比例远期外汇

013701.94-30.990013717.03-46.08-0.01%

合约

合计013701.94-30.990013717.03-46.08-0.01%报告期内套期保值业务的会

计政策、公司衍生品交易采用《企业会计准则第22会计核算号——金融工具确认和计量》核算，初始以衍生品交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价具体原

值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债，则，以及公允价值变动产生的利得和损失直接计入当期损益。本报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报与上一报告期相比未发生重大变化。

告期相比是否发生重大变化的说明报告期实

公司报告期内已交割的远期外汇合约产生投资损益-122.71万元，公允价值变动损益-30.99万元，合计损益-际损益情

153.70万元。

况的说明套期保值

公司根据具体情况适度开展外汇套期保值业务，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和效果的说

防范外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。

明衍生品投资资金来自有资金。

源报告期衍

生品持仓为降低融资费用，公司及下属子公司、孙公司配置利率较低的外币贷款为业务服务，陆续进行外币借款。

的风险分采取的风险防控措施如下：

析及控制1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，该制度就公司外汇套期保值品种范围、审批权限、内部审措施说明核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制（包括但度符合监管部门的有关要求，能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。不限于市2、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调场风险、整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。

流动性风3、为避免内部控制风险，公司财务管理中心负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为险、信用均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保风险、操值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。

作风险、4、公司及子公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇套期

法律风险保值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

等）已投资衍公司对衍生品的公允价值的计算依据来源于外部金融机构提供的期末时点的公允价值。

生品报告

17/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况

（如适无用）衍生品投资审批董事会公告2026年04月27日披露日期

（如有)衍生品投资审批股东会公告2026年05月20日披露日期

（如有)

2）报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用□不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

深圳玉禾提供物业1100000046399344880598987018363360379057.43999890.子公司

田智慧城管理服务0.0034.633.426.230551

18/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

市运营集及市政环团有限公卫服务司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用报告期内取得和处公司名称对整体生产经营和业绩的影响置子公司方式

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利深圳市玉树光耀文化传媒有限公司设立和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利中山永恒光照明科技有限公司设立和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利贵州永恒光极氪智慧科技有限公司设立和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利新和县永恒光智慧科技有限责任公司设立和持续发展能力。

高洁智联（重庆）城市环境服务有限进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利设立公司和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利深圳玉禾田环境科技有限公司设立和持续发展能力。

枫玉智慧（潮州）城市运营服务有限进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利设立公司和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利徐州玉楼环境科技有限公司设立和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利南昌青玉智慧城市运营管理有限公司设立和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利重庆玉禾田智慧城市管理有限公司设立和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利勃利县勃玉智慧城市运营有限公司设立和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利广饶玉禾田智慧城市服务有限公司设立和持续发展能力。

进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利秦皇岛玉润城乡市容管理有限公司设立和持续发展能力。

琼中玉禾田环境工程有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

株洲玉禾田城市运营管理有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

湖南湘玉城市运营管理有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

泸溪永恒光智慧科技有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

景德镇市光享智慧科技有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

普洱云永光智慧科技有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

九江玉禾田环境发展有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

九江经开区玉禾田环境发展有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

大连玉禾田清洁服务有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

石河子市玉禾田医疗废弃物处置有限注销对公司整体经营业绩无重大影响。

公司石河子市玉成环境服务有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

山东鲁爱再生资源科技有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

深圳市禾能汇充科技有限公司注销对公司整体经营业绩无重大影响。

主要控股参股公司情况说明

报告期内，主要子公司经营情况，请详见本节“一、报告期内公司从事的主要业务”和“四、主营业务分析”相关内容。

19/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、市场竞争风险

公司主要从事城市运营和物业管理等环境卫生综合管理运营服务。与同行业其他企业相比，公司在资产规模、经营业绩、业务水平、市场品牌等方面位居行业前列，具有一定竞争优势，虽然已初步成为跨区域全国布局的城市运营和物业管理企业，但随着行业的快速发展，市场参与者从民营企业主导发展为六方竞争（民企、央企、本地国企、跨省国企、混合所有制企业、中外合资企业），市场竞争愈加激烈。如果未来公司不能在激烈的市场竞争中准确把握行业发展规律，在市场开拓、项目管理等方面未能进一步巩固并增强自身优势，将面临市场份额被竞争对手抢占进而对盈利能力造成不利影响的风险。

应对措施：公司将充分发挥29年行业深耕积累的品牌、行业地位、管理、服务、规模、资金、业绩及市场先发等优势，依靠全国布局的市场敏锐度及快速反应的市场触觉，借助机械化、信息化、智慧化等现代科技手段，不断提升公司的核心竞争力，力争在日益激烈的市场竞争中始终保持领先地位。

2、公司管理风险

随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行持续优化，将对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性提出更高的要求。如果公司的经营管理水平和组织管理体系不能满足公司经营规模扩大后的要求，将对项目的实施和未来运作产生一定的管理风险。

应对措施：不断完善公司治理，通过经营管理实践，不断积累和总结经验，积极推动精细化、信息化、智慧化等管理手段更新迭代，持续创新和优化管理体系；全方位建立完善与公司发展规模及速度相匹配的风险管控体系，强化全面风险管控，严格规范制度流程；同时，推进阿米巴管理理念，强化玉禾田智慧城市运营管理学院的专业人才培育功能和人才队伍的梯队建设，切实提高管理水平和管理效率。

3、劳动用工成本上升的风险

公司属人力密集型企业，员工人数众多，人工成本在主营业务成本中的占比较高。随着公司业务规模的快速扩大，公司的员工人数持续增加。尽管不断紧盯行业发展趋势，不断提高项目的机械化、信息化和智慧化水平，但如相关措施的实施效果未能完全跟上人力成本上升，则将对公司经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将更精准地使用人力投放，引入信息化、智慧化工具。提高人员、设备的利用效率。紧盯行业向市场化、专业化、规模化发展趋势，持续对环卫作业全过程优化、创新，加强精细化管理，不断提高项目的机械化和智慧化水平。提高劳动生产率，从而降低人工成本。同时，依据相关项目合同约定的议价调价机制，对冲劳动用工成本上升的风险。

20/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

4、项目合同期满后不能延续的风险

公司城市运营和物业管理业务项目的服务合同都约定一定的服务期限。虽然公司已在环境卫生管理领域积累了丰富的项目经验，且在全国范围内树立了一定的品牌影响力，但是如果业务合同期限届满后，公司未能继续承接相关服务项目，将影响公司经营业绩。

应对措施：长期以来凭借自身品牌和优质服务赢得客户的信任，未来公司仍然会一如既往地提供优质服务，靠实力打造玉禾田阳光下的客户关系管理体系，通过满足客户的各类定制化需求、提供差异化增值服务和优惠的售后服务，化解项目合同期满后不能续约的风险。

5、应收账款不能及时收回的风险

公司应收账款增长较快，占总资产比例相对较高，主要与公司营业收入增长和结算周期有关。公司应收账款整体账期处于合理水平，且公司客户主要为政府部门、大型物业公司、地铁运营单位，但不排除未来如果由于客户财政资金安排不到位等方面原因，存在公司应收账款不能及时收回可能，从而对公司资金周转产生不利影响。

应对措施：应收账款管理是公司最重要的工作之一，公司始终采取风险管控端口前移的做法，首先在承接项目之前对客户的资金支付能力以及以往的支付情况、履约情况等进行摸底和评估；确定承接后，会从项目负责人和客户两方面入手，建立应收账款回款的长效预警机制和项目负责人责任制，并就此与客户建立及时联动机制。每个项目公司均设有专门的应收账款管理小组，项目负责人为第一责任人，财务经理为第二责任人，每月召开应收款专题会议通报收款情况，每周向集团总部汇报收款进度；出现特殊情况会启动预警机制，及时形成处理方案，以保证应收账款的及时收回。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料巨潮资讯网

（www.cninfo.网上回复投资参与年度网上 com.cn）《玉禾

2026年5月11全景网“投资者网络平台线上者关心的问题其他业绩说明会的田：2026年5日关系互动平台”交流进行沟通交全体投资者月11日投资者流。

关系活动记录表》

共同基金、建

银国际、亚太

汇基金、大成介绍公司概巨潮资讯网基金、中信证 况、环卫行业 （www.cninfo.券、中泰证 的空间、公司 com.cn）《玉禾

2026年5月13

公司会议室实地调研机构、个人券、华金证未来发展规划田：2026年5日

券、国泰海及投资者关心月13日投资

通、华富证的问题沟通交者关系活动记券、方正证流。录表》

券、第一创业

证券、江海证

21/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

券、深投控、

深创投、福田

资本、中金资

本、中美创

投、润远私

募、广金私募等机构及个人投资者。

十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

公司在2026年5月11日的投资者关系活动记录表中，就2025年度市值管理制度的执行情况向广大投资者进行了全面系统的介绍。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

22/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用

公司董事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2025年年报。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）2

分配预案的股本基数（股）398592000

现金分红金额（元）（含税）79718400

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）79718400

可分配利润（元）552189945.48

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据公司《2026年半年度报告》，截至2026年6月30日，公司合并报表累计未分配利润为3456732357.03元，母公司累计未分配利润为552189945.48元（以上财务数据未经审计）。根据利润分配应以母公司报表的可供分配利润及合并财务报表的可供分配利润孰低的原则，公司2026年半年度可供股东分配的利润为552189945.48元。

公司董事会拟定2026年半年度利润分配预案为：以截至2026年6月30日总股本398592000股为基数，向全体股东每

10股派发现金股利2.00元人民币（含税），合计派发现金股利人民币79718400元，不进行资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转至以后年度。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

23/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）4序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

https://xxpl.xjpmic.cn:9015/home/info/yearRepor

1霍城高洁城市环境服务有限公司

tq=139&x=8944&b=2025&tempId=null

https://222.75.41.50:10958/annual-report-

2 海原县高洁智慧城市运营管理有限公司 detailenterId=981df195-ce53-4754-9d08-

d3e61f36493c&year=2025

3 寻乌玉禾田环境管理有限公司 http://111.75.227.203:15001

4 寻乌玉禾田环境管理有限公司澄江镇汶口村 http://111.75.227.203:15001/dome

五、社会责任情况

2026年上半年，玉禾田集团持续深耕社会责任建设，在关爱一线群体、社区公益、教育支持、应急保障及乡村振兴

等五大领域全面发力，旗下广西鹿玉智慧城市运营管理有限公司、万宁玉禾田智慧城乡环境工程有限公司、岳西县玉禾田环境发展有限公司、深圳航玉智慧城市运营有限公司、海口玉禾田环境服务有限公司、银川玉禾田环境发展有限公司

等十余家子公司协同联动，具体开展情况如下：

在关爱一线与困难群体方面，公司坚持新春慰问常态化，向一线环卫工人及困难群众发放慰问物资与补贴，仅海口玉禾田环境服务有限公司、深圳航玉智慧城市运营有限公司、广西鹿玉智慧城市运营管理有限公司三地累计慰问超3500人次；夏季高温期间，银川玉禾田环境发展有限公司等公司及时发放防暑降温物品，切实保障一线员工身心健康。在社区公益与民生支持领域，各子公司积极参与人居环境整治、老旧小区清理、河道垃圾清运等志愿服务，佛山市安禾智慧城市管理有限公司支援佛山陈村第42届迎春花市获政府表扬信，万宁玉禾田智慧城乡环境工程有限公司助力马拉松、足球赛等地方赛事，深度融入社区治理。在教育公益深耕方面，岳西县玉禾田环境发展有限公司走进中小学开展垃圾分类公益课堂，以专业所长赋能青少年环保教育。在乡村振兴领域，岳西县玉禾田环境发展有限公司向结对村捐赠森林防火、防汛抗旱工作经费及村级建设资金，海口玉禾田环境服务有限公司开展助农冬瓜行动，以实际行动巩固脱贫攻坚成果。

在应急与公共支援方面，深圳航玉智慧城市运营有限公司获评“应急抢险优秀团队”，银川玉禾田环境发展有限公司荣获安全生产与应急技能竞赛一等奖，公司应急保障能力持续获得官方认可。

绿源中碳、深圳绿源深回收环境科技有限公司深入社区开展可回收物及厨余垃圾的资源化处理，累计回收玻璃

337.38吨、金属1483.37吨、塑料1211.25吨、纸类16443.23吨、其他品类1917.58365吨，总计21392.81365吨，有效

推动循环经济发展，践行可持续发展理念。

永恒光坚守用光赋能城市、以行回馈社会的责任理念，推进路灯节能改造，2026年上半年，实施路灯能源改造共

95288套，累计节约用电3340.6万度，降低二氧化碳排放14970.77吨。

报告期内，公司及下属企业累计斩获市县级以上荣誉十余项，包括“保就业先进企业”“爱心企业”“三八红旗集体”等称号，企业社会责任形象持续提升。

24/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告无书中所作承诺资产重组时所无作承诺“发行人经中国证券监督管理委员会核准首次公开发行股票后，自发行人股票上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所持有的发行人已发行的股份，也不由发行人回购该等股份。本人所持公司股票在锁定期满后两

年内减持的，首发限售股解其减持价格禁履行完毕，首次公开发行（如果因派发公司董事解除王东焱、周2020年01月2023年1月30或再融资时所股份限售承诺现金红利、送限售后的流通

明、周聪23日日

作承诺股、转增股股需要按照高

本、增发新股管锁定股份规等原因进行除定继续执行。

权、除息的，须按照中国证券监督管理委

员会、深圳证券交易所的有关规定作相应

调整）不低于公司首次公开发行股票时的发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价

（如果因派发现金红利、送

股、转增股

25/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

本、增发新股等原因进行除

权、除息的，须按照中国证券监督管理委

员会、深圳证券交易所的有关规定作相应

调整）均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市后6个月期末收盘价

（如果因派发现金红利、送

股、转增股

本、增发新股等原因进行除

权、除息的，须按照中国证券监督管理委

员会、深圳证券交易所的有关规定作相应

调整）低于公司首次公开发行股票时的发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。

本人在公司担

任董事、高管期间，每年转让的股份不超过本人所持有的公司股份总

数的25%；在本人离职后半年内，不转让本人持有的公司股份；若本人在公司首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份；若本人在公司首次公开发行股票上市之日起第七个

月至第十二个

26/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份。本人将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，本人将承担公司、公司其他股东或利益相关方因此所受到的任何损失，违规减持公司股票的收益将归公司所有。若本人离职或职务变更的，不影响本承诺的效力，本人仍将继续履行上述承诺。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的

该等规定时，本人承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。"根据国务院发布国办发

〔2013〕110号《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》2020年01月公司分红承诺长期正常履行及证监会《上23日市公司监管指

引第3号--上市公司现金分红》等规范文件的相关要求，公司重视对投资者的合

27/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

理投资回报，制定了本次发行上市后适用的《公司章程（草案）》及《关于上市后三年分红回报规划》，完善了公司利润分配制度，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行了具体安排。公司承诺将严格按照上述制度进

行利润分配，切实保障投资者收益权。

"一、截至本承诺函出具之日，本公司直接或间接控制的其他企业与玉禾田集团所从事的业务属于不同的业务，不存在同业竞争的情形。因此，本公司直接或间接控制企业的现有业务与玉禾田集团的现有业务目前不构成同业竞争。二、为避免本公司及下关于同业竞争2020年01月西藏天之润属企业将来与长期正常履行的承诺23日玉禾田集团发

生同业竞争，本公司进一步作出以下明示且不可撤销的

承诺：1、在本公司作为玉禾田集团的控

股股东期间，将不会并且要

求、督促本公司控制的下属公司不可以任何形式（包括但不限于投

资、并购、联

营合资、合

作、合伙、承包或租赁经营

28/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文等形式）直接或间接从事或参与任何与玉禾田集团目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。2、在本公司作为玉禾田集团的控股股东期间，如本公司及其下属公司存在任何与玉禾田集团及其分子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给玉禾田集团。3、如果本公司未履行或者未完全履

行上述承诺，而给玉禾田集团造成损失的，在有关损失金额厘定确认后，本公司将在玉禾田集团董事会通知的时限内赔偿玉禾田集团因此遭受的损失。如本公司未按照前述承诺承担赔偿责任的，玉禾田集团有权相应等额扣减其应向本公司支付

的分红利润，作为本公司对玉禾田集团的赔偿。""为避免本人直接或间接控制的企业将来与关于同业竞争2020年01月周平、周梦晨玉禾田集团发长期正常履行中的承诺23日

生同业竞争，本人进一步作出以下明示且

29/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

不可撤销的承

诺：一、在本人作为玉禾田集团的实际控

制人期间，本人直接或间接控制的企业保证不以任何形

式（包括但不限于投资、并

购、联营、合

资、合作、合

伙、承包或租赁经营等形

式）直接或间接从事或参与任何与玉禾田集团目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。二、在本人作为玉禾田集团的实际控

制人期间，如本人控制的其他企业存在任何与玉禾田集团及其分子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给玉禾田集团。三、如果本人未履行或者未完全履行上述承诺，而给玉禾田集团造成损失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在玉禾田集团董事会通知的时限内赔偿玉禾田集团因此遭受的损失。如本人未按照前述承诺承担赔偿责任的，玉禾田集团有权相应等

30/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

额扣减其应向本人或本人控制的公司支付

的分红利润，作为本人对玉禾田集团的赔偿。""一、截至本承诺函出具之日，本公司无下属公司，本公司未经营或

者与第三方共同经营与玉禾田集团及其分子公司的主营业务相同或者类似的业务。

二、为避免本公司及下属企业将来与玉禾田集团发生同业竞争，本公司进一步作出以下明示且不可撤销的承

诺：1、在本公司作为玉禾田集团的直接

股东期间，将不会并且要

求、督促本公

深圳鑫宏泰、关于同业竞争2020年01月司控制的下属长期正常履行深圳鑫卓泰的承诺23日公司不会以任何形式（包括但不限于投

资、并购、联

营合资、合

作、合伙、承包或租赁经营等形式）直接或间接从事或参与任何与玉禾田集团目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。2、在本公司作为玉禾田集团的直接股东期间，如本公司或本公司控制的下属公司存在任何与玉禾田集团及其分子公司主营业

31/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

务构成或可能构成直接或间接竞争的业务

或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给玉禾田集团。

3、如果本公

司未履行或者未完全履行上述承诺，而给玉禾田集团造

成损失的，在有关损失金额

厘定确认后，本公司将在玉禾田集团董事会通知的时限内赔偿玉禾田集团因此遭受的损失。如本公司未按照前述承诺承担赔

偿责任的，玉禾田集团有权相应等额扣减其应向本公司支付的分红利润，作为本公司对玉禾田集团的赔偿。"

1、不利用自

身的控制性地位影响谋求发行人在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利。

2、不利用自

身的控制性地位影响谋求与发行人达成交关于规范和减易的优先权

西藏天之润、2020年01月少关联交易的利。3、不以长期正常履行中周平、周梦晨23日承诺与市场价格相比显失公允的条件与发行人

进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害发行人利益的行为。4、在发行人将来可能产生的与

本人/本公司控制的除发行人

32/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

及其控股子公司以外的其他企业的关联交易时，本人/本公司将积极、善意促使发行人采取如下措施规范该等关

联交易：（1）严格遵守发行

人章程、股东大会议事规

则、董事会议事规则等相关规定，履行关联交易决策、回避表决等公

允决策程序，及时详细进行信息披露；

（2）依照市

场经济原则，采取市场定价确定交易价格。

如因公司未按照相关法律法规要求为公司员工缴纳或者足额缴纳社会

保险、住房公积金，无论因任何原因，如公司因此而被社会保险主管部门或者其他主管部门要求补缴社会保关于申请文件

险、住房公积不存在虚假记金的，其无条2020年01月周平、周梦晨载、误导性陈长期正常履行中件按照主管部23日述或重大遗漏门核定的金额的承诺代公司足额补

缴相关款项，无需公司承担任何补缴责任；如公司因此而受到处罚或者被员工主张经济补偿的，其将无条件代公司支付相应款项保证公司不会因此而受到损失。

公司、西藏天关于申请文件本次发行申请

2020年01月

之润、周平、不存在虚假记文件不存在虚长期正常履行

23日

周梦晨、王东载、误导性陈假记载、误导

33/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

焱、周聪、周述或重大遗漏性陈述或重大

明、凌锦明、的承诺遗漏，并对其曹阳、何俊真实性、准确

辉、华晓锋、性和完整性、

陈强、王云及时性承担个

福、李国刚、别及连带的法鲍江勇律责任。

公司将履行填补被摊薄即期

回报措施，若未履行填补被摊薄即期回报措施，将在公司股东大会上公开说明未履行填补被摊薄填补被摊薄即即期回报措施2020年01月公司长期正常履行期回报的承诺的具体原因并23日向公司股东和社会公众投资者道歉；如果未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿。

不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。本单位及本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本单位及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本单位或本人违反该等承诺并给公

