建科智能:对外投资管理制度（2026年04月版）

建科智能装备制造（天津）股份有限公司

对外投资管理制度

（2026年04月版）

第一章总则

第一条为规范建科智能装备制造（天津）股份有限公司（下称“公司”）的重

大经营及对外投资决策程序，建立系统完善的重大经营及对外投资决策机制，确保决策的科学、规范、透明，有效防范各种风险，保障公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规

范性文件及《建科智能装备制造（天津）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等公司规章制度，制定本对外投资管理制度（以下简称“本制度”）。

第二条公司重大投资的内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制

投资风险、注重投资效益。

第三条公司董事办公室为公司管理重大经营与投资决策的职能部门，负责对公

司重大经营与投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门

研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。

第二章决策范围

第四条依据本管理制度进行的重大经营与投资事项包括但不限于：

（一）购买、出售、置换股权或不动产等重要资产；

（二）对原有生产设备的重大技术改造；

（三）对原有生产场所的扩建、改造；

（四）新建生产线；

（五）对外投资（含股权投资、委托理财等）；

（六）提供财务资助（含委托贷款）；

（七）债权、债务重组；

（八）签订专利权、专有技术或产品许可使用协议；

（九）转让或者受让研究与开发项目；

（十）其他重大经营与投资事项。

第五条本制度所述的重大经营与投资事项不包括购买原材料、燃料和动力，出

售产品、商品等与日常经营相关的交易。

第六条公司融资及对外提供担保事项、重大经营及投资事项中涉及关联交易的

事项、与公司已在招股说明书中披露的以募集资金投资的项目相关的决

策管理事宜以中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）、深圳

1证券交易所及公司的规定及制度执行。

第七条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。

短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过1年（含1年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等。

长期投资主要指投资期限超过1年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：

（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

（二）公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；

（三）参股其他境内（外）独立法人实体；

（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

第三章对外投资的审批权限

第八条公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。

第九条公司对外投资的审批应严格按照适用法律、法规、规范性文件、《公司章程》《建科智能装备制造（天津）股份有限公司股东会议事规则》《建科智能装备制造（天津）股份有限公司董事会议事规则》等规定的权限履行审批程序。

第十条公司进行重大经营与投资事项的，应遵守下列审批程序：

（一）公司发生的重大经营与投资事项达到下列标准之一的，应当在

董事会审议通过后提交股东会审议：

1.交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的50%以上；

2.交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经

审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

3.交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；

4.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公

司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

5.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司

最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过

500万元。

（二）公司董事会决定满足下列标准的重大经营与投资事项：

1.交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

2.交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经

2审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

3.交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润

的10%以上，且绝对金额超过100万元。

4.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上

市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

5.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市

公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

（三）未达到上述标准的经营与投资事项（提供财务资助（含委托贷款）事项除外），由公司总经理审批后实施。

上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。

公司的对外投资仅达到上述第3点或者第5点标准，且公司最近一个会计年度每股收益的绝对值低于0.05元的，公司可以免于按照本条规定履行股东会审议程序。

（四）公司发生的重大经营与投资事项达到下列标准之一的，应当及

时披露：

1.交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

2.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上

市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；

3.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市

公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

4.交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经

审计净资产的10%以上，且绝对金额超过500万元；

5.交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润

的10%以上，且绝对金额超过100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

上述重大经营与投资项目不含购买原材料、燃料和动力，出售产品、商品等与日常经营相关的交易，以及公司受赠现金资产。

公司发生本制度第四条规定的“提供财务资助”和“委托理财”

等事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到本制度第十条第三款或者第四款标准的，适用第十条第三款或者第四款的规定。

3第十一条公司拟对外实施涉及本制度所述的重大经营与投资事项前，应由提

出投资建议的业务部门协同董事办公室、财务部进行市场调查、财务测算后提出项目可行性分析资料及有关其他资料报总经理办公会

议审议批准后，按法律、法规、中国证监会相关规定及公司章程和本制度的规定办理相应审批程序。

第十二条本制度重大经营与投资事项进行审议决策时，应充分考察下列因素

并据以做出决定：

（一）投资项目所涉及的相关法律、法规及政策规定是否对该投资有明示或隐含的限制；

（二）投资项目应符合国家、地区产业政策和公司的中长期发展战略及年度投资计划；

（三）投资项目经论证具有良好的发展前景和经济效益；

（四）公司是否具备顺利实施有关投资项目的必要条件（包括是否具备实施项目所需的资金、技术、人才、原材料供应保证等条件）；

（五）投资项目是否已由公司财务总监出具了财务评价意见、由法律顾问出具了法律意见或建议；

（六）就投资项目做出决策所需的其他相关材料。

第十三条公司在实施重大经营及投资事项时，应当遵循有利于公司可持续发

展和全体股东利益的原则，与实际控制人和关联人之间不存在同业竞争，并保证公司人员独立、资产完整、财务独立；公司应具有独立经营能力，在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。

