安徽艾可蓝环保股份有限公司

2023年度财务决算报告

安徽艾可蓝环保股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2023年度财务

报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

报告期内，公司实现营业收入104654.25万元，较上年同期增长28.19%；

归属于上市公司股东的净利润1068.94万元，扭亏为盈；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1828.07万元，较上年同期增长63.04%。报告期末，公司总资产176297.90万元，较去年同期下降2.67%，公司净资产82108.71万元，较去年同期增长2.43%。

一、2023年主要财务指标

主要财务指标2023年度/末2022年度/末增减比例

基本每股收益（元）0.13-0.13不适用每股经营活动产生的

-0.530.63-183.87%

现金流量净额（元）

应收账款周转率3.592.8028.21%

存货周转率2.962.6412.12%

流动比率1.561.58-1.22%

速动比率1.221.26-3.55%

1、盈利能力指标

报告期末，公司的基本每股收益为0.13元，扭亏为盈。

2、营运能力指标

报告期内，公司的每股经营活动产生的现金流量净额为-0.53元，同比下降

183.87%，主要系报告期内收到的票据增加且未到期所致；

报告期内，公司的应收账款周转率为3.59，同比上升28.21%，主要系报告期内对应收账款管理改善所致；报告期内，公司的存货周转率为2.96，同比上升12.12%，主要系报告期内公司加强发出商品管理所致。