西藏天之润、填补被摊薄即2020年01月司或者投资者长期正常履行

周平、周梦晨期回报的承诺23日

造成损失的，本单位及本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。本承诺函出具日之后，若中国证监会作出关于摊薄即期回报的填补措施及其承诺的其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会的

34/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文规定时，本单位及本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

1、不无偿或

以不公平条件向其他单位或个人输送利益，也不采取其他方式损害公司利益；

2、对本人职

务消费行为进

行约束；3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的

投资、消费活动；4、在自身职责和权限范围内，全力促使公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施执行情况

周平、王东相挂钩，并对焱、周聪、周公司董事会和

明、凌锦明、填补被摊薄即股东大会审议2020年01月长期正常履行

曹阳、何俊期回报的承诺的相关议案投23日辉、华晓锋、票赞成（如有鲍江勇表决权）；5、如果公司实施

股权激励，本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票

赞成（如有表决权）；6、忠

实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；7、本承诺函出具日之后，若中国证

35/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

监会作出关于摊薄即期回报的填补措施及其承诺的其他

监管规定，且上述承诺不能满足中国证监

会的规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

股权激励承诺无其他对公司中小股东所作承无诺其他承诺无承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

36/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况未达到重大诉讼披露标部分审理对公司生产准的其他诉

14719.241否中，部分已经营无重大部分未判决不适用不适用讼案件（公结案影响司作为原告

方）未达到重大诉讼披露标部分审理对公司生产准的其他诉

17123.192是中，部分已经营无重大部分未判决不适用无讼案件（公结案影响司作为被告

方）

注：1报告期内，公司作为原告，诉请宜良县综合行政执法局支付服务费及违约金共计105056013.64元。

2报告期内，公司未达到重大诉讼披露标准的被告案件主要为劳动纠纷和道路交通事故责任纠纷等，案件呈现金额小，数量多的特征。形成预计负债的金额合计为11926902.70元。

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

37/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

38/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）深圳玉禾田智

2024年2024年

慧城市连带责

09月181000009月141000048个月是否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

08月112000008月082000048个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

09月181950009月171950024个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2023年2023年

慧城市连带责

03月161000003月151000042个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2023年2023年

慧城市连带责

12月201000012月191000038个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2024年2024年

慧城市连带责

09月101000009月091000045个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智2025年2025年连带责慧城市09月051000009月051000042个月否否任担保运营集日日团有限

39/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

公司深圳玉禾田智

2023年2023年

慧城市连带责

12月201000012月191000041个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

06月061000006月061000048个月是否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2026年2026年

慧城市连带责

06月261000006月251000048个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2024年2024年

慧城市连带责156个

07月30675407月266754否否

运营集任担保月日日团有限公司深圳市玉蜻蜓

2024年2024年

有害生连带责156个

07月301008907月2610089否否

物防治任担保月日日有限公司深圳市金枫叶

2024年2024年

园林生连带责157个

07月30735507月267355否否

态科技任担保月日日工程有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

08月292000008月282000036个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

08月111000008月111000035个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

10月171000010月161000048个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉2023年2023年连带责

100001000039个月是否

禾田智07月0607月05任担保

40/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

慧城市日日运营集团有限公司深圳玉禾田智

2026年2026年

慧城市连带责

03月061000003月041000059个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

08月291000008月281000046个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

08月29500008月28500046个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

02月22700002月20700016个月是否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

03月211000003月201000017个月是否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2026年2026年

慧城市连带责

06月121500006月101500048个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

06月202000006月202000048个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

06月201000006月191000041个月是否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智2026年2026年连带责慧城市06月261000006月251000048个月否否任担保运营集日日团有限

41/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

12月262000012月252000048个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2025年2025年

慧城市连带责

12月26500012月24500048个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2026年2026年

慧城市连带责

03月063000003月053000047个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳玉禾田智

2026年2026年

慧城市连带责

04月171000004月151000047个月否否

运营集任担保日日团有限公司深圳市晓润智2025年2025年连带责慧科技03月21100003月20100072个月否否任担保有限公日日司深圳市晓润智2025年2025年连带责慧科技04月08250004月17250012个月是否任担保有限公日日司深圳绿达环境2025年2025年连带责工程技08月11150008月08150048个月否否任担保术有限日日公司深圳绿达环境2025年2025年连带责工程技02月22300002月21300014个月是否任担保术有限日日公司深圳绿达环境2026年2026年连带责工程技03月06300003月06300046个月否否任担保术有限日日公司海口玉禾田环2022年2022年连带责境服务05月31144005月30120046个月是否任担保有限公日日司海口玉2026年2026年连带责

1440120024个月否否

禾田环05月2205月21任担保

42/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

境服务日日有限公司海口玉禾田环2024年2024年连带责境服务09月13600009月12500042个月否否任担保有限公日日司琼海玉禾田环2022年2022年连带责境服务04月21102004月2085046个月是否任担保有限公日日司琼海玉禾田环2026年2026年连带责境服务03月06102003月0485024个月否否任担保有限公日日司沈阳玉禾田环2025年2025年连带责境发展02月22400002月21400015个月是否任担保有限公日日司沈阳玉禾田环2026年2026年连带责境发展03月06400003月06400046个月否否任担保有限公日日司沈阳玉禾田环2025年2025年连带责境管理02月22300002月21300016个月是否任担保有限公日日司沈阳玉禾田环2026年2026年连带责境管理03月06300003月06300046个月否否任担保有限公日日司沈阳玉禾田环2026年2026年连带责境清洁03月06340003月06340046个月否否任担保有限公日日司辽宁玉禾田市2025年2025年连带责容环境02月22200002月21200010个月是否任担保管护有日日限公司辽宁玉禾田市2026年2026年连带责容环境03月06200003月06200046个月否否任担保管护有日日限公司辽宁玉

2025年2025年

禾田城连带责

02月2280002月2180013个月是否

市环境任担保日日工程有

43/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

限公司辽宁玉禾田城2026年2026年连带责市环境03月0680003月0680046个月否否任担保工程有日日限公司沈阳玉禾田环2025年2025年连带责境发展04月17200004月18200026个月否否任担保有限公日日司甘肃陇玉智慧

2025年2025年

城市运连带责

04月17100004月18100026个月否否

营管理任担保日日有限公司太湖玉禾田环2025年2025年连带责境发展09月1850009月1750048个月否否任担保有限公日日司甘肃陇玉智慧

2024年2024年

城市运连带责

06月14600006月13600049个月否否

营管理任担保日日有限公司甘肃陇玉智慧

2025年2025年

城市运连带责

07月02100007月01100017个月否否

营管理任担保日日有限公司甘肃城玉数智

2025年2025年

城市运连带责

09月182400009月172400037个月否否

营管理任担保日日有限公司贵州红玉智慧

2025年2025年

城市运连带责

10月17200010月16200072个月否否

营管理任担保日日有限公司贵州汇玉智慧

2026年2026年

城市运连带责

06月12200006月11200048个月否否

营管理任担保日日有限公司福建玉禾田环2026年2026年连带责境事业02月04100002月03100072个月否否任担保发展有日日限公司

44/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

景德镇德玉智

2026年2026年

慧城市连带责

05月22200005月21200048个月否否

运营管任担保日日理有限公司深圳永恒光智2023年2023年连带责慧科技10月26400010月24400035个月否否任担保集团有日日限公司深圳永恒光智2025年2025年连带责慧科技06月06500006月04500012个月否否任担保集团有日日限公司深圳永恒光智2026年2026年连带责慧科技02月04500002月02500048个月否否任担保集团有日日限公司深圳永恒光智2024年2024年连带责慧科技08月30200008月29200022个月是否任担保集团有日日限公司深圳永恒光智2025年2025年连带责慧科技09月05300009月05300019个月否否任担保集团有日日限公司深圳永恒光智2025年2025年连带责慧科技01月10300001月09300036个月否否任担保集团有日日限公司深圳永恒光智2025年2025年连带责慧科技08月11300008月08300048个月否否任担保集团有日日限公司深圳永恒光智2025年2025年连带责慧科技06月06300006月06300048个月否否任担保集团有日日限公司深圳永恒光智2025年2025年连带责慧科技07月02405007月01300018个月是否任担保集团有日日限公司深圳永恒光智2026年2026年连带责慧科技04月17300004月15300046个月否否任担保集团有日日限公司深圳永2026年30002026年3000连带责48个月否否

45/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

恒光智06月2606月25任担保慧科技日日集团有限公司重庆高洁环境

2025年2025年

绿化工连带责

05月2365005月2365013个月否否

程集团任担保日日有限公司重庆高洁环境

2025年2025年

绿化工连带责

05月23195005月23195048个月是否

程集团任担保日日有限公司重庆高洁环境

2025年2025年

绿化工连带责

09月05260009月04260019个月否否

程集团任担保日日有限公司重庆高洁环境

2024年2024年

绿化工连带责

09月2465009月2365048个月否否

程集团任担保日日有限公司重庆高洁环境

2024年2024年

绿化工连带责

09月24130009月23130057个月是否

程集团任担保日日有限公司重庆高洁环境

2024年2024年

绿化工连带责

12月12195012月11195048个月是否

程集团任担保日日有限公司重庆高洁环境

2025年2025年

绿化工连带责

09月05130009月05130020个月否否

程集团任担保日日有限公司重庆高洁环境

2025年2025年

绿化工连带责

09月18130009月17130013个月否否

程集团任担保日日有限公司乌鲁木齐高洁2025年2025年连带责城市环01月10130001月09130048个月是否任担保境绿化日日工程综

46/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

合服务有限责任公司报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计910000担保实际发生额合119250

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度910000担保余额合计200297.85

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）西藏高洁环境2024年2024年连带责绿化工12月28100012月26100055个月是否任担保程有限日日公司西藏高洁环境2026年2026年连带责绿化工03月06100003月04100014个月否否任担保程有限日日公司西藏高洁环境2025年2025年连带责绿化工03月21100003月20100054个月否否任担保程有限日日公司乌鲁木齐高洁城市环

2025年2025年

境绿化连带责

01月10200001月09200048个月是否

工程综任担保日日合服务有限责任公司乌鲁木齐高洁城市环

2025年2025年

境绿化应收账

01月10200001月092000质押48个月是否

工程综款日日合服务有限责任公司乌鲁木齐高洁城市环

2025年2025年

境绿化应收账

01月10200001月092000质押48个月是否

工程综款日日合服务有限责任公司乌鲁木2025年2025年应收账齐高洁01月10200001月092000质押48个月是否款城市环日日

47/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

境绿化工程综合服务有限责任公司报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计70000担保实际发生额合1000

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度70000担保余额合计1325

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计980000发生额合计120250

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末全部担保

担保额度合计980000余额合计201622.85

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净

42.84%

资产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

171124.95

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额

162386.95

（F）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 333511.9采用复合方式担保的具体情况说明无

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大合同履行是否存在合同订立本期确认累计确认合同订立合同总金合同履行应收账款的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收对方名称额的进度回款情况件是否发履行的重称入金额入金额生重大变大风险化

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用

48/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

2024年8月，公司召开第四届董事会2024年第三次会议及第四届监事会2024年第三次会议，并于2024年9月18日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》《关于〈向不特定对象发行可转换公司债券方案〉的议案》等与本次发行相关的议案。2025年8月，公司召开第四届董事会

2025年第四次会议及第四届监事会2025年第四次会议，并于2025年9月召开2025年第二次临时股东大会审议通过了

《关于延长向不特定对象发行可转换公司债券股东大会决议有效期的议案》《关于提请股东大会延长授权董事会及其授权人士全权办理公司本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜有效期的议案》。公司本次拟发行募集资金总额不超过150000.00万元（含150000.00万元），扣除发行费用后，募集资金拟投入以下项目：

单位：万元序号项目名称投资总额拟用募集资金投入总额

1环卫设备配置中心项目167249.80114656.30

2补充流动资金35343.7035343.70

合计202593.50150000.00公司于2026年3月5日披露《公司关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得深圳证券交易所上市审核委员会审核通过的公告》，深交所上市审核中心对公司向不特定对象发行可转换公司债券的申请文件进行了审核，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

公司于2026年4月22日披露《公司关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得中国证券监督管理委员会同意注册批复的公告》，中国证监会同意公司向不特定对象发行可转换公司债券的注册申请。自批复同意注册之日起12个月内有效。

公司于2026年7月24日召开了第四届董事会2026年第二次会议，审议通过了《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券上市的议案》等相关的议案。

公司150000.00万元可转换公司债券于2026年8月14日起在深交所挂牌交易，债券简称“玉禾转债”，债券代码“123277”。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

49/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前1本次变动增减（＋，－）本次变动后公积发行数量比例送股金转其他小计数量比例新股股

一、有限

售条件股64333551.61%-1163-116364321921.61%份

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

他内资持64333551.61%-1163-116364321921.61%股其

中：境内法人持股境内

自然人持64333551.61%-1163-116364321921.61%股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

售条件股39215864598.39%1163116339215980898.39%份

1、人

民币普通39215864598.39%1163116339215980898.39%股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

50/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

4、其

他

三、股份100.00

39859200000398592000100.00%

总数%

注1：本次变动前期初数日期：2026年1月5日（2026年首个交易日）股份变动的原因

□适用□不适用报告期内，股份变动原因是根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第18号——股东及董事、高级管理人员减持股份》的相关规定，公司董事、高级管理人员在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年度通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份，不得超过其所持本公司股份总数的百分之二十五。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数1期末限售股数限售原因股数股数期按照高管锁定周聪810000270000270000810000高管锁定股份规定解除限售按照高管锁定王东焱5618703187290118729015618703离任高管锁定股份规定解除限售按照高管锁定王奇11522880864离任高管锁定股份规定解除限售按照高管锁定郭瑾350087502625离任高管锁定股份规定解除限售

合计6433355214406421429016432192----

注1：本次变动前期初限售股数日期：2026年1月5日（2026年首个交易日）

51/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权恢复持有特别表决权报告期末普通股股的优先股股东总数

312950股份的股东总数0

东总数（如有）（参见注（如有）

8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期质押、标记或冻结情况持有有限持有无限售股东名股东性持股比报告期末持股内增减售条件的条件的股份称质例数量变动情股份数量数量股份状态数量况西藏天

之润投境内非-

资管理国有法42.92%1710570011992960171057001质押56760000有限公人00司深圳市鑫宏泰境内非

投资管国有法3.54%141066400014106640不适用0理有限人公司境内自

王东焱1.88%7491604056187031872901不适用0然人江苏瑞华投资管理有限公司

280000

－瑞华其他0.70%280000002800000不适用0

0

精选10号私募证券投资基金境外自264905

邹瀚枢0.69%275905502759055不适用0然人5香港中

央结算境外法-

0.51%203665202036652不适用0

有限公人383608司境内自181000

刘建军0.45%181000001810000不适用0然人0广发证境内非券股份154200

国有法0.39%154567701545677不适用0有限公0人司中信建投证券

122510

股份有其他0.31%122510001225100不适用0

0

限公司

－景顺

52/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

长城中证沪港深红利成长低波动指数型证券投资基金境外法

UBS AG 0.30% 1190050 826946 0 1190050 不适用 0人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情无况（如有）（参见注

3）

上述股东中，公司控股股东为西藏天之润投资管理有限公司（以下简称“西藏天之润”），周平持有西藏天之润90%股权，周梦晨持有西藏天之润10%股权，公司实际控制人为周平和周梦晨；周平上述股东关联关系与周梦晨为父子关系，与周聪为兄弟关系，与王东焱为表兄妹关系。报告期内，公司控股股东西或一致行动的说明藏天之润持有深圳市鑫宏泰投资管理有限公司83.33%的股权，西藏天之润与深圳市鑫宏泰投资管理有限公司、周聪存在一致行动人的关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃无表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说无明（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量西藏天之润投资管

171057001人民币普通股171057001

理有限公司深圳市鑫宏泰投资

14106640人民币普通股14106640

管理有限公司江苏瑞华投资管理

有限公司－瑞华精

2800000人民币普通股2800000

选10号私募证券投资基金邹瀚枢2759055人民币普通股2759055香港中央结算有限

2036652人民币普通股2036652

公司王东焱1872901人民币普通股1872901刘建军1810000人民币普通股1810000广发证券股份有限

1545677人民币普通股1545677

公司中信建投证券股份

有限公司－景顺长城中证沪港深红利1225100人民币普通股1225100成长低波动指数型证券投资基金

UBS AG 1190050 人民币普通股 1190050

前10名无限售条件上述股东中，公司控股股东为西藏天之润投资管理有限公司（以下简称“西藏天之润”），周平持有股东之间，以及前西藏天之润90%股权，周梦晨持有西藏天之润10%股权，公司实际控制人为周平和周梦晨；周平

10名无限售条件股与周梦晨为父子关系。报告期内，公司控股股东西藏天之润持有深圳市鑫宏泰投资管理有限公司

东和前10名股东之83.33%的股权，西藏天之润与深圳市鑫宏泰投资管理有限公司存在一致行动人的关系。除此之

53/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

间关联关系或一致外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务无股东情况说明（如有）（参见注4）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用本期期初被增持授予的本期被授期末被授本期减持期初持股数股份期末持股数限制性予的限制予的限制姓名职务任职状态股份数量

（股）数量（股）股票数性股票数性股票数

（股）

（股量量（股）量（股））（股）周平董事长现任周聪董事现任10800001080000董事现任华晓锋财务总监现任李榕独立董事现任甘毅独立董事现任刘俏独立董事现任李国刚董事现任鲍江勇总经理现任杨波副总经理现任董事会秘现任张卫滨书副总经理现任

合计----1080000001080000000

五、控股股东或实际控制人变更情况

公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。

□适用□不适用控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

54/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

六、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

55/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

56/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：玉禾田环境发展集团股份有限公司

2026年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金995141294.471073224379.43结算备付金拆出资金

交易性金融资产7350000.00衍生金融资产

应收票据24080610.4419534325.68

应收账款5214406972.584839159186.48应收款项融资

预付款项18890207.7611558815.85应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款311253444.97362832507.07

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货156155953.70142216225.16

其中：数据资源

合同资产85596734.8878368860.44持有待售资产

一年内到期的非流动资产88289692.1781463119.86

其他流动资产259957127.27230696655.11

流动资产合计7161122038.246839054075.08

非流动资产：

57/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款498443587.71542021971.17

长期股权投资55188607.9851415267.90

其他权益工具投资735000.00735000.00其他非流动金融资产

投资性房地产66211441.6368413983.31

固定资产1495542888.941536590668.72

在建工程35069198.2511776999.50生产性生物资产油气资产

使用权资产57336091.5164628694.86

无形资产798904561.50777074197.94

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉235085324.04235085324.04

长期待摊费用57272011.2665755743.02

递延所得税资产161463979.20146140657.50

其他非流动资产155344041.30148352546.41

非流动资产合计3616596733.323647991054.37

资产总计10777718771.5610487045129.45

流动负债：

短期借款2081311506.742066564446.33向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债460807.071371373.56衍生金融负债

应付票据37195454.0828590946.38

应付账款1120022051.101208743924.15预收款项

合同负债55331917.3535184936.26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬364819428.78410552514.52

应交税费169077123.20191440745.36

其他应付款110238042.30116447184.16

其中：应付利息

应付股利42804240.2343150539.13

58/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债201089991.06117920338.18

其他流动负债155486125.56137054948.04

流动负债合计4295032447.244313871356.94

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款708190655.56632477155.56应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债49231549.0549748438.40

长期应付款1087133.766273095.04长期应付职工薪酬

预计负债219327578.27199846133.62

递延收益165251634.50149719268.43

递延所得税负债27264760.5630223708.56其他非流动负债

非流动负债合计1170353311.701068287799.61

负债合计5465385758.945382159156.55

所有者权益：

股本398592000.00398592000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积710617198.71710617198.71

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积140773108.66140773108.66一般风险准备

未分配利润3456732357.033288069380.96

归属于母公司所有者权益合计4706714664.404538051688.33

少数股东权益605618348.22566834284.57

所有者权益合计5312333012.625104885972.90

负债和所有者权益总计10777718771.5610487045129.45

法定代表人：鲍江勇主管会计工作负责人：华晓锋会计机构负责人：林克展

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金124210219.64112743409.37交易性金融资产

59/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

衍生金融资产应收票据

应收账款165158600.24140118294.87应收款项融资预付款项

其他应收款2866707367.402584577506.03

其中：应收利息95720377.5776840323.29

应收股利100000000.00100130000.00

存货59666.4952855.65

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6623359.396779644.40

流动资产合计3162759213.162844271710.32

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1312738946.631310189505.91

其他权益工具投资735000.00735000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产18249341.2122242413.58

在建工程18407661.828514305.12生产性生物资产油气资产

使用权资产928331.83676107.58无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用16580257.8318096881.17