第十四条对于须报公司董事会审批的投资项目，公司投资决策的职能部门应

将编制的项目可行性分析资料报送董事会战略委员会，由董事会战略委员会依据其工作细则进行讨论、审议后，以议案的形式提交董事会审议。

第十五条公司在12个月内连续对同一或相关重大经营及投资事项分次实施决

策行为的，以其累计数计算投资数额，履行审批手续。

第十六条已经按照本制度规定履行相关投资事项审批手续的，不计算在累计数额以内。

第四章对外投资管理的组织机构

第十七条公司股东会、董事会为公司投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的投资作出决策。

第十八条公司董事会为投资的管理机构，授权公司董事长或总经理对投资项

目进行管理，具体职责为对新项目实施的人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出调整建议等，

4以利于董事会及股东会及时对投资作出决策。

第十九条公司董事会战略委员会负责对公司对外投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督对外投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。

第二十条公司董事会审计委员会及其所领导的审计部负责定期对投资项目进

行内部审计，并向总经理、财务部提出书面意见。

第二十一条公司财务部为对外投资的财务管理部门。公司投资项目确定后，由财务部门负责筹措资金，协同相关部门办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等相关工作，并执行严格的借款、审批和付款手续。

第二十二条公司董事会秘书负责保管投资过程中形成的各种决议、合同、协

议以及权益性证书等，并建立详细的档案记录，保证文件的安全和完整，并应严格按照《公司法》《创业板股票上市规则》《公司章程》等有关规定履行公司投资的信息披露义务。

第五章对外投资管理

第二十三条公司在确定对外投资方案时，应广泛听取对外投资项目组及有关

部门及人员的意见及建议，注重对外投资决策的几个关键指标，如现金流量、投资收益、投资风险等。在充分考虑了项目投资风险、预计投资收益，并权衡各方利弊的基础上，选择最优投资方案。必要时可聘请专家或中介机构进行评审和可行性分析论证，聘请具有相关从业资格的审计、评估机构对相关资产进行审计、评估。

第二十四条公司股东会、董事会审议通过对外投资项目实施方案后，应当明

确出资时间、金额、出资方式及责任人员等内容。对外投资项目实施方案的变更，必须根据审批权限报股东会或董事会进行审议批准。

第二十五条对外投资项目获得批准后，由获得授权的部门或人员具体实施对

外投资计划，与被投资单位签订合同、协议，实施财产转移的具体操作活动。在签订投资合同或协议之前，不得支付投资款或办理投资资产的移交；投资完成后，应取得被投资方出具的出资证明或其他有效凭证。

第二十六条公司使用实物或无形资产进行对外投资的，其资产必须经过具有

相关资质的资产评估机构进行评估，其评估结果根据审批权限经股东会或董事会审议决定后方可对外出资。

第二十七条涉及证券投资的，必须执行严格的证券保管制度，至少要由两名

5以上人员共同控制，且证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离，相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须详细记录在登记簿内，并由相互制约的两人联名签字。

第二十八条公司购入的短期有价证券必须在购入的当日记入公司名下。

第二十九条公司财务部门负责定期核对证券投资资金的使用及结存情况，财

务部门应将收到的利息、股利及时入账。

第三十条对外投资项目组负责对投资项目实施运作情况实行全过程的监督、检查和评价。投资项目实行季报制，对外投资项目组对投资项目的进度、投资预算的执行和使用、合作方情况、经营状况、存在

问题和建议等每季度编制报表，及时向公司董事长及董事会报告。

项目在投资建设执行过程中，可根据实施情况的变化合理调整投资预算，投资预算的调整需根据审批权限提交股东会或董事会进行审议批准。

第三十一条公司进行证券投资、委托理财、风险投资等投资事项的，应当按

照有关规定制定严格的决策程序、报告制度和监控措施，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。

公司进行委托理财的，应当选择资信状况、财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。公司董事会应当指派专人跟踪委托理财的进展情况及投资安全状况，出现异常情况时应当要求其及时报告，以便董事会立即采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。

第三十二条公司董事会应定期了解对外投资项目的执行进展和投资效益情况，如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资发生损失等情况，公司董事会应查明原因，追究有关人员的责任。

第三十三条公司审计委员会、财务部门应依据其职责对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请项目投资审批机构讨论处理。公司审计部应当按照公司《内部审计制度》的相关规定对投资项目及时进行审计。

第六章对外投资的转让与收回

第三十四条出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：

（一）按照《公司章程》规定，该投资项目（企业）经营期满；

（二）由于投资项目（企业）经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破产；

（三）由于发生不可抗拒力而使项目（企业）无法继续经营；

6（四）合同规定投资终止的其他情况出现或发生时。

（五）其他经公司董事会或股东会决议的需收回对外投资的情形。

第三十五条发生或出现下列情况之一时，公司可以转让对外投资：

（一）投资项目已经明显有悖于公司经营方向的；

（二）投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前景的；