中国国际金融股份有限公司

关于阿尔特汽车技术股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的核查

意见

二〇二四年四月中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为阿尔特汽车技术股份有限公司（以下简称“阿尔特”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的要求，对《阿尔特汽车技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了审慎核查，并出具本核查意见（以下简称“本意见”或“本核查意见”）。

一、募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意阿尔特汽车技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2378号）核准，公司向11名特定对象发行A股股票总数量为23990729股，发行价格为32.88元/股。截至2021年9月24日，公司共募集资金788815169.52元，扣除本次发行费用9180842.80元，募集资金净额

779634326.72元。

截至2021年9月24日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）以“立信中联验字[2021]C-0004号”验资报告验证确认。

截至2023年12月31日，公司募集资金项目累计投入687454094.84元，其中：置换公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币45111828.63元；于2021年度使用募集资金人民币17343935.23元，于2022年度使用募集资金人民币159091060.43元，于2023年度使用募集资金人民币465907270.55元。截至2023年

12月31日，募集资金余额为人民币117380263.41元（含利息及理财产品的投资收益）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管1理和使用的监管要求》及相关格式指引和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《阿尔特汽车技术股份有限公司募集资金专项管理制度》（以下简称“《募集资金专项管理制度》”）并对募集资金进行了专户管理，公司分别于2021年10月22日与招商银行股份有限公司万达广场支行、北京银行股份有限公司中关村支行、花旗银行（中国）有限

公司北京分行、上海浦东发展银行股份有限公司北京经济技术开发区支行、2021年11月19日与北京银行股份有限公司中关村支行、2022年3月11日与北京银行股份有限公司中关村支行与中国国际金融股份有限公司（保荐机构）签订了《募集资金三方监管协议》。

公司、募集资金存放银行及保荐机构的三方监管协议与三方监管协议范本不存在

重大差异，三方监管协议目前正常履行。

（二）募集资金的存放情况

公司向特定对象发行股票募集资金均设立了募集资金专项账户，并分别与招商银行股份有限公司北京万达广场支行、北京银行股份有限公司中关村支行、花旗银行（中国）有限公司北京分行、上海浦东发展银行股份有限公司北京经济技术开发区支行及

中国国际金融股份有限公司（保荐机构）签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

截至2023年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式上海浦东发展银行股份有限公司

91210078801600002106231327840.000.00活期

北京经济技术开发区支行招商银行股份有限公司北京万达

110906199010666228767958.8335463169.74活期

广场支行

花旗银行（中国）有限公司北京分

1798764248182719400.00745.91活期

行北京银行股份有限公司中关村支

20000012049500047082478138900634.1672232827.33活期

行北京银行股份有限公司中关村支

20000049071900044662906-9683520.43活期

行

合计781715832.99117380263.41

2注：截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为117380263.41元（含利息及理财产品的投资收益）。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司2023年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

1、募集资金投资项目实施地点变更

2022年1月21日，公司第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意公司将“先进性产业化研发项目”的项目建设地由“北京市大兴区亦庄东工业区双羊路8号”变更为“北京市北京经济技术开发区凉水河二街7号院”，详见公司于2022年1月22日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目实施地点的公告》（2022-008）。

2、部分募投项目变更实施方式并延期及变更部分募集资金用途

公司于2023年8月25日召开第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第二十八次会议、于2023年10月9日召开了2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目变更实施方式并延期及变更部分募集资金用途的议案》，同意变更“柳州菱特一期工程年产5万台V6发动机技改项目”的实施方式，项目实施方式由增资变更为增资及借款，变更后增资及借款方式投入的金额分别为6100万元和3500万元，并同意项目延期至2025年12月31日；同意公司终止“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”，并将拟投入该项目的募集资金4081.91万元及其利息收入用于公司2023年度向特定对象发行股票募投项目“超级智算中心及面向汽车研发领域应用的新一代AI数字化平台建设项目”，详见公司于2023年8月26日在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目变更实施方式并延期及变更部分募集资金用途的公告》

（2023-073）。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1、向特定对象发行募集资金投资项目先期投入及置换情况