递延所得税资产15016854.3110234763.19

其他非流动资产29275781.6330814506.93

非流动资产合计1411932175.261401503483.48

资产总计4574691388.424245775193.80

流动负债：

短期借款676000000.00712795840.00

交易性金融负债474064.55衍生金融负债

60/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

应付票据62000000.0075122636.47

应付账款24957452.2723054465.18预收款项合同负债

应付职工薪酬11709772.8110570279.91

应交税费716491.652529945.77

其他应付款1523507709.211093038377.23

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债99400000.0024716471.78

其他流动负债6943071.505817370.06

流动负债合计2405234497.441948119450.95

非流动负债：

长期借款343900000.00332000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1326844.96149562.25长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债145828.321503505.23递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计345372673.28333653067.48

负债合计2750607170.722281772518.43

所有者权益：

股本398592000.00398592000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积721298766.54721298766.54

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积152003505.68152003505.68

未分配利润552189945.48692108403.15

所有者权益合计1824084217.701964002675.37

负债和所有者权益总计4574691388.424245775193.80

3、合并利润表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入3848040091.153711178204.05

61/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

其中：营业收入3848040091.153711178204.05利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3308569762.773205860619.54

其中：营业成本2938329823.112814653832.50利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加18751951.7317057007.83

销售费用32869492.0066198420.87

管理费用240739843.00248378628.51

研发费用34600662.9118134767.66

财务费用43277990.0241437962.17

其中：利息费用38482629.8847604223.43

利息收入1653996.9712861421.63

加：其他收益10426723.2711974667.03投资收益（损失以“—”号填

1862658.64-4998867.40

列）

其中：对联营企业和合营

3773340.08-16572707.37

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—-309934.34-938621.07”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-81626263.30-52238068.76

填列）资产减值损失（损失以“—”号-4004031.23-6494154.68

填列）资产处置收益（损失以“—”号-2524867.5219619.96

填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）463294613.90452642159.59

加：营业外收入3788657.624088782.63

减：营业外支出20994350.108321781.42四、利润总额（亏损总额以“—”号填

446088921.42448409160.80

列）

减：所得税费用101693025.2797659762.08

62/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

五、净利润（净亏损以“—”号填列）344395896.15350749398.72

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“—”

344395896.15350749398.72号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

306575808.07320144456.57（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号

37820088.0830604942.15

填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额344395896.15350749398.72归属于母公司所有者的综合收益总

306575808.07320144456.57

额

归属于少数股东的综合收益总额37820088.0830604942.15

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.76910.8032

（二）稀释每股收益0.76910.8032

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：鲍江勇主管会计工作负责人：华晓锋会计机构负责人：林克展

4、母公司利润表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、营业收入77850314.1486039251.20

减：营业成本62503046.1368990535.83

63/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

税金及附加320222.10400287.14

销售费用4191272.434016234.09

管理费用36972861.4825910333.05研发费用

财务费用-9551622.79-2785919.88

其中：利息费用16763797.0618899984.61

利息收入25016089.5720387786.37

加：其他收益54143.76121923.78投资收益（损失以“—”号填

13294950.6315183911.60

列）

其中：对联营企业和合营企

1249440.721469020.69

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—-798645.36”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-3332392.41-4250894.15

填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号-80882.46

填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）-6649645.69-235923.16

加：营业外收入221184.38104884.79

减：营业外支出359255.48373072.87三、利润总额（亏损总额以“—”号填-6787716.79-504111.24

列）

减：所得税费用-4782091.12-3528501.66

四、净利润（净亏损以“—”号填列）-2005625.673024390.42

（一）持续经营净利润（净亏损以-2005625.673024390.42“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

64/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-2005625.673024390.42

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3577420008.853788536703.95客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金116015283.68250984463.75

经营活动现金流入小计3693435292.534039521167.70

购买商品、接受劳务支付的现金1167160671.21908049727.01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金1997412883.212119754876.63

支付的各项税费339793557.33311239994.35

支付其他与经营活动有关的现金150563140.45343307313.72

经营活动现金流出小计3654930252.203682351911.71

经营活动产生的现金流量净额38505040.33357169255.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金856648.761089094.95

处置固定资产、无形资产和其他长

1555323.8611360714.11

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

81667.92

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1711725204.78891406541.56

65/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

投资活动现金流入小计1714137177.40903938018.54

购建固定资产、无形资产和其他长

168299664.09593774067.33

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

400000.0040758258.36

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1685002800.83872000000.00

投资活动现金流出小计1853702464.921506532325.69

投资活动产生的现金流量净额-139565287.52-602594307.15

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3598000.008238874.60

其中：子公司吸收少数股东投资收

3598000.008238874.60

到的现金

取得借款收到的现金1798389309.521859923383.19收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1801987309.521868162257.79

偿还债务支付的现金1601043922.171086790015.04

分配股利、利润或偿付利息支付的

179112876.58194615174.92

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

2850941.5910320000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金4697307.6918614914.95

筹资活动现金流出小计1784854106.441300020104.91

筹资活动产生的现金流量净额17133203.08568142152.88

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-83927044.11322717101.72

加：期初现金及现金等价物余额1053717978.98786925035.93

六、期末现金及现金等价物余额969790934.871109642137.65

6、母公司现金流量表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金73692914.1975794412.71收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金2043686542.1528527117.53

经营活动现金流入小计2117379456.34104321530.24

购买商品、接受劳务支付的现金53264087.3137842823.40

支付给职工以及为职工支付的现金50191727.3162945736.39

支付的各项税费2665378.624503626.90

支付其他与经营活动有关的现金1873973704.2820385890.78

经营活动现金流出小计1980094897.52125678077.47

经营活动产生的现金流量净额137284558.82-21356547.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金207972.6013731838.35

处置固定资产、无形资产和其他长

10118.14343270.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金240000000.0050000000.00

投资活动现金流入小计240218090.7464075108.35

66/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

购建固定资产、无形资产和其他长

10593094.552647285.86

期资产支付的现金

投资支付的现金12000000.006250000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金240000000.00194407158.03

投资活动现金流出小计262593094.55203304443.89

投资活动产生的现金流量净额-22375003.81-139229335.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金781000000.00899538000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计781000000.00899538000.00

偿还债务支付的现金730372230.00561000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

153824697.76166886346.96

现金

支付其他与筹资活动有关的现金245816.982251182.82

筹资活动现金流出小计884442744.74730137529.78

筹资活动产生的现金流量净额-103442744.74169400470.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额11466810.278814587.45

加：期初现金及现金等价物余额112743409.37178069083.34

六、期末现金及现金等价物余额124210219.64186883670.79

67/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2026年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一

项目具他专般减：

综项风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计其合储险他先续股他收备准股债益备

一、上年

398592000.00710617198.71140773108.663288069380.964538051688.33566834284.575104885972.90年末余额

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

398592000.00710617198.71140773108.663288069380.964538051688.33566834284.575104885972.90

期初余额

三、本期增减变动

金额（减168662976.07168662976.0738784063.65207447039.72少以“－”号填列）

（一）综

合收益总306575808.07306575808.0737820088.08344395896.15额

（二）所3598000.003598000.00

68/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普3598000.003598000.00通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利

-137912832.00-137912832.00-2634024.43-140546856.43润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-137912832.00-137912832.00-2634024.43-140546856.43

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

69/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

四、本期

398592000.00710617198.71140773108.663456732357.034706714664.40605618348.225312333012.62

期末余额上年金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益项目

其他权益工减：其专一其少数股东权益所有者权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润小计具库存他项般他

70/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

股综储风优永其合备险先续他收准股债益备

一、上年

398592000.00713050946.43111444364.732908828141.234131915452.39524855930.554656771382.94年末余额

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

398592000.00713050946.43111444364.732908828141.234131915452.39524855930.554656771382.94

期初余额

三、本期增减变动

金额（减170672456.85170672456.8512911037.76183583494.61少以“－”号填列）

（一）综

合收益总320144456.57320144456.5730604942.17350749398.74额

（二）所有者投入

11389694.3511389694.35

和减少资本

1．所有者

投入的普11389694.3511389694.35通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

71/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利

-149471999.72-149471999.72-29083598.76-178555598.48润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-149471999.72-149471999.72-29083598.76-178555598.48

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转

72/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

四、本期

398592000.00713050946.43111444364.733079500598.084302587909.24537766968.314840354877.55

期末余额

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2026年半年度

项目其他权益工具减：库其他综专项储股本资本公积盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益备

一、上年年末余

398592000.00721298766.54152003505.68692108403.151964002675.37

额

加：会计政策变更前期差错更正其他

73/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

二、本年期初余

398592000.00721298766.54152003505.68692108403.151964002675.37

额

三、本期增减变

-动金额（减少以-139918457.67

139918457.67“－”号填列）

（一）综合收益

-2005625.67-2005625.67总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

-

（三）利润分配-137912832.00

137912832.00

1．提取盈余公

积

2．对所有者

-（或股东）的分-137912832.00

137912832.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股

74/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

398592000.00721298766.54152003505.68552189945.481824084217.70

额上期金额

单位：元

2025年半年度

项目其他权益工具减：库其他综专项储股本资本公积盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益备

一、上年年末余

398592000.00721298766.54122674761.75577621707.541820187235.83

额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余

398592000.00721298766.54122674761.75577621707.541820187235.83

额

三、本期增减变-

-146447609.30动金额（减少以146447609.30

75/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文“－”号填列）

（一）综合收益

3024390.423024390.42

总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

-

（三）利润分配-149471999.72

149471999.72

1．提取盈余公-

-149471999.72

积149471999.72

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

76/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

398592000.00721298766.54122674761.75431174098.241673739626.53

额

77/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

三、公司基本情况

玉禾田环境发展集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由深圳玉禾田环境事业发展集团有限公司

整体变更设立的股份有限公司，于2015年8月14日取得深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91440300553876133C 的营业执照。2019 年 12 月 27 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2963 号《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众发行人民币普通股3460万股，并于

2020年1月23日在深圳证券交易所上市。发行完成后，公司注册资本为人民币13840万元。公司所属行业为水利、环

境和公共设施管理业。

截至2026年6月30日止，本公司累计发行股本总数39859.2万股，注册资本为39859.2万元，公司注册地：安徽省安庆市岳西县天馨大道筑梦小镇电商产业园5号楼。总部地址：深圳市福田区梅林街道梅秀路1号中粮福田大悦广场A 座 38 层。

本公司主要经营活动为：一般项目：建筑物清洁服务；物业管理；城市绿化管理；生活垃圾处理装备制造；白蚁防治服务；病媒生物防制服务；林业有害生物防治服务；室内空气污染治理；大气环境污染防治服务；园林绿化工程施工；

环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；花卉种植；花卉绿植租借与代管理；机械设备租赁；机械设备销售；

租赁服务（不含许可类租赁服务）；新能源汽车整车销售；汽车销售；小微型客车租赁经营服务；专业保洁、清洗、消毒服务；水污染治理；环境卫生公共设施安装服务；集贸市场管理服务；市政设施管理；污水处理及其再生利用；固体

废物治理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；停车场服务；家政服务；劳务服务（不含劳务派遣）；农林废物资源化无害化利用技术研发；资源再生利用技术研发；服装服饰批发；服装服饰零售；厨具卫具及日用杂品批发；日用杂品销售；日用百货销售；日用品批发；五金产品批发；五金产品零售；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；机动

车修理和维护；塑料制品销售；劳动保护用品销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：城市生活垃圾经营性服务；餐厨垃圾处理；室内环境检测；建设工程施工（除核电站建设经营、民用机场建设）；道路货物运输（不含危险货物）；危险废物经营；互联网信息服务；自来水生产与供应（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

本公司的母公司为西藏天之润投资管理有限公司，本公司的共同实际控制人为周平、周梦晨。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

78/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际业务经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见“第八节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的具体项目。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2026年6月30日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收账款单项金额超过资产总额0.5%

重要的应收账款坏账准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%

重要的应收账款核销单项金额超过资产总额0.5%

重要的单项计提坏账准备的其他应收款单项金额超过资产总额0.5%

重要的其他应收款坏账准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%

重要的其他应收款核销单项金额超过资产总额0.5%

重要的按单项计提减值准备的合同资产单项金额超过资产总额0.5%

重要的合同资产减值准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%

重要的合同资产核销单项金额超过资产总额0.5%

合同资产账面价值发生重大变动变动金额超过资产总额0.5%

重要的单项计提坏账准备的长期应收款单项金额超过资产总额0.5%

重要的长期应收款坏账准备收回或转回单项金额超过资产总额0.5%

重要的长期应收款核销单项金额超过资产总额0.5%

重要的账龄超过1年的预付款项单项金额超过资产总额0.5%

重要的在建工程项目单项工程投资总额超过资产总额0.5%

重要的账龄超过1年的应付账款单项金额超过资产总额0.5%

重要的账龄超过1年的其他应付款单项金额超过资产总额0.5%

重要的账龄超过1年的合同负债单项金额超过资产总额0.5%

合同负债账面价值发生重大变动变动金额超过资产总额0.5%

重要的合营企业或联营企业占公司净资产1%以上

非全资子公司总资产占公司期末总资产的15%以上或利润重要的非全资子公司

总额占公司利润总额的15%以上

79/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发

行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权

80/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“20、长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

81/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1.金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组

合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2.金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

82/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3.金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认

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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6.金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

本公司各类金融资产信用损失的确定方法

（1）本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

确认组合的依据

组合1：银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行

组合2：商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的企业

（2）对于应收款项、合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的

金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

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1）如果有客观证据表明某项应收款项、合同资产已经发生信用减值，则本公司对该应收款项、合同资产单项计提坏

账准备并确认预期信用损失。

2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据类似信用风险特征划分应收款项、合同

资产组合，在组合基础上计算预期信用损失。

本公司将该应收款项按类似信用风险特征进行组合，确定组合如下：

确认组合的依据

无明显减值迹象的应收款项和合同资产，相同账龄的应收款项和合同资产具有类似信用组合1：风险组合风险的特征

有客观证据表明可以收回的应收款项和合同资产，包含：合并报表范围内关联方之间的组合2：性质组合

款项、押金和保证金、社保及住房公积金个人承担部分按组合计提坏账准备的计提方法

组合1：风险组合预期信用损失（账龄分析法）

组合2：性质组合不计提坏账准备

对于组合1，本公司将该应收款项、合同资产按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备、合同资产减值损失的计提比例进行估计，计算预期信用损失。

组合2中，本公司对合并报表范围内关联方之间的款项、押金和保证金、社保及住房公积金个人承担部分的应收款项不计提坏账准备。

（3）对于除应收款项、合同资产以外其他的应收款项（包括其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12、应收票据

详见本附注“11、金融工具”。

13、应收账款

详见本附注“11、金融工具”。

14、应收款项融资

详见本附注“11、金融工具”。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见本附注“11、金融工具”。

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“11、金融工具”中的“6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

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17、存货

1.存货的分类和成本

存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、合同履约成本等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2.发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

18、持有待售资产

1.持有待售

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

2.终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

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19、长期应收款

详见本附注“11、金融工具”。

20、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2.初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

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公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价

值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

22、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

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固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法5-20年5.00%4.75%-19.00%运输设备（除作业车年限平均法8年5.00%11.88%

辆外）

作业车辆及设备年限平均法3-8年5.00%11.88%-31.67%

办公设备及其他年限平均法3年5.00%31.67%

23、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

24、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

25、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目摊销方法依据软件使用权剩余年限估计使用年限特许经营权特许经营期合同约定经营期限

3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

本公司期末不存在使用寿命不确定的无形资产。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2.开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

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26、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、

油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

27、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1.摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2.摊销年限

摊销年限为受益期内。

28、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

29、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量

设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法无。

30、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

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31、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1.以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2.以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

32、优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。

不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

33、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1.收入确认和计量所采用的会计政策

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本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2.与本公司及其子公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

（1）物业管理收入和传统城市运营收入

根据业务特点，公司在项目运营期间，按照合同相关约定，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，每月根据与客户结算确认的金额进行收入确认。

（2）PPP 模式的市政环卫收入

公司 PPP 模式主要包括 BOT/TOT 形式。公司从政府部门（合同授予方）获取市政环卫一体化项目的特许经营权，参与项目的建设和运营。在特许经营权期满后，公司需要将有关作业设备和设施移交政府部门或政府指定单位。

公司对 PPP 模式的环卫一体化项目进行了资本性投入，包括购买作业设备及相关基础设施等。针对其资本性投入，按照合同类型，可以分为以下两种情况：

1）根据相关约定，公司进行资本性投入后，能够收回本金及合理回报，并与客户约定了合理回报，且公司的资本性

投入经过甲方客户确认后，可以收取确定金额的货币资金或其他金融资产。客户按照项目运营年限以及合同约定的固定付款金额或者约定的计算方式，按照合同约定期限支付可用性服务费。根据《企业会计准则解释第14号》，公司确认金融资产（长期应收款）。

2）根据相关约定，公司进行资本性投入后，获取环卫一体化项目的特许经营权，但资本性投入的回报未单独约定，

其回报包含在未来项目的运营服务费用中，根据《企业会计准则解释第14号》，公司确认无形资产。

项目运营期间，公司按照下述原则分别确认劳务服务收入以及 BOT/TOT 利息收入。

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*提供劳务服务收入

根据业务特点，公司在项目运营期间，按照合同相关约定，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务。具体的会计处理与物业管理业务和传统城市运营业务类似。

* BOT/TOT 利息收入

对于 BOT/TOT 建造过程中确认的金融资产，公司后续按实际利率法以摊余成本为基础确认相关 BOT/TOT 利息收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无。

34、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销

期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

35、政府补助

1.类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：

对于政府文件明确规定补助对象为资产的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：

资产相关的政府补助以外的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：

未明确补助对象但有充分证据表明政府补助资金与形成长期资产相关的，认定为资产相关的政府补助。不符合与资产相关的认定标准的政府补助，均认定与收益相关。

2.确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3.会计处理

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与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借

款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

36、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税

主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

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37、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“26、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

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增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“11、金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

38、其他重要的会计政策和会计估计

套期会计

1.套期保值的分类

（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生

的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

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2.套期关系的指定及套期有效性的认定

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。

本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。

运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：

（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。

（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标

不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。

3.套期会计处理方法

（1）公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

（2）现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

（3）境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

债务重组

1.本公司作为债权人

本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的

99/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员

服务费等其他成本。生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“11、金融工具”确认和计量重组债权。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本附注“11、金融工具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。

2.本公司作为债务人

本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。

所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“11、金融工具”确认和计量重组债务。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

