康华生物:2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

○○

○

None

成都康华生物制品股份有限公司

募集资金存放与使用情况专项报告

○

二O二三年度

○

None

○

○可

None

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,2

您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会i计师行业统一监管平台(hrp://ac.00.17.C1进行查验

报告编码:沪24XWE4NAFC□

○○

BDO立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

None

关于成都康华生物制品股份有限公司2023年度募集资金存

放与使用情况专项报告的鉴证报告

:信会师报字[2024]第ZD10051号:

○

成都康华生物制品股份有限公司全体股东:

○我们接受委托,对后附的成都康华生物制品股份有限公司(以

下简称“贵公司”)2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

(以下简称“募集资金专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务.

○一、董事会的责任

贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公

司监管指引第2号-一上市公司募集资金管理和使用的监管要求

(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)、《深圳证券交易

○所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》以

及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号---公告

格式》的相关规定编制募集资金专项报告.这种责任包括设计、执

行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金

○专项报告真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏.

二、注册会计师的责任

○我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发

表鉴证结论.

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一一历

○史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.

该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募

集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会

○

鉴证报告第1页

None

○○

《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监

管要求(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)、《深圳证

券交易所上市公司自律监管指引第2号创业板上市公司规范运

作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号

公告格式》的相关规定编制,在所有重大方面如实反映贵公司

2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证.在执行鉴证工作

过程中,我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程

序.我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基

础.

四、鉴证结论

O我们认为,贵公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引

第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修

订)》(证监会公告(2022)15号)、《深圳证券交易所上市公司

○自律监管指引第2号创业板上市公司规范运作》以及《深圳证

券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号公告格式》的相

关规定编制,如实反映了贵公司2023年度募集资金存放与使用情

况.

None

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为披露2023年年度报告的目的使用,不得用

作任何其他目的.

None

○

鉴证报告第2页

猫

(本页无正文)

○

V信

立信会事师事务)中国注册会计师:

(特殊普通合伙

中国注册会计师

○

华毅鸿

51010032057

中国注册会计师:

O中国注册会计师

袁竞艳

110001500003

中国·上海二〇二四年三月二十八日

℃

None

○

□

鉴证报告第3页

成都康华生物制品股份有限公司成都康华生物制品股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况的专项报告

成都康华生物制品股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号----上市公司募集资金管

理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)、《深圳证券交

易所上市公司自律监管指引第2号创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券

交易所创业板上市公司自律监管指南第2号公告格式》的相关规定,本公司就

2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告:

一、募集资金基本情况

实际募集资金金额和资金到账时间

公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]521号《关于核准成都康华生物制

品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,首次公开发行人民币普通股(A

股)1,500.00万股,每股发行价为人民币70.37元,发行新股1,500.00万股共募集

资金总额为人民币105,555.00万元,扣除各项发行费用人民币7,457.70万元后,募

集资金净额为人民币98,097.30万元.募集资金到位情况业经立信会计师事务所

(特殊普通合伙)于2020年6月10日出具信会师报字[2020]第ZD10135号《验资

报告》审验.公司对募集资金采取专户存储制度.

募集资金使用和余额情况

截至2023年12月31日,公司募集资金使用及余额如下(金额单位:人民币元):项目金额

2019年12月31日募集资金净额.

加:2020年度收到募集资金净额980,973,000.00

减:2020年度已使用募集资金258,674,305.67

减:2021年度已使用募集资金218,755,218.13

减:2022年度已使用募集资金261,845,493.69

减:2023年度已使用募集资金35,458,694.47

加:累计利息收入扣除手续费净额39,415,464.41

截至2023年12月31日募集资金余额245,654,752.45

其中:尚未使用的存放于募集资金专户的余额245,654,752.45

尚未到期的用于闲置资金现金管理的余额-

℃

募集资金存放和管理情况

专项报告第1页

成都康华生物制品股份有限公司成都康华生物制品股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况的专项报告

募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理,保护投资者的利益,根据《深圳证券交易所创业板股票

上市规则》、《上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等规定

的要求,公司制定了《募集资金管理制度》,对募集资金实行专户存储,并对募集

资金的使用执行严格的审批程序,以保证专款专用.

公司连同保荐机构民生证券股份有限公司分别与浙商银行股份有限公司温州分行、

中国民生银行股份有限公司成都分行、温州银行股份有限公司永嘉支行、恒丰银行

股份有限公司成都分行、中国建设银行股份有限公司成都经济技术开发区支行签订

了《募集资金三方监管协议》(以下简称监管协议).监管协议符合《深圳证券交易

所上市公司自律监管指引第2号创业板上市公司规范运作》及其他相关规定,

监管协议的履行不存在问题.