3截至2023年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的概况如下：

金额单位：人民币元项目名称项目总投资额自筹资金预先投入额募集资金置换金额

先进性产业化研发项目642815198.8345111828.6345111828.63阿尔特成都新能源动力系统

50000000.00384723.64

及零部件生产基地建设项目柳州菱特一期工程年产5万台

96000000.00

V6 发动机技改项目

合计788815198.8345496552.2745111828.63

根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有

关法律、法规和制度的规定，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，截至报告披露日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金，已经公司第四届董事会第九次会议及第四届监事会第八次会议审议通过，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）2021 年 10 月 15 日出具了立信中联专审字[2021]C-0024

号鉴证报告，保荐机构对此发表了专项意见，向特定对象发行股票募集资金已完成置换45111828.63元，剩余384723.64元不置换，详见公司于2021年10月18日在巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（2021-098）。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2023年12月31日，公司不存在募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）结余募集资金使用情况

截至2023年12月31日，公司不存在节余募集资金情况。

（六）超募资金使用情况

截至2023年12月31日，公司不存在超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中，并按规定对闲置募集资金进行

4现金管理。

公司于2021年10月15日召开第四届董事会第九次会议及第四届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币73000万元（含

73000万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限自第四届董事会第九次会

议审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，并同意授权公司管理层在上述有效期及资金额度内行使该项投资决策权并签署相关合

同及文件，公司财务控制部负责组织实施。

2022年9月29日，公司第四届董事会第二十四次会议及第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币60000万元（含60000万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限为自第四届董事会第二十四次会议审议通过之日起12个月内，在上述额度内，资金可滚动使用，并同意授权管理层在上述有效期及资金额度内行使该项投资决策权并签署相关合同文件，公司财务控制部负责组织实施。

2023年3月14日，公司第四届董事会第二十九次会议及第四届监事会第二十二次会议，分别审议通过了《关于调整闲置募集资金进行现金管理额度和期限的议案》，拟将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由原来的不超过人民币60000万元(含本数，下同)调整至50000万元，使用期限自第四届董事会第二十九次会议审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，并同意授权公司管理层在上述有效期及资金额度内行使该项投资决策权并签署相关合同及文件，公司财务控制部负责组织实施。

以上内容详见公司分别于2021年10月18日在巨潮资讯网披露的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（2021-099）、于2022年9月30日披露的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（2022-103）、于2023年3月14日披露的《关于调整闲置募集资金进行现金管理额度和期限的公告》（2023-017）。

（八）募集资金使用的其他情况

2023年公司存在在已披露的“先进性产业化研发项目”预计设备购置范围外，为

5“先进性产业化研发项目”之“域控制器硬件及底层软件研发”和“新一代整车电子电气架构研发”项目所需额外购买部分设备组件的情形；此外，综合多种因素影响，公司调整“先进性产业化研发项目”设备配置使用策略，将暂不使用的设备组件对外销售。截至本核查意见出具日，相关销售金额4052万元已存回至募集资金专用账户。

公司已于2024年4月24日召开的第五届董事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目延期及调整募集资金投资项目内部投资结构的议案》，对上述情形进行了补充审议。

截至2023年12月31日，除上述情况外，本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募投资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见附表2

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况本期公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本期公司不存在变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况截至2023年12月31日，除“三、本年度募集资金的实际使用情况（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况”外，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息，不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。

6六、保荐机构的核查工作

保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对阿尔特募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、大额募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告、

项目可行性报告等资料，与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

七、保荐机构结论意见中国国际金融股份有限公司对公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查意见如下：

2023年公司存在在已披露的“先进性产业化研发项目”预计设备购置范围外，

为“先进性产业化研发项目”之“域控制器硬件及底层软件研发”和“新一代整车电子电气架构研发”项目所需额外购买部分设备组件的情形；此外，综合多种因素影响，公司调整“先进性产业化研发项目”设备配置使用策略，将暂不使用的设备组件对外销售。截至本核查意见出具日，相关销售金额4052万元已存回至募集资金专用账户。

公司已在《阿尔特汽车技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告》中披露上述情形，并于2024年4月24日召开第五届董事会第六次会议审议通过《关于部分募投项目延期及调整募集资金投资项目内部投资结构的议案》，对上述情形进行了补充审议，该等情形不存在损害股东利益的情况。

除上述情形外，阿尔特已按相关法律法规规定及时、真实、准确完整地披露了募集资金的存放及使用情况，募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露不存在重大差异。公司签署的募集资金监管协议的约定，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