39、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳

务收入为基础计算销项税额，在扣除增值税3%、6%、9%、13%

当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计缴15%、20%、25%

100/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%

地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

玉禾田环境发展集团股份有限公司25%

深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司25%

北京玉禾田环境管理服务有限公司25%

广州玉禾田环境发展有限公司20%

广东雅玉城市运营管理有限公司20%

成都玉禾田环境管理服务有限公司25%

南昌临空玉禾田物业经营管理有限公司20%

海口玉禾田环境服务有限公司25%

儋州玉禾田环境工程有限公司20%

南昌县玉禾田环境事业有限公司20%

福建建宁玉禾田智慧城市运营有限公司20%

万宁玉禾田智慧城乡环境工程有限公司20%

广西南宁玉禾田环境工程有限公司20%

深圳瀛润综合服务有限公司20%

宜宾瀛润企业管理服务有限公司25%

岳西瀛润企业管理服务有限公司25%

深圳美好城市咨询设计有限公司20%

内蒙古玉禾田智慧管理有限公司20%

佳木斯郊区玉禾田智慧城市运营有限公司25%

辽宁玉禾田城市运营管理服务有限公司25%

延安市宝塔区玉禾田智慧城市运营有限公司25%

福州玉禾田环境服务有限公司20%

锦州玉禾田生态环境发展有限公司25%

包头市玉禾田智慧城市环境管理有限公司25%

云和玉禾田智慧城市运营有限公司20%

陕西玉禾田建设工程有限公司20%

成都玉禾田智慧城市管理服务有限公司20%

平遥晋玉隆智慧城市运营有限公司20%

济宁鲁玉智慧城市服务有限公司25%

高密鲁玉智慧城市服务有限公司25%

沈阳玉禾田物业服务有限公司20%

赣州市赣县区赣玉城市环境服务有限公司20%

包头市青禾源城市环境管理有限公司25%

九江玉禾田智慧城市运营管理有限公司25%

秦皇岛骥玉环境工程有限公司25%

浮梁县浮玉智慧城市运营有限公司25%

德州鲁玉城市服务有限公司20%

佛山顺玉智慧城市运营有限公司20%

永登陇玉智慧城市运营管理有限公司25%

定安海玉盟环境工程有限公司25%

濉溪县深玉智慧城市运营管理有限公司20%

汉中市南郑区汉玉城市综合运营管理有限公司20%

吉安市吉玉智慧城市运营管理有限公司20%

天津津玉智慧城市运营管理有限公司20%

文昌市文玉盟城市综合运营服务有限公司25%

九江经开区德玉智慧城市运营管理有限公司25%

山西玉禾隰州生物质环境管理有限公司20%

汉中汉玉尚辉城市环境运营有限公司20%

汉中兴汉汉玉城市环境运营有限公司20%

福州市仓山玉竹城市环境服务有限公司25%

甘肃陇玉智慧城市运营管理有限公司25%

101/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

固安骥玉环境工程有限公司25%

伊宁市新玉城市环境服务有限公司20%

株洲湘玉城市运营管理有限公司20%

九江星玉智慧城市运营管理有限公司25%

包头市玉青城市环境服务有限公司20%

白沙玉禾田环境工程有限公司20%

吉林通玉智慧城市发展有限公司20%

吉林通玉保安服务有限公司20%

赣州美净环境管理有限公司20%

贺州市贺玉智慧城市运营管理有限公司25%

阜新市辽玉城市运营管理服务有限公司25%

佛山市安禾智慧城市管理有限公司20%

贵溪市贵玉智慧城市运营管理有限公司25%

吉安市红玉智慧城市环境管理有限公司25%

九江庐玉智慧城市运营管理有限公司20%

沛县玉禾田城市服务有限公司25%

三明市建宁玉竹环境绿化有限公司20%

定南宝玉环境管理有限公司20%

贵州汇玉智慧城市运营管理有限公司25%

贵州红玉智慧城市运营管理有限公司25%

佳木斯佳玉智慧城市运营有限公司25%

霸州骥玉环境发展有限公司20%

深圳利万家智慧水务环保有限公司25%

保定满城区骥玉环境工程有限公司25%

伊宁市玉之锦城市环境服务有限公司20%

南昌陆玉港环境工程有限公司20%

深圳市龙玉智慧城市服务有限公司25%

天津玉津智慧城市运营管理有限公司25%

天津王串场旅游发展有限公司20%

贵州都玉环境管理有限公司20%

怀化鹤玉城市运营管理有限公司25%

深圳禾禾美美智慧城市运营服务有限公司20%

深圳市禾荣智慧物业服务有限公司20%

辽阳市慧玉城市运营管理服务有限公司20%

庆云鲁玉智慧城市环境服务有限公司20%

深圳凤玉智慧城市服务有限公司25%

云和丽玉智慧城市运营有限公司20%

通化市江玉智慧城市发展有限公司25%

深圳航玉智慧城市运营有限公司25%

通化市昌玉智慧城市发展有限公司25%

广西鹿玉智慧城市运营管理有限公司20%

儋州海玉盟环境工程有限公司20%

大田明玉城市环境服务有限公司20%

金溪县溪玉智慧城市运营管理有限公司25%

白沙海玉盟环境工程有限公司20%

深圳市宝玉智慧城市服务有限公司25%

海口海玉环环境工程有限公司25%

贵阳市双玉智慧城市运营管理有限公司20%

鞍山玉鞍城市环境工程有限公司25%

九江匡玉智慧城市运营管理有限公司20%

甘肃城玉数智城市运营管理有限公司25%

甘肃玉树智能装备有限公司25%

贵州钟玉智慧城市运营管理有限公司25%

九江濂玉智慧城市运营管理有限公司25%

深圳市绿厨环保科技有限公司20%

常德市柳玉环境工程有限公司20%

102/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

佛山市玉禾田城市环境服务有限公司20%

惠州博玉城市运营服务有限公司25%

和布克赛尔玉禾田环境发展有限公司20%

宁夏玉洁环境管理有限公司20%

景德镇市景玉智慧城市运营管理有限公司20%

九江浔玉智慧城市运营管理有限公司25%

潮州潮玉智慧城市运营服务有限公司20%

景德镇德玉智慧城市运营管理有限公司25%

潮州安玉智慧城市运营服务有限公司20%

庆阳城投集团陇玉智慧城市建设发展有限公司20%

玉禾铜锣湾智慧城市运营（深圳）有限公司20%

海南紫境城市服务科技有限公司20%

佛山市顺禾城市环境服务有限公司20%

深圳市禾田昌盛环境发展有限公司20%

玉禾田（香港）有限公司20%

哈尔滨玉禾田环境事业发展有限公司25%

海南玉禾田环境事业发展有限公司25%

福建玉禾田环境事业发展有限公司25%

江西玉禾田环境事业发展有限公司20%

深圳市金枫叶园林生态科技工程有限公司25%

四川合田城市管理服务有限责任公司25%

深圳市玉蜻蜓有害生物防治有限公司25%

天津玉禾田环境发展有限公司25%

银川玉禾田环境发展有限公司25%

定南玉禾田环境发展有限公司15%

琼海玉禾田环境服务有限公司25%

澄迈玉禾田环境服务有限公司25%

延安市宝塔区玉禾田环境发展有限公司20%

赣州玉禾田环境事业发展有限公司15%

岳西县玉禾田环境发展有限公司25%

宜良玉禾田环境发展有限公司25%

景德镇玉禾田环境事业发展有限公司25%

沈阳玉禾田环境发展有限公司25%

沈阳玉禾田环境管理有限公司25%

沈阳玉禾田环境清洁有限公司25%

大庆玉禾田环境发展有限公司25%

彭泽县玉禾田环境事业发展有限公司25%

赣州市赣县区玉禾田环境管理有限公司15%

萍乡玉禾田环境发展有限公司25%

新沂玉禾田环境发展有限公司25%

石河子市玉禾田环境发展有限公司25%

淄博临淄玉禾田环境工程有限公司25%

寻乌玉禾田环境管理有限公司15%

大庆市庆禾润科技发展有限公司20%

湖南天长玉禾田物业管理有限公司20%

宁乡天长玉禾田物业管理有限公司20%

南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限公司25%

太湖玉禾田环境发展有限公司25%

湘潭玉禾田城市运营管理有限公司25%

南昌市青山湖青禾环境工程有限公司25%

辽宁玉禾田市容环境管护有限公司25%

成都玉禾田城市运营服务有限公司20%

天津自贸玉禾田城市环境服务有限公司20%

澄迈玉禾田园林科技有限公司15%

辽宁玉禾田城市环境工程有限公司20%

滨州玉禾田城市服务有限公司25%

103/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

深圳市晓润智慧科技有限公司15%

深圳禾城智行科技有限公司20%

深圳绿源中碳智慧环境集团有限公司20%

深圳绿源智谷科技环境有限公司15%

深圳绿达环境工程技术有限公司15%

深圳绿源深回收环境科技有限公司20%

深圳市鑫淼胜环境科技技术有限公司20%

深圳市祺顺科技物业管理有限公司20%

玉禾田（深圳）环境投资有限公司25%

深圳永恒光智慧科技集团有限公司15%

深圳市深中源实业有限公司20%

深圳市惠丰达建设工程有限公司20%

吉安市勇恒光智慧科技有限公司20%

深圳市永恒辉科技有限公司20%

和田永恒光智慧电气科技有限公司20%

广河永恒光智慧科技有限公司20%

阿克苏永恒光智慧科技有限公司20%

贵州黔永光电气设备有限公司20%

恒永光智慧科技（深圳）有限公司20%

庆阳永恒光智慧科技有限公司20%

景谷云永光智慧科技有限公司20%

阿图什永恒光智慧科技有限公司20%

常德永恒光照明科技有限公司20%

澜沧云永光智慧科技有限公司20%

阿克苏永恒光节能科技有限公司20%

湖南睿航无人机技术有限公司20%

瑞昌市光享智慧科技有限公司20%

云南永恒光智慧科技有限公司20%

潮州粤永光智慧科技有限公司20%

遵义市禾动力再生资源回收有限公司20%

勃利县玉禾田智慧城市运营管理有限公司20%

七台河市城投公共环境服务有限公司25%

玉禾田（辽宁）实业发展有限公司20%

玉禾阳光城市运营管理服务（沈阳）有限公司20%

玉禾田（深圳）智慧科技投资有限公司25%

深圳玉树智能机器人产业集团有限公司25%

湖南同辉汽车制造有限公司20%

新疆玉树智能装备有限公司20%

石河子市泰盛亿同环境发展有限公司25%

坎德拉（深圳）智能科技有限公司25%

深圳玉树具身智能科技有限公司20%

深圳玉龙无人机技术有限公司20%

贵州亿拓智能装备有限公司25%

苏州玉禾田清洁服务有限公司20%

上海玉禾田特来电环境科技有限公司20%

广饶鲁玉环境服务有限公司25%

重庆高洁环境绿化工程集团有限公司15%

乌鲁木齐高洁城市环境绿化工程综合服务有限责任公司25%

乌鲁木齐万泽高洁城市综合服务有限公司20%

乌鲁木齐高洁万亩绿心城市服务有限公司20%

乌鲁木齐高洁城市服务有限公司20%

伊宁县高洁城市综合服务有限公司25%

博州高洁城市环境服务有限公司20%

哈密市高洁城市服务有限公司25%

霍城高洁城市环境服务有限公司25%

重庆云港环境绿化工程有限公司20%

104/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

西藏迪沃城市服务有限公司20%

重庆市城口县高洁城市环境服务有限公司20%

重庆市荣昌区高洁生态环境科技有限公司25%

巴州高洁环境绿化工程有限公司20%

和硕高洁环境绿化工程有限公司20%

尉犁高洁环境绿化工程有限公司20%

巴州高洁物业服务有限公司20%

博湖县高洁城市环境服务有限公司20%

墨玉县高洁环境绿化工程有限公司25%

策勒县高洁城市环卫服务有限公司20%

民丰县高洁环境绿化工程有限公司20%

于田县高洁环境绿化工程有限公司25%

阿勒泰高洁城市环卫服务有限公司20%

玛纳斯高洁城市环卫服务有限公司25%

伊吾高洁城市综合服务有限公司25%

五家渠高洁城市综合服务有限公司25%

高洁环卫服务（天津）有限公司20%

宁夏高洁城市环境服务有限责任公司20%

海原县高洁智慧城市运营管理有限公司20%

西藏高洁环境绿化工程有限公司15%

西藏那曲高洁城市服务有限公司15%

和静高洁环境发展有限公司25%

克拉玛依高洁环境发展有限公司20%

新疆高洁科技有限公司25%

库尔勒高洁环境发展有限公司20%

深圳市博润资产服务有限公司25%

山西玉禾田城市公共服务有限公司20%

深圳市玉树创新产业科技有限公司20%

深圳市玉树智维科技有限公司20%

深圳市玉树光耀文化传媒有限公司25%

中山永恒光照明科技有限公司20%

贵州永恒光极氪智慧科技有限公司20%

新和县永恒光智慧科技有限责任公司20%

高洁智联（重庆）城市环境服务有限公司25%

深圳玉禾田环境科技有限公司25%

枫玉智慧（潮州）城市运营服务有限公司20%

徐州玉楼环境科技有限公司25%

南昌青玉智慧城市运营管理有限公司20%

重庆玉禾田智慧城市管理有限公司25%

勃利县勃玉智慧城市运营有限公司20%

广饶玉禾田智慧城市服务有限公司20%

秦皇岛玉润城乡市容管理有限公司25%

2、税收优惠

1、根据财政部税务总局公告2023年第12号：财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告，“三、对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至

2027年12月31日。”公司之下属子公司2026年上半年度符合小型微利企业标准的，享受该小微企业所得税的优惠政策。

2、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、财政部、国家税务总局、国家发展改革委、生态环境部公

告2021年第36号关于公布《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（2021年版）》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录（2021年版）》的公告规定，公司从事符合条件的公共污水处理、公共垃圾处理、节能减排技术改造等环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第

105/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

四年至第六年减半征收企业所得税。根据税局备案及实际项目进度情况，公司之下属子公司2026年上半年度从事公共污水处理及公共垃圾处理业务取得的收益符合税收政策相关标准的，享受该企业所得税的优惠政策。

3、根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部税务总局国家发

展改革委公告2020年第23号)规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按

15%的税率征收企业所得税。公司之下属子公司，2026年上半年度符合上述文件规定的，享受该企业所得税的优惠政策。

4、根据《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税[2020]31号)规定，自2020年1月1日至2024年

12月31日，为支持海南自由贸易港建设，对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。财税[2025]3号财政部税务总局关于延续实施海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知，《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31号)规定的税收优惠政策，执行期限延长至

2027年12月31日。公司之下属子公司，2026年上半年度符合上述文件规定的，享受该企业所得税的优惠政策。

5、根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司取得高新技术企业证书后，按15%的税率缴纳企业所得税，有效期三年。深圳绿源智谷科技环境有限公司于2023年12月12日取得国家高新技术企业资格，证书编号：

GR202344207312；深圳绿达环境工程技术有限公司于 2024 年 12 月 26 日取得国家高新技术企业资格，证书编号：

GR202444200065；深圳永恒光智慧科技集团有限公司于 2024 年 12 月 26 日取得国家高新技术企业资格，证书编号：

GR202444207651；重庆高洁环境绿化工程集团有限公司于 2024 年 10 月 28 日取得国家高新技术企业资格，证书编号：

GR202451102326；深圳市晓润智慧科技有限公司于 2024 年 12 月 26 日取得国家高新技术企业资格，证书编号：

GR202444207702。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金150833.46566364.80

银行存款969543556.691053046384.84

其他货币资金25446904.3219611629.79

合计995141294.471073224379.43其他说明

其中受到限制的货币资金明细详见本附注中的“23、所有权或使用权受到限制的资产”。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

7350000.00

益的金融资产

其中：

债务工具投资7350000.00

其中：

合计7350000.00

其他说明：

106/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据34300.0010190000.00

商业承兑票据24046310.449344325.68

合计24080610.4419534325.68

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

247690688478.240806198631328851.195343

账准备100.00%2.78%100.00%1.66%

89.035910.4477.639525.68

的应收票据其

中：

银行承34300.034300.010200010000.0101900

0.14%51.35%0.10%

兑汇票0000.00000.00

商业承247347688478.240463966317318851.934432

99.86%2.78%48.65%3.30%

兑汇票89.035910.447.63955.68

247690688478.240806198631328851.195343

合计100.00%2.78%100.00%1.66%

89.035910.4477.639525.68

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票34300.000.00%

商业承兑汇票24734789.03688478.592.78%

合计24769089.03688478.59

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

107/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

银行承兑汇票10000.00-10000.00

商业承兑汇票318851.95369626.64688478.59

合计328851.95359626.64688478.59

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据100000.00

商业承兑票据7977731.75

合计100000.007977731.75

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3631234616.513430786875.07

其中：0至3个月（含3个月）1650593864.141666418063.94

4至12个月（含12个月）1980640752.371764368811.13

1至2年1384502085.721319648875.27

108/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

2至3年471196209.78316261424.21

3年以上187540469.27154294017.89

3至4年103013275.8982096590.64

4至5年40711198.6224120174.24

5年以上43815994.7648077253.01

合计5674473381.285220991192.44

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项计提坏

153975686519147109131333286519128468

账准备2.71%4.46%2.52%2.18%

034.174.44839.73495.893.44302.45

的应收账款其

中：

按组合计提坏

552049453201506729508965378966471069

账准备97.29%8.21%97.48%7.45%

8347.11214.267132.857696.55812.520884.03

的应收账款其

中：

风险组552049453201506729508965378966471069

97.29%8.21%97.48%7.45%

合8347.11214.267132.857696.55812.520884.03

567447460066521440522099381832483915

合计100.00%8.11%100.00%7.31%

3381.28408.706972.581192.44005.969186.48

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由浮梁县市政服

310000.00310000.00310000.00310000.00100.00%预计无法收回

务中心宁波市俊悦保

298125.00298125.00298125.00298125.00100.00%预计无法收回

洁有限公司兰州市七里河根据实际履约

区市容环境卫130376953.141908650.69149018490.421908650.691.28%情况进行单项生服务中心计提浮梁县城市管

4000544.004000544.00100.00%

理局单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的348417.75348417.75347874.75347874.75100.00%预计无法收回其他零星应收账款

109/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

合计131333495.892865193.44153975034.176865194.44

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0至3个月（含3个月）1535151490.81

4至12个月（含12个月）1960715153.5598035757.685.00%

1至2年（含2年）1371079738.30137107973.8310.00%

2至3年（含3年）470722431.7594144486.3520.00%

3至4年（含4年）101995852.3550997926.1850.00%

4至5年（含5年）39593050.5931674440.4780.00%

5年以上41240629.7641240629.76100.00%

合计5520498347.11453201214.26

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

2865193.444000001.006865194.44

账准备按组合计提坏

378966812.5274384944.69150542.95453201214.26

账准备

合计381832005.9678384945.69150542.95460066408.70

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款150542.95

其中重要的应收账款核销情况：

110/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准合同资产期末应收账款和合同单位名称应收账款期末余额同资产期末余额备和合同资产减余额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名541206677.39541206677.399.36%34218066.07

第二名278288401.47278288401.474.81%36240497.41

第三名196272163.7659548006.01255820169.774.42%45844026.55

第四名168381411.05168381411.052.91%11920118.71

第五名167171098.70167171098.702.89%13685504.70

合计1351319752.3759548006.011410867758.3824.39%141908213.44

5、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合同资产110207746.8924611012.0185596734.8898975841.2220606980.7878368860.44

合计110207746.8924611012.0185596734.8898975841.2220606980.7878368860.44

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

110207246110855967989758206069783688

计提坏100.00%22.33%100.00%20.82%

746.8912.0134.8841.2280.7860.44

账准备其

111/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

中：

风险组110207246110855967989758206069783688

100.00%22.33%100.00%20.82%

合746.8912.0134.8841.2280.7860.44

110207246110855967989758206069783688

合计100.00%22.33%100.00%20.82%

746.8912.0134.8841.2280.7860.44

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0至3个月（含3个月）1158409.31

4至12个月（含12个月）37735708.301886785.415.00%

1至2年（含2年）46050931.044605093.1010.00%

2至3年（含3年）6784641.351356928.2720.00%

3至4年（含4年）3006045.841503022.9250.00%

4至5年（含5年）1064143.77851315.0280.00%

5年以上14407867.2814407867.28100.00%

合计110207746.8924611012.01

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按组合计提坏账准备4004031.23

合计4004031.23——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

112/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

合同资产核销说明：

其他说明：

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款311253444.97362832507.07

合计311253444.97362832507.07

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

113/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

114/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金159514213.70203498896.48

个人借款和备用金12739989.8210743952.78

社保公积金个人承担部分12951155.9713860020.70

往来款144177971.28148107989.97

单位借款及利息29969442.7629969442.76

合计359352773.53406180302.69

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）155363984.74101242594.35

1至2年48557983.07139733245.92

2至3年66559231.3064623265.26

3年以上88871574.42100581197.16

3至4年45099135.1936147040.45

4至5年10919051.9131639088.00

5年以上32853387.3232795068.71

合计359352773.53406180302.69

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

782003163727618275782459164184618275

计提坏21.76%20.94%19.26%20.98%

50.0674.5675.5085.2609.7675.50

账准备

其中：

按组合

281152317265249425327934269293301004

计提坏78.24%11.28%80.74%8.21%

423.4754.00869.47317.4385.86931.57

账准备

其中：

风险组105171317265734449115753269293888244

29.27%30.17%28.50%23.26%

合475.9954.0021.99833.9385.8648.07性质组175980175980212180212180

48.97%52.24%

合947.48947.48483.50483.50

359352480993311253406180433477362832

合计100.00%13.38%100.00%10.67%

773.5328.56444.97302.6995.62507.07

115/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由湘潭经济技术根据实际履约

开发区管理委77655151.0015827575.5077655151.0015827575.5020.38%情况进行单项员会计提单项金额虽不项目撤场后尚重大但单项计未按合同内归

590834.26590834.26545199.06545199.06100.00%

提坏账准备的还保证金期限其他应收账款归还押金

合计78245985.2616418409.7678200350.0616372774.56

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）16458791.02822939.585.00%

1至2年（含2年）12017053.241201705.3210.00%

2至3年（含3年）39981882.637996376.5320.00%

3至4年（含4年）26404936.1613202468.0850.00%

4至5年（含5年）9028742.287222993.8280.00%

5年以上1280070.661280070.66100.00%

合计105171475.9931726554.00

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额26929385.8616418409.7643347795.62

2026年1月1日余额

在本期

本期计提4797168.14-45635.204751532.94

2026年6月30日余

31726554.0016372774.5648099328.56

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

116/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏

16418409.76-45635.2016372774.56

账准备按组合计提坏

26929385.864797168.1431726554.00

账准备

合计43347795.624751532.9448099328.56

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

押金、保证金、

第一名110807273.595年以上30.84%17774356.80往来款4至5年（含5

第二名押金、保证金21723000.006.05%

年）3至4年（含4

第三名押金、保证金20000000.005.57%10000000.00年）2至3年（含3

第四名押金、保证金15000000.004.17%3000000.00年）1年以内（含1

第五名往来款14977590.004.17%

年）

合计182507863.5950.80%30774356.80

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

117/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内13770097.8672.90%4592647.5039.73%

1至2年5120109.9027.10%6966168.3560.27%

合计18890207.7611558815.85

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例

第一名6044528.2832.00%

第二名4621648.3524.47%

第三名1888655.6010.00%

第四名1090651.615.77%

第五名795663.524.21%

合计14441147.3676.45%

其他说明：

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料14300899.7714300899.7722934888.4322934888.43

在产品1281087.571281087.57

库存商品21445638.1421445638.141478486.991478486.99

合同履约成本119128328.22119128328.22117802849.74117802849.74

合计156155953.70156155953.70142216225.16142216225.16

118/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款88289692.1781463119.86

合计88289692.1781463119.86

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待摊保险费、租赁费、油费及其他84687924.8888082321.09

待抵扣进项税及预缴税金175269202.39142614334.02

合计259957127.27230696655.11

119/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

补偿性资产相关信息

其他说明：

11、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因非上市公

735000.00735000.00

司股权

合计735000.00735000.00本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

12、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

832943846.

