建科机械（天津）股份有限公司

2023年度财务决算报告

建科机械（天津）股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务会计报表

已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具了标准无保留意见的审计报告。

现将公司2023年度财务决算（合并口径）的相关情况报告如下：

一、主要财务数据和指标项目2023年2022年同比变动幅度

营业收入（元）460950522.86437286297.725.41%

营业利润（元）62901386.0642532829.1747.89%

利润总额（元）74489318.3341940686.3677.61%

归属于母公司所有者的净利润（元）57540354.7235441584.1162.35%

经营活动产生的现金流量净额（元）50635987.37119911177.82-57.77%

投资活动产生的现金流量净额（元）-108250536.28-67327009.34-60.78%

筹资活动产生的现金流量净额（元）-61638338.28-57898155.26-6.46%

现金及现金等价物净增加额（元）-118392076.01-4729476.29-2403.28%

资产总计（元）1265631022.641212519431.404.38%

负债总计（元）276728053.46238420154.6216.07%

股东权益合计（元）988902969.18974099276.781.52%

基本每股收益（元/股）0.620.3863.16%

稀释每股收益（元/股）0.620.3863.16%

资产负债率21.86%19.66%2.20%

流动比率（倍）3.163.98-20.60%

应收账款周转率（次/年）1.972.09-5.74%

存货周转率（次/年）1.111.2-7.50%

销售费用率8.19%8.30%-0.11%二、财务状况、经营成果、现金流量分析

（一）资产负债表数据

单位：元项目2023年12月31日2022年12月31日同比变动幅度

货币资金242070073.40360462149.41-32.84%

应收票据7372759.2513379595.06-44.90%

应收账款266684859.96200953622.7532.71%

应收款项融资6959679.007803939.30-10.82%

预付款项1110022.181338809.68-17.09%

其他应收款1939960.9221540672.91-90.99%

存货247322558.85218533431.9313.17%

合同资产15457871.5911562237.8133.69%

其他流动资产3130163.794813507.63-34.97%

流动资产合计792047948.94840387966.48-5.75%

固定资产231593433.93215145879.937.64%

在建工程109953767.8415701935.04600.26%

无形资产97957828.5499595781.45-1.64%

长期待摊费用0.0034833.17-100.00%

递延所得税资产20158299.8516598825.6421.44%

其他非流动资产13919743.5425054209.69-44.44%

非流动资产合计473583073.70372131464.9227.26%

资产总计1265631022.641212519431.404.38%

应付票据54111389.6432708274.6765.44%

应付账款57911087.8154284960.216.68%

合同负债89571821.2471705365.5024.92%

应付职工薪酬24356570.7424013947.471.43%

应交税费855850.931181827.67-27.58%

其他应付款2183124.243124059.88-30.12%

其他流动负债12086067.8215098666.37-19.95%流动负债合计250322519.08211357277.4318.44%

长期借款4620087.8013860263.46-66.67%

预计负债1060000.000.00100.00%

递延收益159405.17271926.53-41.38%

递延所得税负债20566041.4112930687.2059.05%

非流动负债合计26405534.3827062877.19-2.43%

负债合计276728053.46238420154.6216.07%

股本93559091.0093559091.000.00%

资本公积392662253.44392662253.440.00%

专项储备17946442.9616330135.219.90%

盈余公积46779545.5046779545.500.00%

未分配利润422486037.01414812677.491.85%

归属于母公司股东权益合计973435416.18964143702.640.96%

少数股东权益15467553.009955574.1455.37%

股东权益合计988902969.18974099276.781.52%

负债和股东权益总计1265631022.641212519431.404.38%

变动较大的主要项目说明如下：

1、本期货币资金期末余额242070073.40元，较上年年末同比下降32.84%，

系智能化钢筋加工装备产业化发展研发生产基地建设投入增加所致；

2、本期应收票据期末余额7372759.25元，较上年年末同比下降44.90%，系

客户使用票据支付减少及票据到期款项回收所致；

3、本期应收账款期末余额266684859.96元，较上年年末同比增加32.71%，

系收入增加应收账款增加所致；

4、本期其他应收期末余额1939960.92元，较上年年末同比下降90.99%，系

本期诉讼案件赔偿款收回所致；

5、本期合同资产期末余额15457871.59元，较上年年末同比增加33.69%，

系应收账款增加所致；

6、本期其他流动资产期末余额3130163.79元，较上年年末同比减少34.97%，系期末待退回的预缴企业所得税减少所致；

7、本期在建工程期末余额109953767.84元，较上年年末同比增加600.26%，

系智能化钢筋加工装备产业化发展研发生产基地建设投入增加所致；

8、本期长期待摊费用期末余额0.00元，较上年年末同比减少100%，系摊销减

少所致；