募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日,公司募集资金专户余额情况如下(金额单位:人民币

O元): 开户银行及账号余额

温州银行股份有限公司永嘉支行704000120190988888113,236,939.44

浙商银行股份有限公司温州分行3330020010120100352348132,417,813.01

中国民生银行股份有限公司成都分行632103928-

恒丰银行股份有限公司成都分行802811010122600344-

中国建设银行股份有限公司成都经济技术开发区支行51050155680800002115-

合计245,654,752.45

℃

注:公司恒丰银行股份有限公司成都分行802811010122600344账户已于2020年12月2日注

销:中国建设银行股份有限公司成都经济技术开发区支行51050155680800002115账户已于2020

年12月1日注销

本年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附表.

募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司于2020年10月20日召开了第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十

五次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》,为满

足公司生产经营整体规划的需求,充分发挥公司内部资源的整合优势,提高生产效

专项报告第2页

None

成都康华生物制品股份有限公司成都康华生物制品股份有限公司

None

2023年度

募集资金存放与使用情况的专项报告

率,加快实现新产能落地,同意公司将募投项目中的“疫苗生产基地一期建设子项

目”实施地点由四川省成都市温江区成都医学城(科技园)变更为四川省成都经济

○技术开发区北京路182号(公司生产经营所在地),在项目实施地政府部门备案的

项目名称为“康华生物疫苗生产扩建项目”.

(三)募投项目先期投入及置换情况

None

公司于2020年12月8日召开的第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十六

次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,以募

集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金176.68万元.立信会计师事

务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况进行

了专项审核,并出具了信会师报字[2020]第ZD10191号《关于成都康华生物制品股

None

份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》.

公司于2020年8月9日召开的第一届董事会第十六次会议与第一届监事会第十二

次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》

同意公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金524.55万元(含税).立信会

℃

计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先已支付发行费用的情况进行了

专项审核,并出具了信会师报字[2020]第ZD10148号《关于成都康华生物制品股份

有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》.

℃

(四)用闲置募投资金暂时补充流动资金情况

报告期内,公司无使用闲置募投资金暂时补充流动资金情况.

(五)节余募集资金使用情况

℃

报告期内,公司不存在募集资金节余情况.

(六)超募资金使用情况

报告期内,公司不存在超募资金使用情况.

℃

(七)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2023年12月31日,尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户.

℃(八)募投资金使用的其他情况

报告期内,公司无募集资金使用的其他情况.

专项报告第3页52

None

验证

○成都康华生物制品股份有限公司成都康华生物制品股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况的专项报告

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内,公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况.

℃

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内,公司已按《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的

监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号创业板上市公司

None

规范运作》以及公司相关制度的规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用

○

及存放情况,不存在募集资金管理违规的情况.

六、专项报告的批准报出

本专项报告于2024年3月28日经董事会批准报出.

○

附表:募集资金使用情况对照表

○

成都康华生物制品股份有限公司董事会-

二0二四年三月二十八日i

℃

None

专项报告第4页

险证

●●

附表:

募集资金使用情况对照表

编制单位:成都康华生物制品股份有限公司2023年度金额单位:人民币万元募集资金总额98,097.30本年度投入募集资金总额3,545.87

报告期内变更用途的募集资金总额.已累计投入募集资金总额·77,473.37

累计变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额比例-

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)投资总额(1)募集资金承诺调整后投资总额本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)(3)=(2)÷(1)截至期末投入进度(%)项目达到预定可使用状态日期本年度实现效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化

承诺投资项目

康华生物疫苗生产扩建项目否62,480.8162,480.813,157.0141,584.0666.55202,412.31不适用否

研发中心升级建设子项目否 10,261.12 10,261.12 388.86 10,533.94 102.66 202,212.01 不适用 T

补充与主营业务相关的营运资金否25,355.3725,355.3725,355.37100.00--不适用否

承诺投资项目小计98,097.3098,097.303,545.8777,473.37

超募资金投向

超募资金投向小计

合计-98,097.3098,097.303,545.8777,473.37---

未达到计划进度或预计收益的情况和原因公司于2023年10月19日召开的第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》,同意将“康华生物疫苗生产扩建项目”完成日期由2023年10月20日调整为2024年12月31日.“康华生物疫苗生产扩建项目”已如期完成车间建设、设备调试及试生产,但鉴于疫苗生产车间补充申请、GMP符合性检查及生产许可变更需要较长周期,公司经审慎研究,决定对上述募投项目实施进度进行调整,以充分发挥募投项目资金效益.