长期应收款845601437.12657590.5899553237.14527432.4885025805.

61

原值13259910

减：未实现246210566.246210566.261540714.261540714.融资收益737307070%-26.41%

599390870.12657590.5599390870.638012523.14527432.4623485091.

小计

4024052903

减：一年内100947282.12657590.588289692.195990552.314527432.481463119.8到期部分6927596

498443587.542021971.542021971.

合计498443587.

711717

71

120/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

845601126575832943899553145274885025

计提坏100.00%1.50%100.00%1.61%

437.1390.52846.61237.5932.49805.10

账准备

其中：

无风险753665753665791620791620

89.13%88.00%

组合117.28117.28741.18741.18风险组919363126575792787107932145274934050

10.87%13.77%12.00%13.46%

合19.8590.5229.33496.4132.4963.92

845601126575832943899553145274885025

合计100.00%1.50%100.00%1.61%

437.1390.52846.61237.5932.49805.10

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0至3个月（含3个月）29621572.58

4至12个月（含12个月）15987588.63799379.435.00%

1至2年（含2年）19936303.561993630.3610.00%

2至3年（含3年）18958592.183791718.4420.00%

3至4年（含4年）2425026.761212513.3850.00%

4至5年（含5年）734436.17587548.9480.00%

5年以上4272799.984272799.98100.00%

合计91936319.8512657590.52

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

121/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备14527432.49-1869841.9712657590.52

合计14527432.49-1869841.9712657590.52

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

122/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

13、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初余额期末余额被投资单减值准备期减值准备期

（账面价权益法下确宣告发放位初余额其他综合其他权益计提减值

（账面价值）追加投资减少投资认的投资损现金股利其他末余额收益调整变动准备值）益或利润

一、合营企业

二、联营企业哈尔滨地铁玉禾田

环境事业42661027.181249440.7243910467.90发展有限公司蓝禾智慧（山东）

4841405.20-222595.204618810.00

城市服务有限公司深圳市迈睿迈特环

19075506.6419075506.6419075506.6419075506.64

境科技有限公司大悦玉禾

田（深圳）物业3202999.732765715.755968715.48管理有限公司黑龙江省鑫淼胜环境科技有限公司中深绿能环境科技

(徐州)有限公司

遵义汇永709835.79-19221.19690614.60

123/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

光科技有限公司

小计70490774.5419075506.643773340.0874264114.6219075506.64

合计70490774.5419075506.643773340.0874264114.6219075506.64可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

124/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

14、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额92738595.5492738595.54

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额92738595.5492738595.54

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额24324612.2324324612.23

2.本期增加金额2202541.682202541.68

（1）计提或

2202541.682202541.68

摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额26527153.9126527153.91

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

125/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值66211441.6366211441.63

2.期初账面价值68413983.3168413983.31

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

15、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1495542888.941536590668.72

合计1495542888.941536590668.72

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物运输设备作业车辆及设备办公设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额583059250.4345629534.442220544768.3634856156.922884089710.15

2.本期增加

743492.03117547143.201097449.66119388084.89

金额

（1）购

743492.03117378198.48850214.77118971905.28

置

126/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）其他168944.72247234.89416179.61

3.本期减少

1282867.91995302.3169616442.16483021.9272377634.30

金额

（1）处

995302.3166602210.84439017.9268036531.07

置或报废

（2）其他1282867.912990501.6244004.004317373.53

（3）转至其

23729.7023729.70

他长期资产

4.期末余额581776382.5245377724.162268475469.4035470584.662931100160.74

二、累计折旧

1.期初余额39644557.1826915383.901258590544.9322348555.421347499041.43

2.本期增加

13731088.172177109.69127546542.352639998.08146094738.29

金额

（1）计

13731088.172177109.69127316324.802611476.69145835999.35

提

（2）其他230217.5528521.39258738.94

3.本期减少

945537.1956649116.12441854.6158036507.92

金额

（1）处

945537.1955887368.37441854.6157274760.17

置或报废

（2）其他761747.75761747.75

4.期末余额53375645.3528146956.401329487971.1624546698.891435557271.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

528400737.1717230767.76938987498.2410923885.771495542888.94

价值

2.期初账面

543414693.2518714150.54961954223.4312507601.501536590668.72

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

127/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因主要为接受项目合作方（政府或政府运输设备25922.34授权单位）有偿转移运输设备，目前产权过户尚在办理中。

主要为接受项目合作方（政府或政府作业车辆及设备13077351.46授权单位）有偿转移运输设备，目前产权过户尚在办理中。

其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

16、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程35069198.2511776999.50

合计35069198.2511776999.50

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值兰州城关区人

工智能产业园16661536.4316661536.433262694.383262694.38项目岳西县再生资

源中转中心项18407661.8218407661.828514305.128514305.12目

合计35069198.2535069198.2511776999.5011776999.50

128/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

17、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物车辆租赁合计

一、账面原值

1.期初余额114190871.433572657.07117763528.50

2.本期增加金额4439020.77385547.244824568.01

（1）新增租赁4439020.77385547.244824568.01

3.本期减少金额1670394.591670394.59

（1）处置1670394.591670394.59

4.期末余额116959497.613958204.31120917701.92

二、累计折旧

1.期初余额50890600.092244233.5553134833.64

2.本期增加金额10596843.971084850.6211681694.59

（1）计提10596843.971084850.6211681694.59

3.本期减少金额1234917.821234917.82

129/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（1）处置1234917.821234917.82

4.期末余额60252526.243329084.1763581610.41

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值56706971.37629120.1457336091.51

2.期初账面价值63300271.341328423.5264628694.86

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

18、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元特许经营权项目土地使用权专利权非专利技术软件合计（PPP 项目）

一、账面原值

1.期初余1004974495.

20600000.00958327186.3026047308.71

额01

2.本期增

64154707.301950381.8466105089.14

加金额

（1

64154707.301950381.8466105089.14

）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余1022481893.1071079584.

20600000.0027997690.55

额6015

130/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

二、累计摊销

1.期初余

308999.97219630103.687961193.42227900297.07

额

2.本期增

2059999.9840217773.981996951.6244274725.58

加金额

（1

2059999.9840217773.981996951.6244274725.58

）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

2368999.95259847877.669958145.04272175022.65

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

18231000.05762634015.9418039545.51798904561.50

面价值

2.期初账

20291000.03738697082.6218086115.29777074197.94

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

131/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

19、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并期末余额的事项处置形成的深圳绿源中碳

智慧环境集团46228916.2546228916.25有限公司陕西山高玉禾

田建设工程有1890000.001890000.00限公司深圳永恒光智

慧科技集团有99849411.4899849411.48限公司七台河市城投

公共环境服务4279614.524279614.52有限公司重庆高洁环境

绿化工程集团93713985.2393713985.23有限公司坎德拉（深圳）智能科技15385229.3615385229.36有限公司

合计261347156.84261347156.84

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置深圳绿源中碳

智慧环境集团20092218.2820092218.28有限公司陕西山高玉禾

田建设工程有1890000.001890000.00限公司七台河市城投

公共环境服务4279614.524279614.52有限公司

合计26261832.8026261832.80

132/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

20、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费52021533.42667301.175320106.6347368727.96

停车场工程6740427.56167326.734255378.222652376.07

智慧展厅2230210.66248776.691981433.97

其他4763571.381181195.93675294.055269473.26

合计65755743.022015823.8310499555.5957272011.26其他说明

21、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备486235831.60111111077.34443308764.4998158757.85

内部交易未实现利润39337988.239834497.0643427523.8610856880.96

可抵扣亏损53918191.2613479547.8138828018.009707004.50

预计负债-诉讼支出10098245.092279744.2413683495.052996459.72

预计负债-PPP 项目预 60823276.20 13900822.40 57004979.11 13300006.76

133/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

计更新改造支出

预计负债-PPP 项目计

97498842.3923348295.4793664004.1722408784.04

提利息费用

无形资产-PPP 项目摊

60402512.8414357295.0960289247.7814328978.82

销差异

预提费用1041243.50130155.441021855.90255463.98

租赁负债30561772.896532808.1131143251.416431444.84

合计839917904.00194974242.96782371139.77178443781.47

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

无形资产-PPP 项目预

60823276.2013900822.4057004979.1113300006.75

计更新改造支出

固定资产-新购进的设

备、器具一次性税前164834586.1841208646.55173160732.1743290183.05扣除

使用权资产24732463.015050704.1826475608.955335827.07

其他4099007.96614851.193818297.09600815.66

合计254489333.3560775024.32260459617.3262526832.53

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产33510263.76161463979.2032303123.97146140657.50

递延所得税负债33510263.7627264760.5632303123.9730223708.56

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明

22、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同取得成本99977700.6099977700.60103763170.80103763170.80

预付的设备及36253029.5036253029.5032831291.5932831291.59

134/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

软件款

预付 PPP 项目

19113311.2019113311.2011758084.0211758084.02

设备款

合计155344041.30155344041.30148352546.41148352546.41补偿性资产相关信息

其他说明：

23、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况保函保证保函保证金受限金金受限金额额

5555570.85555570.8

7元，银行7元，银行

保函保证涉诉冻结保函保证涉诉冻结

金、涉诉资金金、涉诉资金

25350359.25350359.冻结款、9461358.819506400.19506400.冻结款、5493056.5

货币资金

6060票据保证5元，票据4545票据保证7元，票据

金、履约保证金受金、履约保证金受保证金限金额保证金限金额

10331229.8455573.0

88元，履1元，履约

约保证金保证金

2200.002200.00元。元。

融资租赁融资租赁资产原值资产原值

22900884.33389380.

99元，账55元，账

面价值面价值

17677582.29221712.

融资租赁融资租赁

544163634871938282元；贷546918125063807950元；贷

固定资产资产、贷资产、贷

0.948.48款抵押物7.202.23款抵押物

款抵押物款抵押物原值原值

5212627451352874

5.95元，6.65元，

账面价值账面价值

4695162447715907

5.66元。9.73元。

36551543346406393496293832992555

应收账款质押担保质押担保

1.654.567.520.92

93502942858950589160539185581274

合计

2.192.645.173.60

其他说明：

24、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

135/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

质押借款32000000.003750000.00

抵押借款10010000.00

保证借款1420563774.991493862730.70

信用借款15000000.005004500.00

质押+保证借款49825177.78

抵押+质押+保证担保借款2770000.002773920.70

票据融资610977731.75501338117.15

合计2081311506.742066564446.33

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

25、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

交易性金融负债460807.071371373.56

其中：

衍生金融负债460807.071371373.56

其中：

合计460807.071371373.56

其他说明：

26、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票37195454.0828590946.38

合计37195454.0828590946.38

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

27、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）910147236.37838376461.72

136/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

1至2年（含2年）134824922.85303254620.48

2至3年（含3年）45969190.6745748083.55

3年以上29080701.2121364758.40

合计1120022051.101208743924.15

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

28、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利42804240.2343150539.13

其他应付款67433802.0773296645.03

合计110238042.30116447184.16

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

应付子公司少数股东股利42804240.2343150539.13

合计42804240.2343150539.13

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款35048356.3741804924.13

押金、保证金7318489.365605877.29

工伤赔付、车辆赔付721454.022310490.24

设备投资款6480000.006480000.00

137/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

其他1215502.32445353.37

股权投资款16650000.0016650000.00

合计67433802.0773296645.03

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

29、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额预收服务费（不含增值税、不含租赁

55331917.3535184936.26

款）

合计55331917.3535184936.26账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

30、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬409424248.771802343897.231849494958.30362273187.70

二、离职后福利-设定

219536.32140385609.15139261404.731343740.74

提存计划

三、辞退福利908729.439024230.008730459.091202500.34

合计410552514.521951753736.381997486822.12364819428.78

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

400512382.361680808996.971727802379.32353519000.01

和补贴

2、职工福利费3346844.3425557520.4826094297.522810067.30

3、社会保险费49733.6669942234.8769364597.28627371.25

其中：医疗保险40724.4059925576.3359434346.79531953.94

138/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

费工伤保险

8888.458854173.798771151.3091910.94

费生育保险

120.811162484.751159099.193506.37

费

4、住房公积金109252.0015129998.5814967185.83272064.75

5、工会经费和职工教

5406036.4110905146.3311266498.355044684.39

育经费

合计409424248.771802343897.231849494958.30362273187.70

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险214041.37135798910.28134703529.221309422.43

2、失业保险费5494.954586698.874557875.5134318.31

合计219536.32140385609.15139261404.731343740.74

其他说明：

31、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税31530855.6534896481.87

企业所得税133306246.59151160387.90

个人所得税1369186.181541408.40

城市维护建设税1467469.491860682.92

教育费附加687164.791477126.01

其他716200.50504658.26

合计169077123.20191440745.36其他说明

32、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款172330000.0078283375.00

一年内到期的长期应付款10849833.0414451535.68

一年内到期的租赁负债17910158.0225185427.50

合计201089991.06117920338.18

其他说明：

33、其他流动负债

单位：元

139/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

暂估增值税销项税155486125.56137054948.04

合计155486125.56137054948.04

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

34、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款343200000.00346600000.00

抵押+保证借款170940000.00182780000.00

质押+保证借款194050655.56103097155.56

合计708190655.56632477155.56

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

35、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

融资租赁1411231.45

经营租赁49231549.0548337206.95

合计49231549.0549748438.40其他说明

36、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款1087133.766273095.04

合计1087133.766273095.04

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

140/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

37、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼11926902.7014907491.18

PPP 项目资产预计更新支出 207400675.57 184938642.44

合计219327578.27199846133.62

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

38、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助149719268.4325747162.6010214796.53165251634.50

合计149719268.4325747162.6010214796.53165251634.50

其他说明：

39、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

398592000.398592000.

股份总数

0000

其他说明：

40、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

698387325.76698387325.76

价）

其他资本公积12229872.9512229872.95

合计710617198.71710617198.71

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

141/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

41、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积140773108.66140773108.66

合计140773108.66140773108.66

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

42、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润3288069380.962908828141.23

调整后期初未分配利润3288069380.962908828141.23

加：本期归属于母公司所有者的净利

306575808.07558041983.38

润

减：提取法定盈余公积29328743.93

应付普通股股利137912832.00149471999.72

期末未分配利润3456732357.033288069380.96

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

使用资本公积弥补亏损详细情况说明：

43、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3837380337.542931515979.243706082094.632813006082.87

其他业务10659753.616813843.875096109.421647749.63

合计3848040091.152938329823.113711178204.052814653832.50

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2物业管理业务城市运营业务其他业务合计合同分类营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本业务类型其

中：

142/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

按经

5359646993330124611065938482938

营地6813

8411.4594.4119258138753.60400932982

区分843.87

72755.824.4911.153.11

类其

中：

542654977544760304835021935461

32304

东北691.9077.26616.7411.5354.2488.

6.37

8356589182

176661558424880178302669519388

47937

华北895.8160.35007.0381.1280.4541.

7.12

0437202954

509564618369501536287463458267

3667820029

华东096.8779.29795.6498.2677.0568.

4.280.88

4689100124

34093294027949957410114087157

42833449

华南2417.2563.3478.6546.209658423.

756.94313.53

473398733.3958

85886551989223860780

598252663696331529

华中452.6617.1245.5462.7

159.52555.523.340.11

4003

64846501306568850722

3761325046502670

西北8841.1361.1335.2036.

659.86445.83834.78229.72

31169571

624035585238063311554432236758

1863217871

西南490.2013.21733.0568.1544.1301.

0.789.63

5407621049

市场或客户类型其

中：

合同类型其

中：

按商品转让的时间分类其

中：

按合同期限分类其

中：

143/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

按销售渠道分类其

中：

5359646993330124611065938482938

6813

合计8411.4594.4119258138753.60400932982

843.87

72755.824.4911.153.11

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

本公司物业管理业务及城市运营业务属于在某一时段内履行履约义务，履约时间通常在1至24年以内，按照合同约定，客户通常采用月度或者季度结算的方式，本公司作为主要责任人在合同约定的作业区域进行保洁、垃圾收运等服务，本公司客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为37956252702.98元，其中，

4775587361.09元预计将于2027年度确认收入，3407520654.38元预计将于2028年度确认收入，2825474073.43元预

计将于2029年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

44、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税8808859.928095237.14

教育费附加4106232.816298668.28

其他5836859.002663102.41

合计18751951.7317057007.83

其他说明：

45、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬160440966.38151558871.02

保险费366569.76282123.81

办公费12614479.3314712508.49

144/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

车辆费用9726610.718630277.29

房屋租赁费8691409.1117076098.88

水电气费2096086.862945845.23

差旅费4167072.674569350.25

通讯费558022.58538426.04

招待费16059748.5418496789.00

折旧费11988800.2015704671.36

中介咨询费7089909.1413597562.33

其他6940167.72266104.81

合计240739843.00248378628.51其他说明

46、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬14352298.3719816202.34

办公费1692983.681935696.70

招待费2920827.313787953.26

差旅费1548457.271952967.66

其他12354925.3738705600.91

合计32869492.0066198420.87

其他说明：

47、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16983048.5110405153.72

办公费2663485.285832196.10

差旅费573698.55314344.62

车辆费用197773.8663515.65

外包费用887024.11

材料费2230213.65

其他11065418.951519557.57

合计34600662.9118134767.66其他说明

48、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用38482629.8847604223.43

减：利息收入1653996.9712861421.63

汇兑损益-1651960.25-1995140.00

手续费及其他2945191.192900768.21

更新改造费计提利息5156126.175789532.16

合计43277990.0241437962.17其他说明

145/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

49、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助5792503.568762277.36

代扣个人所得税手续费142629.21104161.18

其他补助4491590.503108228.49

合计10426723.2711974667.03

50、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融负债-309934.34-938621.07

合计-309934.34-938621.07

其他说明：

51、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益3773340.08-16572707.37

处置长期股权投资产生的投资收益10503693.47交易性金融资产在持有期间的投资收

856648.761089094.95

益

处置交易性金融资产取得的投资收益-1227062.20-18948.45

债务重组收益-1540268.00

合计1862658.64-4998867.40其他说明

52、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-359626.64-400868.31

应收账款坏账损失-78384945.69-44758049.55

其他应收款坏账损失-4751532.94-6367017.57

长期应收款坏账损失1869841.97-712133.33

合计-81626263.30-52238068.76其他说明

53、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、合同资产减值损失-4004031.23-6494154.68

146/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

合计-4004031.23-6494154.68

其他说明：

54、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的固定资产、

在建工程、生产性生物资产及无形资-2524867.5219619.96产而产生的处置利得或损失

55、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助612577.46

保险理赔及其他3788657.623476205.17

合计3788657.624088782.63

其他说明：

56、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠516611.41491137.00516611.41

非流动资产毁损报废损失5471388.84583025.175471388.84

工伤赔付及其他15006349.857247619.2515006349.85

合计20994350.108321781.4220994350.10

其他说明：

57、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用119975294.97105459312.35

递延所得税费用-18282269.70-7799550.27

合计101693025.2797659762.08

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额446088921.42

147/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

按法定/适用税率计算的所得税费用111522230.36

子公司适用不同税率的影响-13369149.34

调整以前期间所得税的影响-656443.76

非应税收入的影响-4740353.31

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4015096.09

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-11086572.88本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

19863655.93

亏损的影响

税法规定的额外可扣除费用-3855437.81

所得税费用101693025.27

其他说明：

58、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款2684981.71138857900.73

利息收入1653996.9712861421.63

政府补助6751668.889374854.82

押金及保证金48942831.9253723430.41

收到保险公司赔偿款5137321.419394599.84

代收代付款25992199.5616812292.19

其他24852283.239959964.13

合计116015283.68250984463.75

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

往来款7152223.90119776801.15

费用支出40817300.74132597114.47

工伤赔付、车辆赔付12127681.4613395615.65

押金及保证金23493016.6849390532.13

代收代付款30089116.3717730743.18

其他36883801.3010416507.14

合计150563140.45343307313.72

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回理财产品1677600000.00872000000.00

收回长期应收款及其他34125204.7818282773.61

148/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

其他1123767.95

合计1711725204.78891406541.56收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买理财产品1684950000.00872000000.00

其他52800.83

合计1685002800.83872000000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付使用权资产租赁款4697307.6918614914.95

合计4697307.6918614914.95

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

59、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

149/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润344395896.15350749398.72

加：资产减值准备85630294.5358732223.44

固定资产折旧、油气资产折

145835999.35142057154.51

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧11681694.5915817306.46

无形资产摊销44274725.5831669917.70

长期待摊费用摊销10499555.598831586.07

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填2524867.52-19619.96列）固定资产报废损失（收益以