3、偿债能力指标

报告期公司的流动比率为1.56，同比下降1.22%，主要系报告期内公司流动负债总额增加所致；

报告期公司的速动比率为1.22，同比下降3.55%，主要系报告期内公司流动负债总额增加所致。

二、2023年末公司资产负债状况

（一）资产情况

单位：元项目2023年12月31日2022年12月31日增减金额增减比例

货币资金128487410.90203295578.26-74808167.36-36.80%

应收票据41985400.2221119028.1720866372.0598.80%

应收款项融资99179247.4058077224.7041102022.7070.77%

预付款项6919573.9410837984.67-3918410.73-36.15%

其他流动资产22344988.3999987202.41-77642214.02-77.65%

债权投资11002880.0017072670.00-6069790.00-35.55%

在建工程83341798.0436344103.9446997694.10129.31%

商誉23246022.3941127150.87-17881128.48-43.48%

1、货币资金减少74808167.36元，同比减少36.80%%，主要系本期经营活

动产生的现金流量净额减少所致；

2、应收票据增加20866372.05元，同比增加98.80%，主要系本期收到的未

到期商业承兑汇票增加所致；

3、应收款项融资41102022.70元，同比增加70.77%，主要系本期收到的未

到期银行承兑汇票增加所致；

4、预付款项减少3918410.73元，同比减少36.15%，主要系预付材料采购

款减少所致；

5、其他流动资产减少77642214.02元，同比减少77.65%，主要系本期固定

收益类理财产品赎回所致；

6、债权投资减少6069790.00元，同比减少35.55%，主要系本期大额存单

赎回所致；7、在建工程增加46997694.10元，同比增加129.31%，主要系本期艾可蓝研究院基建工程项目建设投资增加所致；

8、商誉减少17881128.48元，同比减少43.48%，主要系本期计提商誉减值所致。

（二）负债及所有者权益状况

单位：元项目2023年12月31日2022年12月31日增减金额增减比例

应付票据9099665.3587284788.69-78185123.34-89.57%

应付职工薪酬26051564.1718568677.417482886.7640.30%

应交税费10386389.964516102.615870287.35129.99%

其他应付款10831210.4529213831.26-18382620.81-62.92%一年内到期的非

71004538.6338042839.6932961698.9486.64%

流动负债

其他流动负债15632096.1626636905.72-11004809.56-41.31%

长期借款79134433.6358459791.2420674642.3935.37%

库存股07086080.00-7086080.00-100.00%

其他综合收益7232563.891774712.465457851.43307.53%

少数股东权益8473256.005132755.933340500.0765.08%

1、应付票据减少78185123.34元，同比减少89.57%，主要系本期末采用开

立银行承兑汇票进行结算金额减少所致；

2、应付职工薪酬增加 7482886.76 元，同比增加 40.30%，主要系 ABF 本期

计提的医疗保险金暂未支付所致；

3.应交税费增加5870287.35元，同比增加129.99%，主要系期末应交增值

税增加所致；

4、其他应付款减少18382620.81元，同比减少62.92%，主要系限制性股票

回购注销及支付其他往来款项所致；

5、一年内到期的非流动负债增加32961698.94元，同比增加86.64%，主

要系于一年内到期的长期借款余额增加，重分类至一年内到期的非流动负债所致；

6、其他流动负债减少11004809.56元，同比减少41.31%，主要系应收账款

保理终止确认所致；

7、长期借款增加20674642.39，同比增加35.37%，主要系本期新增长期专

项贷款所致；8、库存股减少7086080.00元，同比减少100%，主要系注销相关库存股所致；

9、其他综合收益增加5457851.43元，同比增加307.53%，主要系外币报表

折算所致；

10、少数股东权益增加3340500.07元，同比增加65.08%，主要系公司盈利所致。

三、公司经营情况

单位：元项目2023年度2022年度增减金额增减比例

财务费用23922109.0215212427.908709681.1257.25%

其他收益16365428.1125256066.86-8890638.75-35.20%

投资收益12968421.689337672.513630749.1738.88%

信用减值损失-12278625.04-4368504.20-7910120.84181.07%

资产减值损失-28672486.38-16551840.44-12120645.9473.23%

资产处置收益-111144.83221006.55-332151.38-150.29%

利润总额11800201.12-21958959.0333759160.15153.74%

所得税费用-2229731.85-10076750.437847018.5877.87%

净利润14029932.97-11882208.6025912141.57218.08%

1、财务费用增加8709681.12元，同比增加57.25%，主要系本期汇率变动

导致汇兑损失增加所致；

2、其他收益减少8890638.75元，同比减少35.20%，主要系本期收到政府

补助减少所致；

3、投资收益增加3630749.17元，同比增加38.88%，主要系本期理财产品

赎回收益增加所致；

4、信用减值损失增加7910120.84元，同比增加181.07%，主要系应收账款

坏账损失计提增加所致；

5、资产减值损失增加12120645.94元，同比增加73.23%，主要系本期计提

商誉减值所致；

6、资产处置收益减少332151.38元，同比下降150.29%，主要系固定资产

处置减少所致；7、所得税费用增加7847018.58元，同比增加77.87%，主要系本期利润总额增加，当期可抵扣亏损减少，递延所得税资产确认减少所致；

8、净利润增加25912141.57元，同比增加218.08%，主要系公司柴油机业

务、汽油机业务实现增长所致。

四、2023年度现金流量情况

单位：元项目2023年度2022年度增减金额增减比例经营活动产生的现金

-42322033.9450530060.93-92852094.87-183.76%流量净额投资活动产生的现金

37808239.00-217747645.99255555884.99-117.36%

流量净额筹资活动产生的现金

-7183014.7843685155.60-50868170.38-116.44%流量净额汇率变动对现金及现

-3639099.72-254098.38-3385001.341332.16%金等价物的影响

1、经营活动产生的现金流量净额减少92852094.87元，同比减少183.76%，

主要系收到的承兑汇票增加且未到期所致；

2、投资活动产生的现金流量净额增加255555884.99元，同比增加117.36%，

主要系购买理财产品减少所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额减少50868170.38元，同比减少116.44%，

主要系偿还债务增加所致；

4、汇率变动对现金及现金等价物的影响金额增加3417493.27元，同比增

加1332.16%，主要系外币汇率变动所致。

安徽艾可蓝环保股份有限公司董事会

2024年4月23日