9、本期其他非流动资产期末余额13919743.54元，较上年年末同比减少

44.44%，系期初支付的工程、设备等预付款本期结算，期末预付长期资产购置款减少所致。

10、本期应付票据期末余额54111389.64元，较上年年末同比增加65.44%，

系使用票据支付增加所致；

11、本期其他应付款期末余额2183124.24元，较上年年末同比减少30.12%，

系本期其他应付款项目减少所致；

12、本期长期借款期末余额4620087.80元，较上年年末同比减少66.67%，

系长期借款减少，已重分类至一年内到期非流动负债所致；

13、本期预计负债期末余额1060000.00元，较上年年末同比增加100.00%，

系依据诉讼案件预计工程造价增加所致；

14、本期递延收益期末余额159405.17元，较上年年末同比减少41.38%，系

项目验收摊销调整所致；

15、本期递延所得税负债期末余额20566041.41元，较上年年末同比增加

59.05%，系固定资产500万元以下可一次性扣除所致；

16、本期少数股东权益期末余额15467553.00元，较上年年末同比增加

55.37%，系偶发事项所致。

（二）经营成果分析

2023年度公司营业收入实现460950522.86元，同比2022年度增加5.41%，

实现归属于母公司所有者的净利润57540354.72元，同比2022年度增加62.35%。

主要数据如下：

单位：元

项目2023年度2022年度同比变动幅度一、营业总收入460950522.86437286297.725.41%

减：营业成本257582167.77279514779.16-7.85%

税金及附加5196671.276101369.43-14.83%

销售费用37738946.4336298696.133.97%

管理费用48802012.6940175029.5721.47%

研发费用29681719.4526873871.3710.45%

财务费用-4665048.39-6836806.1631.77%

其中：利息费用261483.73987280.23-73.51%

利息收入5204576.806730594.81-22.67%

加：其他收益3156084.572167716.3145.59%

投资收益0.000.000.00%

信用减值损失-14402023.10-5271089.54-173.23%

资产减值损失-12839477.31-10162744.48-26.34%

资产处置收益372748.26639588.66-41.72%

二、营业利润62901386.0642532829.1747.89%

加：营业外收入12179126.88703892.701630.25%

减：营业外支出591194.611296035.51-54.38%

三、利润总额74489318.3341940686.3677.61%

减：所得税费用10176156.464193558.27142.66%

四、净利润64313161.8737747128.0970.38%

归属于母公司所有者的净利润57540354.7235441584.1162.35%

少数股东损益6772807.152305543.98193.76%

五、综合收益总额64313161.8737747128.0970.38%

变动较大的项目说明如下：

1、本期财务费用同比增加31.77%，系本期利息收入减少及汇兑收益减少所致；

2、本期利息费用同比减少73.51%，系本期贷款利息减少所致；

3、本期其他收益同比增加45.59%，系本期政府补贴增加所致；4、信用减值损失同比增加173.23%，系本期计提较多应收账款坏账准备所致；

5、本期资产处置收益同比减少41.72%，系本期处置固定资产减少所致；

6、营业利润同比增加47.89%，系产品销售收入增加、成本减少所致；

7、本期营业外收入同比增加1630.25%，系本期诉讼案件胜诉赔偿款增加所致；

8、本期营业外支出同比减少54.38%，系本期报废固定资产产生的损失较小、违约赔偿金减少所致；

9、本期利润总额同比增加77.61%，系产品销售收入增加、成本减少所致；

10、本期所得税费用同比增加142.66%，系产品销售收入增加、利润总额增加所致。

（三）现金流量数据

报告期内，公司的现金流量情况如下表：

单位：元项目2023年度2022年度同比变动幅度

经营活动现金流入小计448325276.13493510293.43-9.16%

经营活动现金流出小计397689288.76373599115.616.45%

经营活动产生的现金流量净额50635987.37119911177.82-57.77%

投资活动现金流入小计32357645.70924574.003399.74%

投资活动现金流出小计140608181.9868251583.34106.01%

投资活动产生的现金流量净额-108250536.28-67327009.34-60.78%

筹资活动现金流入小计1225320.845564002.28-77.98%

筹资活动现金流出小计62863659.1263462157.54-0.94%

筹资活动产生的现金流量净额-61638338.28-57898155.26-6.46%汇率变动对现金及现金等价物

860811.18584510.4947.27%

的影响

现金及现金等价物净增加额-118392076.01-4729476.29-2403.28%

期末现金及现金等价物余额242070073.40360462149.41-32.84%

变动较大的项目说明如下：1、本期经营活动产生的现金流量净额同比减少57.77%，系客户现金回款减少以及费用类支出增加所致；

2、本期投资活动现金流入小计同比增加3399.74%，系收回预付工程款以及有

关赔偿金所致；

3、本期投资活动现金流出小计同比增加106.01%，系在建工程投资支出增加所致；

4、本期投资活动产生的现金流量净额同比减少60.78%，系本年度投资活动现

金流出增加所致；

5、本期筹资活动现金流入小计同比减少77.98%，系子公司吸收少数股东投资

收到的现金减少以及股息红利个税退回减少所致；

6、本期汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加47.27%，系汇率变动所致；

7、本期现金及现金等价物净增加额同比减少2403.28%，系智能化钢筋加工装

备产业化发展研发生产基地建设投入增加所致；

8、本期期末现金及现金等价物余额减少32.84%，系经营活动产生的现金流量净额减少所致。

建科机械（天津）股份有限公司董事会

2024年04月23日