7附表1：

募集资金使用情况对照表

2023年度

编制单位：阿尔特汽车技术股份有限公司单位：万元本年度投入募集资

募集资金总额77963.4346590.73金总额

报告期内变更用途的募集资金总额4081.91

已累计投入募集资68745.41

累计变更用途的募集资金总额4081.91金总额

累计变更用途的募集资金总额比例5.24%是否已变项目达到预是否项目可行募集资金截至期末投资进度本年度更项目调整后投本年度截至期末累计投入定达到性是否

承诺投资项目和超募资金投向承诺投资（%）实现

（含部分资总额(1)投入金额金额(2)可使用状态预计发生重大

总额(3)＝(2)/(1)的效益

变更）日期效益变化承诺投资项目

2024年6月不适

1.先进性产业化研发项目否64281.5264281.5242416.3162696.5497.53-否

30日用

已变

2.阿尔特成都新能源动力系统及已变更不适

是5000.00---0.00-更不是零部件生产基地建设项目用适用

3.柳州菱特一期工程年产5万台2025年12月不适

否9600.009600.003454.185328.6355.51-否

V6 发动机技改项目 31 日 用

4.超级智算中心及面向汽车研

2026年12月不适

发领域应用的新一代 AI 数字 否 - 4081.91 720.24 720.24 17.64 - 否

31日用

化平台建设项目承诺投资项目小计78881.5277963.4346590.7368745.4188.18-超募资金投向

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）超募资金投向小计

合计78881.5277963.4346590.7368745.4188.18

1、公司于2023年8月25日召开了第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第二十八次会议，于2023年10月9日召开了2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目变更实施方式并延期及变更部分募集资金用途的议案》，同意公司“柳州菱特一期工程年产 5 万台 V6 发动机技改项目”达到预定可使用状态的日期延期至2025年12月31日。具体如下：

（1）延期的原因

本项目所用生产设备包括部分专用设备，具有采购周期长、交货缓慢的特点，同时2022年项目建设期存在多重外部不可抗力因素，影响了本项目的未达到计划进度或预计收益的情建设进度。受上述因素影响，该募投项目达到预计可使用状态的日期不及预期。

况和原因（分具体项目）

（2）经2024年1月16日召开的第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，以及2024年2月1日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过，公司终止“柳州菱特一期工程年产 5 万台 V6 发动机技改项目”并将该项目节余募集资金及利息收入全部补充流动资金。

2、建设期内，先进性产业化研发项目受多重外部因素影响，一定程度上影响了本项目的建设进度，该募投项目达到预计可使用状态的日期不及预期。

2024年4月24日，公司召开了第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，该募投项目达

到预计可使用状态的日期延期至2024年6月30日。

公司于2023年8月25日召开了第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第二十八次会议，于2023年10月9日召开了2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目变更实施方式并延期及变更部分募集资金用途的议案》，决定终止“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”，并将拟投入该项目的募集资金4081.91万元及其利息收入用于公司2023年度向特定对象发行股票募投项目“超级智算中心及面向汽车研发领域应用的新一代 AI 数字化平台建设项目”。原因如下：

项目可行性发生重大变化的情况（1）外部因素影响项目进程

说明“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”募投项目资金到位后，受2022年度外部环境存在多重不可抗力因素影响，项目建设难度提升，公司谨慎考虑后暂未正式启动该项目实施。

（2）“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”拟以其他方式继续实施

2023年，公司拟在宁波建设动力系统零部件生产基地，综合考虑公司整体业务布局规划，公司拟实施2023年度向特定对象发行股票，其中募投项目

“新能源动力总成新生产基地建造项目”拟承接“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”内容。另一方面，公司 2023 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目“超级智算中心及面向汽车研发领域应用的新一代 AI 数字化平台建设项目”存在资金缺口，亟需资金投入，为兼顾募集资金使用效率，公司拟将“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”计划使用募集资金投入金额

4081.91 万元全部用于公司 2023 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目“超级智算中心及面向汽车研发领域应用的新一代 AI 数字化平台建设项目”。

超募资金的金额、用途及使用进无展情况

募集资金投资项目实施地点变更2022年1月21日，公司第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意公情况司将“先进性产业化研发项目”的项目建设地由“北京市大兴区亦庄东工业区双羊路8号”变更为“北京市北京经济技术开发区凉水河二街7号院”。