5471388.84583025.17“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

309934.34938621.07“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

41986795.8051398615.59

列）投资损失（收益以“－”号填-1862658.644998867.40

列）递延所得税资产减少（增加以-15323321.70-10976364.49“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-2958948.00-2420243.32“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-13939728.54-6621155.82

列）经营性应收项目的减少（增加-430123868.65-87587545.82以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-189897586.43-200982530.73以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额38505040.33357169255.99

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额969790934.871109642137.65

减：现金的期初余额1053717978.98786925035.93

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-83927044.11322717101.72

150/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等

400000.00

价物

其中：

深圳市鑫淼胜环境科技技术有限公司400000.00

取得子公司支付的现金净额400000.00

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金969790934.871053717978.98

其中：库存现金150833.46566364.80

可随时用于支付的银行存款969543556.691053046384.84可随时用于支付的其他货币资

96544.72105229.34

金

三、期末现金及现金等价物余额969790934.871053717978.98

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

151/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（7）其他重大活动说明

60、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币短期借款

其中：港币10500000.000.86869119775.00

其他说明：

（2）货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用□不适用

（3）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

（4）境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用□不适用

61、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用

152/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

单位：元

项目本期金额上期金额（半年度）

租赁负债的利息费用1388792.822588484.35计入相关资产成本或当期损益的简化处理的

35872169.7647477141.13

短期租赁费用计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租2406175.335851461.59赁费用除外）

与租赁相关的总现金流出36635816.8658382979.18

本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：

单位：元剩余租赁期未折现租赁付款额

1年以内20290331.41

1至2年13286633.20

2至3年7825232.29

3年以上35543096.34

合计76945293.24涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16983048.5110405153.72

办公费2663485.285832196.10

差旅费573698.55314344.62

车辆费用197773.8663515.65

外包费用887024.11

153/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

材料费2230213.65

其他11065418.951519557.57

合计34600662.9118134767.66

其中：费用化研发支出34600662.9118134767.66

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

154/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

155/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款

156/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元处置丧失与原价款控制子公与处权之丧失丧失司股置投按照日合控制控制权投资对公允并财权之权之资相应的丧失价值务报丧失丧失丧失丧失日合日合关的合并控制重新表层控制控制控制丧失控制并财并财其他子公财务权之计量面剩权时权时权时控制权时务报务报综合司名报表日剩剩余余股点的点的点的权的点的表层表层收益称层面余股股权权公处置处置处置时点判断面剩面剩转入享有权的产生允价价款比例方式依据余股余股投资该子比例的利值的权的权的损益公司得或确定账面公允或留净资损失方法价值价值存收产份及主益的额的要假金额差额设深圳市禾工商

2026

能汇登记

2692851.00股权年06不适

充科完成0.00.42%转让月17用技有变更日限公日司

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

157/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

1、公司因新设立子公司导致合并范围的变动：

（1）深圳市玉树光耀文化传媒有限公司系本公司于2026年3月26日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91440300MAKA0FJB4B，注册资本为 500 万元人民币。

（2）中山永恒光照明科技有限公司系本公司于2026年5月27日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91442000MAKDFH3103，注册资本为 100 万元人民币。

（3）贵州永恒光极氪智慧科技有限公司系本公司于2026年1月8日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91520113MAK5B9DK9J，注册资本为 100 万元人民币。

（4）新和县永恒光智慧科技有限责任公司系本公司于2026年5月13日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91652925MAKE122A1T，注册资本为 100 万元人民币。

（5）高洁智联（重庆）城市环境服务有限公司系本公司于2026年5月25日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91500114MAKE719128，注册资本为 100 万元人民币。

（6）深圳玉禾田环境科技有限公司系本公司于2026年5月21日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91440300MAKEMYJW1W，注册资本为 1000 万元人民币。

（7）枫玉智慧（潮州）城市运营服务有限公司系本公司于2026年3月17日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91445103MAK7QBED74，注册资本为 500 万元人民币。

（8）徐州玉楼环境科技有限公司系本公司于2026年4月20日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91320302MAKC7PJT9D，注册资本为 500 万元人民币。

（9）南昌青玉智慧城市运营管理有限公司系本公司于2026年3月24日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91360111MAK9AJFDXF，注册资本为 100 万元人民币。

（10）重庆玉禾田智慧城市管理有限公司系本公司于2026年1月15日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91500000MAK5CJYX15，注册资本为 1000 万元人民币。

（11）勃利县勃玉智慧城市运营有限公司系本公司于2026年2月4日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91230921MAK728HX0U，注册资本为 100 万元人民币。

（12）广饶玉禾田智慧城市服务有限公司系本公司于2026年3月9日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91370523MAK6RTRE1X，注册资本为 500 万元人民币。

（13）秦皇岛玉润城乡市容管理有限公司系本公司于2026年6月10日设立的法人企业，统一社会信用代码为

91130306MAKG14610N，注册资本为 200 万元人民币。

2、公司本期注销的子公司：

（1）琼中玉禾田环境工程有限公司

（2）株洲玉禾田城市运营管理有限公司

158/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）湖南湘玉城市运营管理有限公司

（4）泸溪永恒光智慧科技有限公司

（5）景德镇市光享智慧科技有限公司

（6）普洱云永光智慧科技有限公司

（7）九江玉禾田环境发展有限公司

（8）九江经开区玉禾田环境发展有限公司

（9）大连玉禾田清洁服务有限公司

（10）石河子市玉禾田医疗废弃物处置有限公司

（11）石河子市玉成环境服务有限公司

（12）山东鲁爱再生资源科技有限公司

（13）深圳市禾能汇充科技有限公司

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接深圳玉禾田

智慧城市运110000000.物业管理、

广东深圳广东深圳100.00%购买营集团有限00市政环卫公司北京玉禾田

10000000.0

环境管理服北京北京北京北京物业管理100.00%购买

0

务有限公司广州玉禾田

10000000.0

环境发展有广东广州广东广州物业管理100.00%购买

0

限公司广东雅玉城

市运营管理5000000.00广东广州广东广州物业管理51.00%设立有限公司

成都玉禾田10000000.0四川成都四川成都物业管理100.00%购买

159/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

环境管理服0务有限公司南昌临空玉禾田物业经

5000000.00江西南昌江西南昌市政环卫75.00%设立

营管理有限公司海口玉禾田

91165163.3

环境服务有海南海口海南海口市政环卫70.00%设立

3

限公司儋州玉禾田

10000000.0

环境工程有海南儋州海南儋州市政环卫100.00%设立

0

限公司南昌县玉禾

田环境事业5000000.00江西南昌江西南昌市政环卫100.00%设立有限公司福建建宁玉

禾田智慧城10000000.0

福建三明福建三明市政环卫90.00%设立市运营有限0公司万宁玉禾田

智慧城乡环10000000.0

海南万宁海南万宁市政环卫100.00%设立境工程有限0公司广西南宁玉

10000000.0

禾田环境工广西南宁广西南宁物业管理100.00%设立

0

程有限公司深圳瀛润综

10000000.0

合服务有限广东深圳广东深圳其他100.00%设立

0

公司宜宾瀛润企

业管理服务2000000.00四川宜宾四川宜宾其他100.00%设立有限公司岳西瀛润企

业管理服务2000000.00安徽安庆安徽安庆其他100.00%设立有限公司深圳美好城

10000000.0

市咨询设计广东深圳广东深圳其他100.00%设立

0

有限公司内蒙古玉禾

10000000.0

田智慧管理内蒙古包头内蒙古包头市政环卫100.00%设立

0

有限公司株洲玉禾田

城市运营管1000000.00湖南株洲湖南株洲市政环卫100.00%设立理有限公司佳木斯郊区玉禾田智慧黑龙江佳木黑龙江佳木

5000000.00市政环卫100.00%设立

城市运营有斯斯限公司辽宁玉禾田

城市运营管10000000.0

辽宁阜新辽宁阜新市政环卫100.00%设立理服务有限0公司延安市宝塔

区玉禾田智10000000.0

陕西延安陕西延安市政环卫100.00%设立慧城市运营0有限公司

福州玉禾田5000000.00福建福州福建福州市政环卫100.00%设立

160/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

环境服务有限公司锦州玉禾田

10000000.0

生态环境发辽宁锦州辽宁锦州市政环卫100.00%设立

0

展有限公司包头市玉禾

田智慧城市10000000.0

内蒙古包头内蒙古包头市政环卫100.00%设立环境管理有0限公司云和玉禾田

10000000.0

智慧城市运浙江丽水浙江丽水市政环卫100.00%设立

0

营有限公司陕西玉禾田

建设工程有8000000.00陕西西安陕西西安市政环卫100.00%设立限公司成都玉禾田智慧城市管

5000000.00四川成都四川成都物业管理100.00%设立

理服务有限公司平遥晋玉隆

智慧城市运1000000.00山西晋中山西晋中市政环卫55.00%设立营有限公司济宁鲁玉智

11111100.0

慧城市服务山东济宁山东济宁市政环卫90.00%设立

0

有限公司高密鲁玉智

10000000.0

慧城市服务山东潍坊山东潍坊市政环卫100.00%设立

0

有限公司沈阳玉禾田

物业服务有5000000.00辽宁沈阳辽宁沈阳物业管理100.00%设立限公司赣州市赣县区赣玉城市

1000000.00江西赣州江西赣州市政环卫100.00%设立

环境服务有限公司包头市青禾

源城市环境10000000.0

内蒙古包头内蒙古包头市政环卫100.00%设立管理有限公0司九江玉禾田智慧城市运

5000000.00江西九江江西九江市政环卫100.00%设立

营管理有限公司秦皇岛骥玉

环境工程有5000000.00河北秦皇岛河北秦皇岛市政环卫100.00%设立限公司浮梁县浮玉

智慧城市运5000000.00江西景德镇江西景德镇市政环卫100.00%设立营有限公司德州鲁玉城

市服务有限5000000.00山东德州山东德州市政环卫100.00%设立公司佛山顺玉智

慧城市运营5000000.00广东佛山广东佛山市政环卫100.00%设立有限公司永登陇玉智

2566800.00甘肃兰州甘肃兰州市政环卫63.00%设立

慧城市运营

161/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

管理有限公司定安海玉盟

环境工程有5000000.00海南定安海南定安市政环卫100.00%设立限公司濉溪县深玉智慧城市运

5000000.00安徽淮北安徽淮北市政环卫100.00%设立

营管理有限公司汉中市南郑

区汉玉城市10000000.0

陕西汉中陕西汉中市政环卫100.00%设立综合运营管0理有限公司吉安市吉玉智慧城市运

3000000.00江西吉安江西吉安市政环卫100.00%设立

营管理有限公司天津津玉智慧城市运营

5000000.00天津天津市政环卫100.00%设立

管理有限公司文昌市文玉盟城市综合

1000000.00海南文昌海南文昌市政环卫100.00%设立

运营服务有限公司九江经开区德玉智慧城

5000000.00江西九江江西九江市政环卫100.00%设立

市运营管理有限公司山西玉禾隰州生物质环

5000000.00山西临汾山西临汾市政环卫100.00%设立

境管理有限公司汉中汉玉尚辉城市环境

4281100.00陕西汉中陕西汉中市政环卫80.00%设立

运营有限公司汉中兴汉汉玉城市环境

5000000.00陕西汉中陕西汉中市政环卫100.00%设立

运营有限公司福州市仓山玉竹城市环

5000000.00福建福州福建福州市政环卫100.00%设立

境服务有限公司甘肃陇玉智

慧城市运营26754900.0

甘肃兰州甘肃兰州市政环卫100.00%设立管理有限公0司固安骥玉环

境工程有限5000000.00河北廊坊河北廊坊市政环卫100.00%设立公司伊宁市新玉

城市环境服5000000.00新疆伊犁新疆伊犁市政环卫100.00%设立务有限公司株洲湘玉城

500000.00湖南株洲湖南株洲市政环卫100.00%设立

市运营管理

162/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

有限公司九江星玉智慧城市运营

5000000.00江西九江江西九江市政环卫100.00%设立

管理有限公司包头市玉青

10000000.0

城市环境服内蒙古包头内蒙古包头市政环卫100.00%设立

0

务有限公司白沙玉禾田

10000000.0

环境工程有海南白沙海南白沙市政环卫100.00%设立

0

限公司吉林通玉智

慧城市发展5000000.00吉林通化吉林通化市政环卫100.00%设立有限公司吉林通玉保

安服务有限1000000.00吉林通化吉林通化市政环卫51.00%设立公司赣州美净环

境管理有限1000000.00江西赣州江西赣州市政环卫100.00%设立公司贺州市贺玉

智慧城市运10000000.0

广西贺州广西贺州市政环卫100.00%设立营管理有限0公司阜新市辽玉城市运营管

5000000.00辽宁阜新辽宁阜新市政环卫100.00%设立

理服务有限公司佛山市安禾

10000000.0

智慧城市管广东佛山广东佛山市政环卫51.00%设立

0

理有限公司贵溪市贵玉智慧城市运

3000000.00江西鹰潭江西鹰潭市政环卫100.00%设立

营管理有限公司吉安市红玉智慧城市环

3000000.00江西吉安江西吉安市政环卫100.00%设立

境管理有限公司九江庐玉智慧城市运营

5000000.00江西九江江西九江市政环卫100.00%设立

管理有限公司沛县玉禾田

10000000.0

城市服务有江苏徐州江苏徐州市政环卫100.00%设立

0

限公司三明市建宁

玉竹环境绿1000000.00福建三明福建三明市政环卫90.00%设立化有限公司湖南湘玉城

20000000.0

市运营管理湖南长沙湖南长沙市政环卫51.00%设立

0

有限公司定南宝玉环

境管理有限1000000.00江西赣州江西赣州市政环卫100.00%设立公司

贵州汇玉智19536600.0

贵州遵义贵州遵义市政环卫100.00%设立慧城市运营0

163/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

管理有限公司贵州红玉智

慧城市运营25369300.0

贵州遵义贵州遵义市政环卫100.00%设立管理有限公0司佳木斯佳玉黑龙江佳木黑龙江佳木

智慧城市运5000000.00市政环卫100.00%设立斯斯营有限公司霸州骥玉环

境发展有限3000000.00河北廊坊河北廊坊市政环卫100.00%设立公司深圳利万家

10000000.0

智慧水务环广东深圳广东深圳其他51.00%设立

0

保有限公司保定满城区

骥玉环境工4000000.00河北保定河北保定市政环卫100.00%设立程有限公司伊宁市玉之锦城市环境

5000000.00新疆伊犁新疆伊犁市政环卫100.00%设立

服务有限公司南昌陆玉港

环境工程有5000000.00江西南昌江西南昌市政环卫100.00%设立限公司深圳市龙玉

10000000.0

智慧城市服广东深圳广东深圳市政环卫100.00%设立

0

务有限公司天津玉津智

慧城市运营35000000.0

天津天津市政环卫100.00%设立管理有限公0司天津王串场

旅游发展有1000000.00天津天津市政环卫51.00%设立限公司贵州都玉环

境管理有限5000000.00贵州黔南贵州黔南市政环卫100.00%设立公司怀化鹤玉城

20000000.0

市运营管理湖南怀化湖南怀化市政环卫100.00%设立

0

有限公司深圳禾禾美

美智慧城市10000000.0

广东深圳广东深圳其他100.00%设立运营服务有0限公司深圳市禾荣

智慧物业服5000000.00广东深圳广东深圳物业管理75.00%设立务有限公司辽阳市慧玉城市运营管

1000000.00辽宁辽阳辽宁辽阳市政环卫100.00%设立

理服务有限公司庆云鲁玉智慧城市环境

5000000.00山东德州山东德州市政环卫100.00%设立

服务有限公司

石河子市玉1000000.00新疆石河子新疆石河子市政环卫100.00%设立

164/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

成环境服务有限公司深圳凤玉智

10000000.0

慧城市服务广东深圳广东深圳市政环卫100.00%设立

0

有限公司云和丽玉智

10000000.0

慧城市运营浙江丽水浙江丽水市政环卫100.00%设立

0

有限公司通化市江玉

智慧城市发5000000.00吉林通化吉林通化市政环卫100.00%设立展有限公司深圳航玉智

10000000.0

慧城市运营广东深圳广东深圳市政环卫100.00%设立

0

有限公司通化市昌玉

10000000.0

智慧城市发吉林通化吉林通化市政环卫100.00%设立

0

展有限公司广西鹿玉智慧城市运营

5000000.00广西柳州广西柳州市政环卫100.00%设立

管理有限公司儋州海玉盟

10000000.0

环境工程有海南儋州海南儋州市政环卫100.00%设立

0

限公司大田明玉城

市环境服务1000000.00福建三明福建三明市政环卫100.00%设立有限公司金溪县溪玉智慧城市运

4500000.00江西抚州江西抚州市政环卫100.00%设立

营管理有限公司白沙海玉盟

环境工程有5000000.00海南白沙海南白沙市政环卫100.00%设立限公司深圳市宝玉

10000000.0

智慧城市服广东深圳广东深圳市政环卫100.00%设立

0

务有限公司海口海玉环

10000000.0

环境工程有海南海口海南海口市政环卫70.00%设立

0

限公司贵阳市双玉智慧城市运

5000000.00贵州贵阳贵州贵阳市政环卫100.00%设立

营管理有限公司鞍山玉鞍城

市环境工程5000000.00辽宁鞍山辽宁鞍山市政环卫100.00%设立有限公司九江匡玉智慧城市运营

2000000.00江西九江江西九江市政环卫100.00%设立

管理有限公司甘肃城玉数

智城市运营60000000.0

甘肃兰州甘肃兰州市政环卫100.00%设立管理有限公0司

甘肃玉树智37316700.0

甘肃兰州甘肃兰州市政环卫100.00%设立能装备有限0

165/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

公司贵州钟玉智

慧城市运营85000000.0

贵州六盘水贵州六盘水市政环卫100.00%设立管理有限公0司九江濂玉智慧城市运营

5000000.00江西九江江西九江市政环卫100.00%设立

管理有限公司深圳市绿厨

环保科技有2222200.00广东深圳广东深圳市政环卫51.00%购买限公司常德市柳玉

环境工程有2000000.00湖南常德湖南常德市政环卫100.00%设立限公司佛山市玉禾田城市环境

5000000.00广东佛山广东佛山市政环卫100.00%设立

服务有限公司惠州博玉城

市运营服务5000000.00广东惠州广东惠州市政环卫99.51%设立有限公司和布克赛尔玉禾田环境

5000000.00新疆塔城新疆塔城市政环卫100.00%设立

发展有限公司宁夏玉洁环

境管理有限1000000.00宁夏银川宁夏银川市政环卫51.00%设立公司景德镇市景玉智慧城市

2000000.00江西景德镇江西景德镇市政环卫100.00%设立

运营管理有限公司九江浔玉智慧城市运营

5000000.00江西九江江西九江市政环卫100.00%设立

管理有限公司潮州潮玉智慧城市运营

5000000.00广东潮州广东潮州市政环卫100.00%设立

服务有限公司景德镇德玉智慧城市运

5000000.00江西景德镇江西景德镇市政环卫100.00%设立

营管理有限公司潮州安玉智慧城市运营

5000000.00广东潮州广东潮州市政环卫100.00%设立

服务有限公司庆阳城投集团陇玉智慧

5000000.00甘肃庆阳甘肃庆阳其他65.00%设立

城市建设发展有限公司山东鲁爱再

生资源科技5000000.00山东德州山东德州其他100.00%设立有限公司

玉禾铜锣湾10000000.0广东深圳广东深圳其他51.00%设立

166/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

智慧城市运0营（深圳）有限公司海南紫境城

市服务科技1000000.00海南海口海南海口其他51.00%设立有限公司佛山市顺禾

城市环境服5000000.00广东佛山广东佛山市政环卫100.00%设立务有限公司深圳市禾田

昌盛环境发5000000.00广东深圳广东深圳市政环卫51.00%设立展有限公司玉禾田（香港）有限公1000000.00香港香港其他100.00%设立司哈尔滨玉禾

田环境事业10000000.0黑龙江哈尔黑龙江哈尔物业管理、

100.00%设立

发展有限公0滨滨市政环卫司海南玉禾田

10000000.0

环境事业发海南三亚海南三亚市政环卫100.00%设立

0

展有限公司福建玉禾田

10000000.0物业管理、环境事业发福建福州福建福州100.00%设立

0市政环卫

展有限公司江西玉禾田

10000000.0

环境事业发江西南昌江西南昌市政环卫100.00%设立

0

展有限公司深圳市金枫

叶园林生态21000000.0

广东深圳广东深圳物业管理100.00%购买科技工程有0限公司四川合田城市管理服务

5000000.00四川宜宾四川宜宾物业管理100.00%设立

有限责任公司深圳市玉蜻蜓有害生物

3000000.00广东深圳广东深圳物业管理100.00%购买

防治有限公司天津玉禾田

10800000.0

环境发展有天津天津市政环卫100.00%设立

0

限公司银川玉禾田

27000000.0

环境发展有宁夏银川宁夏银川市政环卫100.00%设立

0

限公司定南玉禾田

环境发展有5500000.00江西赣州江西赣州市政环卫100.00%设立限公司琼海玉禾田

10000000.0

环境服务有海南琼海海南琼海市政环卫100.00%设立

0

限公司澄迈玉禾田

16130000.0

环境服务有海南澄迈海南澄迈市政环卫100.00%设立

0

限公司

延安市宝塔10000000.0

陕西延安陕西延安市政环卫100.00%设立区玉禾田环0

167/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

境发展有限公司赣州玉禾田

环境事业发5000000.00江西赣州江西赣州市政环卫80.00%设立展有限公司岳西县玉禾

40000000.0

田环境发展安徽安庆安徽安庆市政环卫90.00%设立

0

有限公司宜良玉禾田

10000000.0

环境发展有云南昆明云南昆明市政环卫90.00%设立

0

限公司景德镇玉禾

田环境事业30000000.0

江西景德镇江西景德镇市政环卫90.00%设立发展有限公0司沈阳玉禾田

28000000.0

环境发展有辽宁沈阳辽宁沈阳市政环卫100.00%设立

0

限公司沈阳玉禾田

28000000.0

环境管理有辽宁沈阳辽宁沈阳市政环卫100.00%设立

0

限公司沈阳玉禾田

150000000.