’

None 项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况生物疫苗生产扩建项目”公司于2020年10月20日召开了第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十五次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》,为满足公司生产经营整体规划的需求,充分发挥公司内部资源的整合优势,提高生产效率,加快实现新产能落地,同意公司将募投项目中的“疫苗生产基地一期建设子项目”实施地点南四川省成都市温江区成都医学城(科技园)变更为四川省成都经济技术开发区北京路182号(公司生产经营所在地),在项目实施地政府部门备案的项目名称为“康华

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况第ZD10148号)相一致;1、公司2020年以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金人民币524.5万元(含税),本次置换经公司第一届董事会第十六次会议与第一届监事会第十二次会议审议通过,且与立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于成都康华生物制品股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》(信会师报字[2020]2、公司2020年以募集资金置换已支付募投项目款项人民币176.68万元(含税),本次置换经公司第一届董事会第二十次会议及第一届监事会第十六次会议审议通过,且与立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于成都康华生物制品股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2020]第ZD10191号)相一致.

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向截至2023年12月31日,尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户.

情况募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用

注:研发中心升级建设子项目截至期末累计投入金额超过承诺投入金额的差额系利息收入扣除手续费净额投入导致.

None

0○0OOO0

-5

(

统一社会信用代码营业执照□i由场1体

份码厂解史}

八9131010156S093764L9T1□(t

更应限务.

证照编号:01000000202401150067TAN(副本)

□

None

名称立信公计事务出资额

5人民币15450.0000万元

类型特殊普通合伙企业成立日期2011年01月24日

VvdN

执行事务合伙人朱建弟,杨志回主要经营场所上海市黄浦区南京东路61号四楼

经营范围审查企业会计报表,出具审计报告:股证企业资本,出其验资

报告:办理企业合井、分立、清算承宜中的审计业务,出其行

关报告:基本建设年度财务决算市计:代理记帐:会计咨询

税务咨询、管理咨询,会计培训:信息系统领域内的技术服

务:法律、法规规定的其他业务.

[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经管活

]

None

登记I机关

2024年01月15日

h1r//w.p-x1gvcr市场主体应当于每年1月11日1至6月30日适过回

交仓业信同有息公示系统限美公示年度媒告

OOO0OOOO0OO

证书序号0001247

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

公计mi事务所部门依法审批:准予执行注册会计师法定业务的

凭证.

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

应当向财政部门申请换发.

名称;NPAw事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

租、出借、转让.

首席合伙人建第(4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

None

主任会计政部门交回《会计师事务所执业证书》.

经营场新海t黄浦区京东路61号四楼

None

发证机关:上海市财政局

红织形式:特殊普通合伙制

执业证书编号:31000006二O-八年六丹日

批准执业文号:沪财会[2000]26号(转制批文沪财会12010]82号)

中华人民共和国财政部制

批准执业日期:2000年6月13日(转制日期2010年12月31日)

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○

ACCOUNTANTS

None

○

None

二L

6立信二司之

□二

会计师事务所5三学

○F三

特殊普通合伙H℃-

None

年度检验登记

AnnualRenewatiRegistratior

本证书经检验合格:有效一年

□2

O5Thiscertificateisvalidforanotheryearaftcr

None

(82)

□C格专用章

None

510100320574

江书编号

iCeiuficate

四川省注册会计师协会

准注册协:

HurizedlnstituteofCPAs

O支证日期:年月月日

DateoIssuanctd

O0OOOOO00

None

F注册会计币工作单位变更事项登记

注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记

RegistralionofaChangcofWorkingUnithvaCPARegisrationcf theChangeofWirking七ntby aCPARerisrationcfaChagcofWrki七intb,aCPA

None

司意调出同出司调出

Atpnecthcholidertobxtratstencdfiacngch:bttrtthuvrcAzrexch.4crhxzachc

串

《博联事所事务所交i年明金业区务

(PA比从极联务CTACP

转出协公支单转出协会美业计出协全责计

SLnrhctrrfc-outImtutcnfCPAs!(P\StrrrherfrutniirCP)

l年4月日/m/d00月2(日m)8年月

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事务所务M模事务所

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℃持入协会名章付入协会《持入协会至

Snlhc1nr-nhsttcoCPa

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□月()日0/年4月244年1月1)日

℃

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姓名

□Pi袁竞艳

Fullnine

性别

Sex女

出生日期

-Datentbitihi1977-10-26

VC工作位

岸六Workingnit北意人横联合会计师事务所

身份证码

51Q122197710260049

固注册金计项价ldcntityardNo.

行情