2023年8月25日，公司第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施方式并延期及变更募集资金投资项目实施方式调整部分募集资金用途的议案》，同意公司变更“柳州菱特一期工程年产 5 万台 V6 发动机技改项目”的实施方式，项目实施方式由增资变更为增资及借款，情况

变更后增资及借款方式投入的金额分别为6100万元和3500万元，并同意项目延期至2025年12月31日。

2021年10月15日，公司第四届董事会第九次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发募集资金投资项目先期投入及置行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计人民币45496552.27元，截至2023年12换情况

月31日，已完成置换45111828.63元，剩余384723.64元未置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资无金情况项目实施出现募集资金结余的金无额及原因尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金未改变用途全部存放于募集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问报告期内，综合多种因素影响，公司调整“先进性产业化研发项目”设备配置使用策略，将暂不使用的设备组件对外销售。截至本核查意见出具日，题或其他情况销售实现回款4052万元，并存放至募集资金专用账户。附表2变更募集资金投资项目情况表

2023年度

编制单位：阿尔特汽车技术股份有限公司金额：万元截至期末实际截至期末投资项目达到预定变更后的项目可行变更后的项对应的原变更后项目拟投入募集资金本年度实际本年度实现是否达到预

累计投入金额进度（%）可使用状态日性是否发生重大变

目承诺项目总额(1)投入金额的效益计效益

(2)(3)=(2)/(1)期化超级智算中阿尔特成心及面向汽都新能源车研发领域动力系统

应用的新一4081.91720.24720.2417.642026-12-31不适用不适用否及零部件

代 AI 数字生产基地化平台建设建设项目项目

合计4081.91720.24720.2417.64

1、募投项目变更原因

(1)外部因素影响项目进程

“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”募投项目资金到位后，受2022年度外部环境存在多重不可抗力因素影响，项目建设难度提升，公司谨慎考虑后暂未正式启动该项目实施。

(2)“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”拟以其他方式继续实施

2023年，公司拟在宁波建设动力系统零部件生产基地，综合考虑公司整体业务布局规划，公司拟实施2023年度向

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

特定对象发行股票，其中募投项目“新能源动力总成新生产基地建造项目”拟承接“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”内容。

另一方面，公司2023年度向特定对象发行股票募集资金投资项目“超级智算中心及面向汽车研发领域应用的新一代AI 数字化平台建设项目”存在资金缺口，亟需资金投入，为兼顾募集资金使用效率，公司拟将“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”计划使用募集资金投入金额4081.91万元全部用于公司2023年度向特定对象发

行股票募集资金投资项目“超级智算中心及面向汽车研发领域应用的新一代 AI 数字化平台建设项目”。2、新增募投项目具体情况“超级智算中心及面向汽车研发领域应用的新一代AI数字化平台建设项目”为公司2023年度向特定对象发行股票募集

资金投入项目，该项目计划投资58000万元。本项目计划建设落地1个超级智算中心、训练1个汽车研发领域大模型、开发 1+N 个智能设计和预测的 AI 算法工具集，结合数字化建设，最终实现智能业务场景生态层的全面落地。项目具体内容详见 2023 年 8 月 26 日公司在巨潮资讯网披露的《2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用的可行性分析研究报告》。

“超级智算中心及面向汽车研发领域应用的新一代 AI 数字化平台建设项目”是基于公司在汽车设计领域积累的丰厚的成果，结合汽车行业智能化的发展趋势，以更好地满足整车制造厂商和终端客户需求、加快智能业务场景全面落地而开展的重要项目。该项目紧紧围绕公司现有主营业务，实施该项目有助于推动公司现有主营业务向高端化、智能化方向发展，将进一步增强公司自主创新能力、提高企业综合竞争力。

3、决策程序及信息披露情况

公司于2023年8月25日召开公司第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第二十八次会议，并于2023年10月9日召开第三次临时股东大会，审议通过公司终止“阿尔特成都新能源动力系统及零部件生产基地建设项目”，并将拟投入该项目的募集资金4081.91万元及其利息收入（占募集资金净额的比例为5.24%）用于公司2023年度向特定

对象发行股票募投项目“超级智算中心及面向汽车研发领域应用的新一代 AI 数字化平台建设项目”。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于阿尔特汽车技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：_________________________________尚林争赵言中国国际金融股份有限公司

2024年4月24日