环境清洁有辽宁沈阳辽宁沈阳市政环卫90.00%设立

00

限公司大庆玉禾田

45000000.0

环境发展有黑龙江大庆黑龙江大庆市政环卫77.78%设立

0

限公司彭泽县玉禾田环境事业

2450000.00江西九江江西九江市政环卫90.00%设立

发展有限公司赣州市赣县区玉禾田环

5000000.00江西赣州江西赣州市政环卫100.00%设立

境管理有限公司萍乡玉禾田

环境发展有5000000.00江西萍乡江西萍乡市政环卫100.00%设立限公司新沂玉禾田

环境发展有8000000.00江苏徐州江苏徐州市政环卫100.00%设立限公司石河子市玉

10000000.0

禾田环境发新疆石河子新疆石河子市政环卫100.00%设立

0

展有限公司九江玉禾田

环境发展有5000000.00江西九江江西九江市政环卫100.00%设立限公司淄博临淄玉

30000000.0

禾田环境工山东淄博山东淄博市政环卫75.00%设立

0

程有限公司寻乌玉禾田

环境管理有5000000.00江西赣州江西赣州市政环卫100.00%设立限公司九江经开区玉禾田环境

5000000.00江西九江江西九江市政环卫100.00%设立

发展有限公司

168/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

大庆市庆禾

20000000.0

润科技发展黑龙江大庆黑龙江大庆其他100.00%设立

0

有限公司湖南天长玉

禾田物业管5000000.00湖南长沙湖南长沙物业管理65.00%设立理有限公司宁乡天长玉

禾田物业管500000.00湖南长沙湖南长沙物业管理65.00%设立理有限公司南昌市红谷

滩区玉禾田50000000.0

江西南昌江西南昌市政环卫60.00%设立环境工程有0限公司太湖玉禾田

40000000.0

环境发展有安徽安庆安徽安庆市政环卫95.00%设立

0

限公司石河子市玉

禾田医疗废10000000.0

新疆石河子新疆石河子市政环卫100.00%设立弃物处置有0限公司湘潭玉禾田

10000000.0

城市运营管湖南湘潭湖南湘潭市政环卫100.00%设立

0

理有限公司南昌市青山

湖青禾环境20000000.0

江西南昌江西南昌市政环卫60.00%设立工程有限公0司大连玉禾田

清洁服务有5000000.00辽宁大连辽宁大连市政环卫100.00%设立限公司辽宁玉禾田

30000000.0

市容环境管辽宁辽阳辽宁辽阳市政环卫100.00%设立

0

护有限公司成都玉禾田

城市运营服5000000.00四川成都四川成都物业管理100.00%设立务有限公司天津自贸玉禾田城市环

5000000.00天津天津市政环卫100.00%设立

境服务有限公司澄迈玉禾田

10000000.0

园林科技有海南澄迈海南澄迈市政环卫100.00%设立

0

限公司辽宁玉禾田

10000000.0

城市环境工辽宁阜新辽宁阜新市政环卫100.00%设立

0

程有限公司滨州玉禾田

41078147.2

城市服务有山东滨州山东滨州市政环卫75.00%设立

0

限公司深圳市晓润

10000000.0

智慧科技有广东深圳广东深圳其他100.00%设立

0

限公司深圳禾城智

30000000.0

行科技有限广东深圳广东深圳其他70.00%设立

0

公司

深圳市禾能10000000.0

广东深圳广东深圳其他51.00%设立汇充科技有0

169/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

限公司深圳绿源中

碳智慧环境14491836.0

广东深圳广东深圳垃圾分类51.00%购买集团有限公0司深圳绿源智

谷科技环境5000000.00广东深圳广东深圳垃圾分类51.00%购买有限公司深圳绿达环

境工程技术5000000.00广东深圳广东深圳垃圾分类51.00%购买有限公司深圳绿源深

25000000.0

回收环境科广东深圳广东深圳垃圾分类67.32%设立

0

技有限公司深圳市鑫淼

胜环境科技10000000.0

广东深圳广东深圳垃圾分类67.32%购买技术有限公0司深圳市祺顺

科技物业管1000000.00广东深圳广东深圳垃圾分类51.00%购买理有限公司琼中玉禾田

10000000.0

环境工程有海南琼中海南琼中市政环卫100.00%设立

0

限公司玉禾田（深

10000000.0

圳）环境投广东深圳广东深圳其他100.00%设立

0

资有限公司深圳永恒光

53210600.0

智慧科技集广东深圳广东深圳城市照明51.75%购买

0

团有限公司深圳市深中

30010000.0

源实业有限广东深圳广东深圳城市照明51.75%购买

0

公司深圳市惠丰

达建设工程5000000.00广东深圳广东深圳城市照明51.75%购买有限公司吉安市勇恒

光智慧科技1000000.00江西吉安江西吉安城市照明51.75%设立有限公司深圳市永恒

辉科技有限1000000.00广东深圳广东深圳城市照明41.40%设立公司和田永恒光

智慧电气科1000000.00新疆和田新疆和田城市照明51.75%设立技有限公司广河永恒光

智慧科技有1000000.00甘肃临夏甘肃临夏城市照明51.75%设立限公司普洱云永光

智慧科技有5000000.00云南普洱云南普洱城市照明51.75%设立限公司阿克苏永恒

光智慧科技1000000.00新疆阿克苏新疆阿克苏城市照明46.58%设立有限公司贵州黔永光

电气设备有500000.00贵州六盘水贵州六盘水城市照明51.75%设立限公司

170/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

恒永光智慧

科技（深

500000.00广东深圳广东深圳城市照明51.75%设立

圳）有限公司庆阳永恒光

智慧科技有1000000.00甘肃庆阳甘肃庆阳城市照明51.75%设立限公司景谷云永光

智慧科技有1000000.00云南普洱云南普洱城市照明51.75%设立限公司阿图什永恒

光智慧科技1000000.00新疆克州新疆克州城市照明51.75%设立有限公司常德永恒光

照明科技有1000000.00湖南常德湖南常德城市照明51.75%设立限公司泸溪永恒光

智慧科技有1000000.00湖南湘西湖南湘西城市照明51.75%设立限公司澜沧云永光

智慧科技有1000000.00云南普洱云南普洱城市照明51.75%设立限公司阿克苏永恒

光节能科技1000000.00新疆阿克苏新疆阿克苏城市照明51.75%设立有限公司湖南永恒光

智慧科技有2000000.00湖南长沙湖南长沙城市照明51.75%设立限公司景德镇市光

享智慧科技1000000.00江西景德镇江西景德镇城市照明31.05%设立有限公司瑞昌市光享

智慧科技有1000000.00江西九江江西九江城市照明51.75%设立限公司云南永恒光

50010000.0

智慧科技有云南昆明云南昆明城市照明51.75%设立

0

限公司潮州粤永光

智慧科技有1000000.00广东潮州广东潮州城市照明51.75%设立限公司深圳深智慧能投资合伙

9100000.00广东深圳广东深圳其他1.10%设立

企业（有限合伙）深圳深中亮

投资合伙企10100000.0

广东深圳广东深圳其他0.99%设立

业（有限合0伙）遵义市禾动

力再生资源25500000.0

贵州遵义贵州遵义其他72.55%设立回收有限公0司勃利县玉禾田智慧城市黑龙江七台黑龙江七台

5000000.00市政环卫100.00%设立

运营管理有河河限公司

七台河市城100502400.黑龙江七台黑龙江七台市政环卫75.00%购买

171/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

投公共环境00河河服务有限公司玉禾田（辽

10000000.0

宁）实业发辽宁沈阳辽宁沈阳其他100.00%设立

0

展有限公司玉禾阳光城市运营管理

100000000.

服务（沈辽宁沈阳辽宁沈阳其他66.00%设立

00

阳）有限公司玉禾田（深圳）智慧科10000000.0

广东深圳广东深圳其他100.00%设立技投资有限0公司深圳玉树智

能机器人产52631578.9

广东深圳广东深圳其他95.00%设立业集团有限4公司湖南同辉汽

20000000.0

车制造有限湖南怀化湖南怀化其他48.45%购买

0

公司新疆玉树智

20000000.0

能装备有限新疆石河子新疆石河子其他48.45%设立

0

公司石河子市泰盛亿同环境

5000000.00新疆石河子新疆石河子其他31.49%设立

发展有限公司坎德拉（深

80000000.0

圳）智能科广东深圳广东深圳其他95.00%购买

0

技有限公司坎德拉（深圳）智慧城30000000.0

广东深圳广东深圳其他95.00%购买市运营有限0公司深圳玉龙无

10000000.0

人机技术有广东深圳广东深圳其他48.45%设立

0

限公司贵州亿拓智

能装备有限5000000.00贵州贵阳贵州贵阳其他48.45%设立公司苏州玉禾田

清洁服务有3000000.00江苏苏州江苏苏州物业管理70.00%设立限公司上海玉禾田

特来电环境50000000.0

上海上海上海上海其他60.00%设立科技有限公0司广饶鲁玉环

境服务有限5000000.00山东东营山东东营市政环卫100.00%设立公司重庆高洁环

境绿化工程63328424.2物业管理、

重庆重庆65.00%购买集团有限公6市政环卫司

乌鲁木齐高10000000.0新疆乌鲁木新疆乌鲁木市政环卫65.00%购买

172/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

洁城市环境0齐齐绿化工程综合服务有限责任公司乌鲁木齐万泽高洁城市新疆乌鲁木新疆乌鲁木

500000.00市政环卫65.00%购买

综合服务有齐齐限公司乌鲁木齐高洁万亩绿心新疆乌鲁木新疆乌鲁木

500000.00市政环卫65.00%购买

城市服务有齐齐限公司乌鲁木齐高新疆乌鲁木新疆乌鲁木

洁城市服务500000.00市政环卫65.00%购买齐齐有限公司伊宁县高洁

城市综合服500000.00新疆伊犁新疆伊犁市政环卫65.00%购买务有限公司博州高洁城

市环境服务500000.00新疆博州新疆博州市政环卫65.00%购买有限公司哈密市高洁

城市服务有1000000.00新疆哈密新疆哈密市政环卫65.00%购买限公司霍城高洁城

市环境服务1000000.00新疆伊犁新疆伊犁市政环卫65.00%购买有限公司重庆云港环

境绿化工程4800000.00重庆重庆市政环卫65.00%购买有限公司西藏迪沃城

市服务有限1000000.00西藏拉萨西藏拉萨市政环卫33.15%设立公司重庆市城口县高洁城市

5000000.00重庆重庆市政环卫65.00%购买

环境服务有限公司重庆市荣昌区高洁生态

1000000.00重庆重庆市政环卫65.00%购买

环境科技有限公司巴州高洁环

10000000.0

境绿化工程新疆巴州新疆巴州市政环卫65.00%购买

0

有限公司和硕高洁环

境绿化工程1000000.00新疆巴州新疆巴州市政环卫65.00%购买有限公司尉犁高洁环

境绿化工程1000000.00新疆巴州新疆巴州市政环卫65.00%购买有限公司巴州高洁物

业服务有限500000.00新疆巴州新疆巴州市政环卫65.00%购买公司博湖县高洁

城市环境服1000000.00新疆巴州新疆巴州市政环卫65.00%购买务有限公司

墨玉县高洁1000000.00新疆和田新疆和田市政环卫65.00%购买

173/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

环境绿化工程有限公司策勒县高洁

城市环卫服1000000.00新疆和田新疆和田市政环卫65.00%购买务有限公司民丰县高洁

环境绿化工500000.00新疆和田新疆和田市政环卫65.00%购买程有限公司于田县高洁

环境绿化工500000.00新疆和田新疆和田市政环卫65.00%购买程有限公司阿勒泰高洁

城市环卫服1000000.00新疆阿勒泰新疆阿勒泰市政环卫65.00%购买务有限公司玛纳斯高洁

城市环卫服1000000.00新疆昌吉新疆昌吉市政环卫65.00%购买务有限公司伊吾高洁城

市综合服务500000.00新疆哈密新疆哈密市政环卫65.00%购买有限公司五家渠高洁

城市综合服500000.00新疆五家渠新疆五家渠市政环卫65.00%购买务有限公司高洁环卫服务（天津）2000000.00天津天津市政环卫33.15%购买有限公司宁夏高洁城市环境服务

1200000.00宁夏银川宁夏银川市政环卫33.15%购买

有限责任公司海原县高洁智慧城市运

500000.00宁夏中卫宁夏中卫市政环卫33.12%购买

营管理有限公司西藏高洁环

境绿化工程5000000.00西藏拉萨西藏拉萨市政环卫33.15%购买有限公司西藏那曲高

洁城市服务1000000.00西藏那曲西藏那曲市政环卫33.15%购买有限公司和静高洁环

境发展有限1000000.00新疆巴州新疆巴州市政环卫65.00%设立公司克拉玛依高新疆克拉玛新疆克拉玛

洁环境发展500000.00市政环卫65.00%设立依依有限公司新疆高洁科新疆乌鲁木新疆乌鲁木

500000.00市政环卫65.00%设立

技有限公司齐齐库尔勒高洁

环境发展有500000.00新疆巴州新疆巴州市政环卫65.00%设立限公司深圳市博润

10000000.0

资产服务有广东深圳广东深圳其他100.00%设立

0

限公司山西玉禾田

城市公共服5000000.00山西太原山西太原市政环卫55.00%设立务有限公司

174/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

深圳市玉树

10000000.0

创新产业科广东深圳广东深圳其他100.00%设立

0

技有限公司深圳市玉树

10000000.0

智维科技有广东深圳广东深圳其他60.00%设立

0

限公司深圳市玉树

光耀文化传5000000.00广东深圳广东深圳其他50.00%设立媒有限公司中山永恒光

照明科技有1000000.00广东中山广东中山城市照明36.18%设立限公司贵州永恒光

极氪智慧科1000000.00贵州贵阳贵州贵阳城市照明26.36%设立技有限公司新和县永恒光智慧科技

1000000.00新疆阿克苏新疆阿克苏城市照明51.69%设立

有限责任公司高洁智联（重庆）城

1000000.00重庆重庆市政环卫65.00%设立

市环境服务有限公司深圳玉禾田

10000000.0

环境科技有广东深圳广东深圳物业管理100.00%设立

0

限公司枫玉智慧（潮州）城

5000000.00广东潮州广东潮州市政环卫100.00%设立

市运营服务有限公司徐州玉楼环

境科技有限5000000.00江苏徐州江苏徐州市政环卫100.00%设立公司南昌青玉智慧城市运营

1000000.00江西南昌江西南昌市政环卫100.00%设立

管理有限公司重庆玉禾田

10000000.0

智慧城市管重庆重庆物业管理100.00%设立

0

理有限公司勃利县勃玉黑龙江七台黑龙江七台

智慧城市运1000000.00市政环卫100.00%设立河河营有限公司广饶玉禾田

智慧城市服5000000.00山东东营山东东营市政环卫100.00%设立务有限公司秦皇岛玉润

城乡市容管2000000.00河北秦皇岛河北秦皇岛市政环卫100.00%设立理有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

175/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

176/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

177/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计55188607.9851415267.90下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润3773340.082397319.25

--综合收益总额3773340.082397319.25其他说明

178/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收益会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动相关额

149719268.25747162.610214796.5165251634.与资产相关

递延收益

430350政府补助

179/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

与收益相关的政府补助-4422292.979374854.82

与资产相关的政府补助10214796.53其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

1.信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、

其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2.流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元期末余额项目

1年以内1年以上未折现合同金额合计账面价值

短期借款2102080507.232102080507.232081311506.74

交易性金融负债460807.07460807.07460807.07

应付票据37195454.0837195454.0837195454.08

应付账款1120022051.101120022051.101120022051.10

其他应付款110238042.30110238042.30110238042.30

长期借款198231154.01751778824.38950009978.39880520655.56

长期应付款10849833.041087133.7611936966.8011936966.80

合计3579077848.83752865958.144331943806.974241685483.65

单位：元

180/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

上年年末余额项目

1年以内1年以上未折现合同金额合计账面价值

短期借款2066564446.332066564446.332066564446.33

交易性金融负债1371373.561371373.561371373.56

应付账款1208743924.151208743924.151208743924.15

其他应付款116447184.16116447184.16116447184.16一年内到期的非流动

117920338.18117920338.18117920338.18

负债

长期借款632477155.56632477155.56632477155.56

合计3511047266.38632477155.564143524421.944143524421.94

3.市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款、长期借款及长期应付款。本期公司无以浮动利率计算的外部借款。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和港币计价的金融负债，外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

单

位：元期末余额上年年末余额项目美元港币美元港币合计

短期借款9119775.00125112640.009483810.00134596450.00

合计9119775.00125112640.009483810.00134596450.00

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

181/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（三）其他权益工具

735000.00735000.00

投资持续以公允价值计量

735000.00735000.00

的资产总额

（六）交易性金融负

460807.07460807.07

债

衍生金融负债460807.07460807.07持续以公允价值计量

460807.07460807.07

的负债总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

182/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

西藏天之润投资投资管理、资产管

西藏自治区拉萨市1000万元46.46%46.46%管理有限公司理本企业的母公司情况的说明

西藏天之润投资管理有限公司由周平、周梦晨出资组建，并于2014年1月15日取得拉萨市达孜县工商行政管理局核发的注册号为540126100000015号企业法人营业执照，注册资本1000万元业经西藏大德信会计师事务所有限公司出具藏大信验字（2014）字第071号验资报告验证。

本企业最终控制方是周平、周梦晨，合计控制本公司46.46%的股份。

其他说明：

西藏天之润投资管理有限公司直接持有本公司42.92%的股份；

西藏天之润投资管理有限公司持有深圳市鑫宏泰投资管理有限公司83.3306%的股份，深圳市鑫宏泰投资管理有限公司持有本公司3.54%的股份，西藏天之润投资管理有限公司通过深圳市鑫宏泰投资管理有限公司间接控制本公司3.54%的股份；

西藏天之润投资管理有限公司直接和间接控制本公司合计46.46%的股份。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系哈尔滨地铁玉禾田环境事业发展有限公司公司联营企业

183/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

深圳市迈睿迈特环境科技有限公司公司联营企业

蓝禾智慧（山东）城市服务有限公司公司联营企业奇遇（甘肃）智能科技有限公司公司联营企业

大悦玉禾田（深圳）物业管理有限公司公司联营企业天津宁园旅游发展有限公司公司联营企业遵义汇永光科技有限公司公司联营企业

中深绿能环境科技（徐州）有限公司公司联营企业黑龙江省鑫淼胜环境科技有限公司公司联营企业重庆高洁明财环卫有限公司公司联营企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系深圳市海之润投资发展有限公司实际控制人周平控制的公司深圳可令环保科技有限公司实际控制人周平控制的公司深圳市金枫投资咨询有限公司实际控制人周平控制的公司深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司实际控制人周平控制的公司周平公司实际控制人之一；公司董事长周梦晨公司实际控制人之一内江高能环境技术有限公司公司间接股东高能环境之子公司；本公司参股公司大庆市萨尔图区市政设施管理有限公司子公司大庆玉禾田环境发展有限公司之少数股东南昌青鼎环境工程有限公司子公司南昌市青山湖青禾环境工程有限公司之少数股东子公司南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限公司之少数股南昌市红谷滩文化旅游发展有限公司东七台河市城投资本运营有限公司子公司七台河市城投公共环境服务有限公司之少数股东特来电新能源股份有限公司子公司上海玉禾田特来电环境科技有限公司之少数股东成都华盛天诚企业管理有限公司子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东广安行远企业管理有限公司子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东广安德咏企业管理有限公司子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东四川尼春企业管理有限公司子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东甘肃德邦环保科技工程有限公司子公司永登陇玉智慧城市运营管理有限公司之少数股东南昌临空置业投资有限公司子公司南昌临空玉禾田物业经营管理有限公司之少数股东建宁县城市建设投资经营有限公司子公司福建建宁玉禾田智慧城市运营有限公司之少数股东佛山市顺德区保安服务有限公司子公司佛山市安禾智慧城市管理有限公司之少数股东济宁市仁盛物业管理服务有限公司子公司济宁鲁玉智慧城市服务有限公司之少数股东深圳市利万家智能技术有限公司子公司深圳利万家智慧水务环保有限公司之少数股东深圳市荣津物业管理有限公司子公司深圳市禾荣智慧物业服务有限公司之少数股东湖南天环经济开发有限责任公司子公司湖南天长玉禾田物业管理有限公司之少数股东

子公司玉禾阳光城市运营管理服务（沈阳）有限公司之少沈阳中德开城市运营管理服务有限公司数股东西藏杰耀企业管理有限公司子公司西藏迪沃城市服务有限公司之少数股东陈龙子公司海原县高洁智慧城市运营管理有限公司之少数股东向华伟子公司西藏那曲高洁城市服务有限公司之少数股东付燕子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东郑加易子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东的李婧近亲属朱春玲子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之少数股东子公司重庆高洁环境绿化工程集团有限公司之公司董事近朱怡泽亲属许俊坚子公司深圳市绿厨环保科技有限公司之少数股东苏州福连升环保科技有限公司子公司苏州玉禾田清洁服务有限公司之少数股东青岛同辉汽车技术有限公司子公司湖南同辉汽车制造有限公司之少数股东王鹏子公司福州市仓山玉竹城市环境服务有限公司之执行董

184/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

事、法定代表人李勇子公司深圳永恒光智慧科技集团有限公司之少数股东其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

青岛同辉汽车技采购维修服务、

27983185.761181415.93

术有限公司设备西藏杰耀企业管

采购其他服务18867.92理有限公司大庆市萨尔图区

市政设施管理有采购外包服务2936784.912936784.91限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

内江高能环境技术有限公司商品及服务销售15792253.1114899492.48大庆市萨尔图区市政设施管

商品及服务销售1212264.161212264.16理有限公司

南昌青鼎环境工程有限公司商品及服务销售28085003.1527583528.72建宁县城市建设投资经营有

商品及服务销售4404735.28限公司南昌市红谷滩文化旅游发展

商品及服务销售309479.27326496.64有限公司济宁市仁盛物业管理服务有

商品及服务销售137041.85122724.00限公司深圳市荣津物业管理有限公

商品及服务销售17821.77290743.42司沈阳中德开城市运营管理服

商品及服务销售528672.12务有限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元本期确认的托

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包

管收益/承包收名称名称类型日日收益定价依据益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

185/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托

名称名称类型日日定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额

房屋租22634423979.10199.周平

赁.008513深圳市金枫投房屋租370778263559601665资咨询

赁.42.46.88有限公司深圳市玉蜻蜓房屋租601665投资咨

赁.88询有限公司深圳市海之润房屋租742370527697601665投资发

赁.64.47.88展有限公司南昌市红谷滩

文化旅房屋租3267.03319.5游发展赁16有限公司建宁县城市建

房屋租10744.10744.10744.16117.设投资赁68686802经营有限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元

186/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

周平325000000.002025年09月17日2029年09月17日否

周平195000000.002025年09月17日2027年09月17日否

周平23000000.002025年05月07日2028年04月07日是

周平23000000.002026年06月25日2030年06月09日否

周平100000000.002025年06月19日2028年11月30日是

周平100000000.002026年06月25日2030年06月17日否

周平100000000.002023年03月15日2026年10月07日否

周平100000000.002023年12月19日2027年05月09日否

周平100000000.002024年09月09日2026年08月31日否

周平100000000.002025年09月05日2029年02月28日否

周平500000000.002025年04月17日2031年04月16日否

周平500000000.002025年01月06日2028年12月25日是

周平500000000.002026年03月05日2030年02月03日否

周平100000000.002024年09月14日2028年10月28日是

周平200000000.002025年08月08日2029年08月04日否

周平200000000.002025年08月08日2029年08月04日否

周平、周梦晨330000000.002022年09月13日2026年06月06日是

周平330000000.002023年10月24日2027年09月10日否

周平330000000.002026年02月02日2030年01月13日否

周平270000000.002023年12月19日2026年09月19日否

周平270000000.002025年03月20日2027年01月15日否

周平270000000.002026年03月16日2030年02月28日否西藏天之润投资管理

100000000.002023年12月19日2027年05月21日否

有限公司、周平

周平100000000.002025年06月06日2029年04月09日是

周平100000000.002026年06月25日2030年06月17日否

周平67540000.002024年07月26日2037年07月31日否

周平100890000.002024年07月26日2037年07月31日否

周平73550000.002024年07月26日2037年08月21日否

周平300000000.002024年12月11日2026年06月07日是

周平300000000.002025年12月25日2029年12月24日否

周平50000000.002025年12月25日2029年12月24日否

周平100000000.002024年08月20日2027年02月07日是

周平100000000.002024年08月20日2028年04月09日是

周平100000000.002025年10月16日2029年08月24日否

周平100000000.002025年10月16日2029年08月24日否

周平100000000.002024年06月27日2026年05月07日是

周平200000000.002025年08月25日2028年08月12日否

周平100000000.002025年08月12日2029年07月15日否

周平100000000.002024年05月09日2026年09月20日是

周平200000000.002024年05月09日2026年06月18日是

周平100000000.002026年03月04日2031年02月03日否

周平200000000.002026年03月10日2031年02月03日否

周平100000000.002025年08月29日2029年06月23日否

周平50000000.002025年08月29日2029年06月06日否

周平70000000.002025年04月07日2026年06月17日是

周平100000000.002025年03月20日2026年08月21日是

周平150000000.002026年06月10日2030年05月12日否

周平80000000.002025年12月25日2029年11月28日否

187/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

周平200000000.002025年12月25日2029年11月28日否

周平100000000.002026年04月16日2030年03月12日否

王鹏6000000.002025年04月29日2026年04月29日是

付燕1900000.002025年05月23日2026年06月19日是

郑加易1600000.002025年05月23日2026年06月19日是

付燕5700000.002025年05月23日2026年05月22日是

郑加易4800000.002025年05月23日2026年05月22日是

付燕7600000.002025年09月04日2027年01月21日否

郑加易6400000.002025年09月04日2027年01月21日否

付燕1900000.002024年09月29日2028年08月26日否

郑加易1600000.002024年09月29日2028年08月26日否

付燕3800000.002024年09月04日2029年06月18日是

郑加易3200000.002024年09月04日2029年06月18日是

付燕5700000.002024年12月06日2028年12月17日是

郑加易、李婧4800000.002024年12月06日2028年12月17日是

付燕3800000.002025年09月04日2027年05月13日否

郑加易3200000.002025年09月04日2027年05月13日否

付燕3800000.002025年09月12日2026年10月13日否

郑加易3200000.002025年09月12日2026年10月13日否

付燕3800000.002025年01月09日2029年01月09日是

郑加易3200000.002025年01月09日2029年01月09日是关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出南昌青鼎环境工程有

8000000.002021年05月18日

限公司

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬2802868.002766273.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

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期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备内江高能环境技

应收账款56999304.703655276.5051489516.393059202.42术有限公司大悦玉禾田（深应收账款圳）物业管理有145270.12限公司建宁县城市建设

应收账款投资经营有限公2395384.61239538.462567184.61128359.23司济宁市仁盛物业

应收账款管理服务有限公350616.0518041.83275351.7010949.03司沈阳中德开城市

应收账款运营管理服务有688508.9720415.64276501.521885.90限公司大庆市萨尔图区

应收账款市政设施管理有15691666.487050041.5714406666.485765041.59限公司南昌市红谷滩文

应收账款化旅游发展有限249929.5713345.54869817.1218297.11公司南昌青鼎环境工

应收账款29560891.261618541.1430323129.641161202.22程有限公司甘肃德邦环保科

应收账款250200.0012510.00250200.0012510.00技工程有限公司南昌青鼎环境工

其他应收款8000000.006400000.008000000.006400000.00程有限公司蓝禾智慧（山其他应收款东）城市服务有104737.596982.50限公司青岛同辉汽车技

其他应收款7950.00795.007950.00795.00术有限公司湖南天环经济开

其他应收款536799.06536799.06536799.06536799.06发有限责任公司广安行远企业管

其他应收款12083193.522999388.7012083193.522999388.70理有限公司广安德咏企业管

其他应收款9886249.242456499.859886249.242456499.85理有限公司大悦玉禾田（深其他应收款圳）物业管理有120300.00限公司

其他应收款付燕17.391.7417.390.87

其他应收款朱春玲398405.7019920.29612325.7030616.29

其他应收款朱怡泽34.773.485034.77251.74南昌市红谷滩文

其他应收款化旅游发展有限72042.21公司建宁县城市建设

其他应收款投资经营有限公5323.50司

（2）应付项目

单位：元

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项目名称关联方期末账面余额期初账面余额大庆市萨尔图区市政设施管

应付账款28016416.0026773424.00理有限公司

应付账款青岛同辉汽车技术有限公司2801177.073012087.05南昌市红谷滩文化旅游发展

应付账款908558.00908558.00有限公司

应付账款特来电新能源股份有限公司382950.00382950.00

应付账款遵义汇永光科技有限公司640423.60

其他应付款青岛同辉汽车技术有限公司228978.46228978.46

其他应付款广安行远企业管理有限公司7747245.007747245.00

其他应付款广安德咏企业管理有限公司6338655.006338655.00成都华盛天诚企业管理有限

其他应付款1665000.001665000.00公司

其他应付款四川尼春企业管理有限公司899100.00899100.00佛山市顺德区保安服务有限

其他应付款2000000.002028493.15公司南昌市红谷滩文化旅游发展

其他应付款6.696.69有限公司

其他应付款向华伟233524.2610000.00

其他应付款朱春玲99406.9699406.96

其他应付款许俊坚2000000.002000000.00

其他应付款陈龙2094.00深圳市金枫投资咨询有限公

租赁负债11545212.7711652544.11司深圳市海之润投资发展有限

租赁负债23116102.1423330662.94公司

租赁负债周平1043424.67

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

190/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

与租赁相关的承诺详见本附注“七、合并财务报表项目注释”中的“61、租赁”

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2026年6月30日，公司涉诉金额17123.19万元，账面已确认预计负债1192.69万元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成项目内容无法估计影响数的原因果的影响数公司1500000000元可转换公司债券于2026年8月14日起在深股票和债券的发行交所挂牌交易，债券简称“玉禾转债”，债券代码“123277”。

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）2

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）2

公司董事会拟定2026年半年度利润分配预案为：以截至

2026年6月30日总股本398592000股为基数，向全体股

利润分配方案东每10股派发现金股利2.00元人民币（含税），合计派发现金股利人民币79718400元，不进行资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转至以后年度。

191/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）123661823.75103401518.08

其中：0至3个月（含3个月）36534513.0734464987.00

4至12个月（含12个月）87127310.6868936531.08

1至2年34394223.7632105345.31

2至3年13227973.9610880218.79

3年以上8989763.095441794.76

3至4年8523627.795070094.24

4至5年270737.91147852.04

5年以上195397.39223848.48

合计180273784.56151828876.94

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

180273151151165158151828117105140118

账准备100.00%8.38%100.00%7.71%

784.5684.32600.24876.9482.07294.87

的应收账款其

中：

风险组180273151151165158151828117105140118

100.00%8.38%100.00%7.71%

合784.5684.32600.24876.9482.07294.87

180273151151165158151828117105140118

合计100.00%8.38%100.00%7.71%

784.5684.32600.24876.9482.07294.87

按组合计提坏账准备类别名称：

193/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

0至3个月（含3个月）36534513.07

4至12个月（含12个月）87127310.684356365.535.00%

1至2年（含2年）34394223.763439422.3810.00%

2至3年（含3年）13227973.962645594.7920.00%

3至4年（含4年）8523627.794261813.9050.00%

4至5年（含5年）270737.91216590.3380.00%

5年以上195397.39195397.39100.00%

合计180273784.5615115184.32

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

11710582.073404602.2515115184.32

账准备

合计11710582.073404602.2515115184.32

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

194/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名76170334.5576170334.5542.25%78427288.65

第二名56999304.7056999304.7031.62%47727922.49

第三名19163745.8319163745.8310.63%19495357.17

第四名8283883.098283883.094.60%7496388.60

第五名4460108.874460108.872.47%4950814.56

合计165077377.04165077377.0491.57%158097771.47

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息95720377.5776840323.29

应收股利100000000.00100130000.00

其他应收款2670986989.832407607182.74

合计2866707367.402584577506.03

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

集团内借款利息95720377.5776840323.29

合计95720377.5776840323.29

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

195/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

深圳玉禾田智慧城市运营集团有限公司100000000.00100000000.00

湖南天长玉禾田物业管理有限公司130000.00

合计100000000.00100130000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提

196/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金和保证金92694011.4589223019.07

个人借款和备用金330701.86374712.60

社保公积金个人承担部分519067.76466203.78

往来款2577871032.042318043280.40

单位借款及利息8000000.008000000.00

合计2679414813.112416107215.85

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2628719753.952320753660.34

1至2年11725253.564607534.51

2至3年3365785.2016315072.60

3年以上35604020.4074430948.40

3至4年2207940.4019096868.40

4至5年8007000.0029804000.00

5年以上25389080.0025530080.00

合计2679414813.112416107215.85

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价

197/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合

267941842782267098241610850003240760

计提坏100.00%0.31%100.00%0.35%

4813.113.286989.837215.853.117182.74

账准备

其中：

风险组161628842782773500178124850003931241

0.60%52.14%0.74%47.72%

合24.453.281.1746.263.113.15性质组266325266325239829239829

99.40%99.26%

合1988.661988.664769.594769.59

267941842782267098241610850003240760

合计100.00%0.31%100.00%0.35%

4813.113.286989.837215.853.117182.74

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）1004276.9450213.885.00%

1至2年（含2年）1556821.91155682.1910.00%

2至3年（含3年）3344785.20668957.0120.00%

3至4年（含4年）2207940.401103970.2050.00%

4至5年（含5年）8000000.006400000.0080.00%

5年以上49000.0049000.00100.00%

合计16162824.458427823.28

确定该组合依据的说明：

本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额8500033.118500033.11

2026年1月1日余额

在本期

本期计提-72209.83-72209.83

2026年6月30日余

8427823.288427823.28

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

198/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏

8500033.11-72209.838427823.28

账准备

合计8500033.11-72209.838427823.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例

第一名往来款1239766428.241年以内（含1年）46.27%

第二名往来款147000000.001年以内（含1年）5.49%

第三名往来款128701874.571年以内（含1年）4.80%

第四名往来款101026422.941年以内（含1年）3.77%

第五名往来款99751916.181年以内（含1年）3.72%

合计1716246641.9364.05%

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

199/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

1268828478.1268828478.1267528478.1267528478.

对子公司投资

73737373

对联营、合营

43910467.9043910467.9042661027.1842661027.18

企业投资

1312738946.1312738946.1310189505.1310189505.

合计

63639191

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）天津玉禾

田环境发10800000.10800000.展有限公0000司定南玉禾

田环境发5500000.05500000.0展有限公00司哈尔滨玉

禾田环境10000000.10000000.事业发展0000有限公司延安市宝塔区玉禾

10000000.10000000.

田环境发

0000

展有限公司深圳玉禾田智慧城

1191757511917575

市运营集

1.921.92

团有限公司深圳市金枫叶园林

21287127.21287127.

生态科技

6969

工程有限公司江西玉禾

田环境事10000000.10000000.业发展有0000限公司银川玉禾

田环境发27000000.27000000.展有限公0000司

福建玉禾10000000.10000000.

200/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

田环境事0000业发展有限公司深圳市玉

蜻蜓有害3202776.33202776.3生物防治22有限公司海南玉禾

田环境事10000000.2000000.012000000.业发展有00000限公司琼海玉禾

田环境服10000000.10000000.务有限公0000司澄迈玉禾

田环境服16130000.16130000.务有限公0000司沈阳玉禾

田环境发28000000.28000000.展有限公0000司沈阳玉禾

田环境管28000000.28000000.理有限公0000司赣州市赣县区玉禾

5000000.05000000.0

田环境管

00

理有限公司新沂玉禾

田环境发8000000.08000000.0展有限公00司萍乡玉禾

田环境发5000000.05000000.0展有限公00司石河子市

玉禾田环10000000.10000000.境发展有0000限公司寻乌玉禾

田环境管5000000.05000000.0理有限公00司九江经开

区玉禾田5000000.05000000.0环境发展00有限公司大庆市庆

禾润科技20000000.20000000.发展有限0000公司

湘潭玉禾10000000.10000000.

201/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

田城市运0000营管理有限公司辽宁玉禾

田市容环30000000.30000000.境管护有0000限公司石河子市玉禾田医

疗废弃物700000.00700000.00处置有限公司澄迈玉禾

田园林科10000000.10000000.技有限公0000司辽宁玉禾

田城市环10000000.10000000.境工程有0000限公司深圳市晓

润智慧科10000000.10000000.技有限公0000司天津自贸玉禾田城

5000000.05000000.0

市环境服

00

务有限公司玉禾田（深圳）10000000.10000000.环境投资0000有限公司勃利县玉禾田智慧

5000000.05000000.0

城市运营

00

管理有限公司成都玉禾

田城市运5000000.05000000.0营服务有00限公司玉禾田（辽宁）8000000.08000000.0实业发展00有限公司玉禾田（深圳）

10000000.10000000.

智慧科技

0000

投资有限公司广饶鲁玉

5000000.05000000.0

环境服务

00

有限公司深圳市博

10000000.10000000.

润资产服

0000

务有限公

202/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

司景德镇玉

禾田环境27000000.27000000.事业发展0000有限公司岳西县玉

禾田环境36000000.36000000.发展有限0000公司宜良玉禾

田环境发11760900.11760900.展有限公0000司大庆玉禾

田环境发35000000.35000000.展有限公0000司沈阳玉禾田环境清1350000013500000

洁有限公0.000.00司彭泽县玉

禾田环境2205000.02205000.0事业发展00有限公司淄博临淄

玉禾田环22500000.22500000.境工程有0000限公司湖南天长

玉禾田物3250000.03250000.0业管理有00限公司太湖玉禾

田环境发38000000.38000000.展有限公0000司南昌市红谷滩区玉

31615559.31615559.

禾田环境

6363

工程有限公司南昌市青

山湖青禾12000000.12000000.环境工程0000有限公司滨州玉禾

田城市服30808610.30808610.务有限公4040司深圳绿源

中碳智慧76500000.76500000.环境集团0000有限公司七台河市

75968191.75968191.

城投公共

5151

环境服务

203/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

有限公司上海玉禾

田特来电1200000.01200000.0环境科技00有限公司重庆高洁环境绿化2036745620367456

工程集团1.261.26有限公司大连玉禾

田清洁服5000000.05000000.0务有限公00司赣州玉禾

田环境事4000000.04000000.0业发展有00限公司深圳绿源

深回收环10250000.10250000.境科技有0000限公司深圳市玉

树创新产10000000.10000000.业科技有0000限公司

1267528412000000.10700000.12688284

合计

78.73000078.73

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值余额投资准备法下其他发放余额

（账其他计提准备单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业哈尔滨地铁玉禾田4266143910

1249

环境027.1467.9

440.72

事业80发展有限公司

4266143910

1249

小计027.1467.9

440.72

80

4266143910

1249

合计027.1467.9

440.72

80

204/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务75506518.2460156385.0782503806.7565532238.54

其他业务2343795.902346661.063535444.453458297.29

合计77850314.1462503046.1386039251.2068990535.83

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠

205/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为6222043737.38元，其中，

844155133.28元预计将于2027年度确认收入，612960670.58元预计将于2028年度确认收入，578810178.09元预计将

于2029年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益12311601.8613680000.00

权益法核算的长期股权投资收益1249440.721469020.69交易性金融资产在持有期间的投资收

207972.6051838.35

益

处置交易性金融资产取得的投资收益-474064.55-16947.44

合计13294950.6315183911.60

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-7617999.32主要为处置固定资产损失。

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

5792503.56主要为政府补助。

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

206/209玉禾田环境发展集团股份有限公司2026年半年度报告全文

除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动-1536996.54损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益856648.76主要为理财产品收益。

除上述各项之外的其他营业外收入和主要为对外捐赠、工伤赔付及诉讼支

-7652121.95支出出。

减：所得税影响额-3331422.72

少数股东权益影响额（税后）57536.36

合计-6884079.13--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

6.53%0.76910.7691

利润扣除非经常性损益后归属于

6.68%0.78640.7864

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

玉禾田环境发展集团股份有限公司

法定代表人：鲍江勇

二〇二六年八月二十八日