证券代码：300844证券简称：山水比德公告编号：2025-021

广州山水比德设计股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月21日召开第三届董事会审计委员会第十一次会议、第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并授权经营管理层根据2025年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日起。本事项尚需提交公司股东大会审议，现将有关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1．基本信息

立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。

立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。

2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，

同行业上市公司审计客户13家。2．投资者保护能力截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

起诉（仲裁）诉讼（仲裁）事诉讼（仲裁）被诉（被仲裁）人诉讼（仲裁）结果人件金额部分投资者以证券虚假陈述责任纠

纷为由对金亚科技、立信所提起民事诉讼。根据有权人民法院作出的金亚科技、周旭辉、尚余500万生效判决，金亚科技对投资者损失投资者2014年报的12.29%部分承担赔偿责任，立信立信元所承担连带责任。立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。

部分投资者以保千里2015年年度报告；2016年半年度报告、年度报告；

2017年半年度报告以及临时公告存

在证券虚假陈述为由对保千里、立

信、银信评估、东北证券提起民事诉讼。立信未受到行政处罚，但有权人民法院判令立信对保千里在

2016年12月30日至2017年12月

2015年重组、保千里、东北证券、29日期间因虚假陈述行为对保千里

投资者2015年报、20161096万元所负债务的15%部分承担补充赔偿

银信评估、立信等年报责任。目前胜诉投资者对立信申请执行，法院受理后从事务所账户中扣划执行款项。立信账户中资金足以支付投资者的执行款项，并且立信购买了足额的会计师事务所职业

责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。

3．诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施43

次、自律监管措施4次和纪律处分0次，涉及从业人员131名。

（二）项目信息

1．基本信息注册会计师执开始从事上市开始在本所执开始为本公司提

项目姓名业时间公司审计时间业时间供审计服务时间项目合伙人王昌功2009年2007年2009年2023年签字注册会计师袁栋2020年2017年2020年2023年质量控制复核人朱伟1999年2005年2004年2025年

（1）项目合伙人近三年从业情况：

姓名：王昌功时间上市公司名称职务

2022年-2024年浙江森马服饰股份有限公司签字合伙人

2024年浙江新柴股份有限公司签字合伙人

2024年远信工业股份有限公司签字合伙人

2024年浙江汇隆新材料股份有限公司签字合伙人

2024年广州山水比德设计股份有限公司签字合伙人

2023年-2024年神通科技集团股份有限公司质量控制复核人

2024年普冉半导体（上海）股份有限公司质量控制复核人

2024年宁波新芝生物科技股份有限公司质量控制复核人

2024年上海瑞晨环保科技股份有限公司质量控制复核人

（2）签字注册会计师近三年从业情况：

姓名：袁栋时间上市公司名称职务

2024年广州山水比德设计股份有限公司签字会计师

（3）质量控制复核人近三年从业情况：

姓名：朱伟时间上市公司名称职务

2022年华峰化学股份有限公司签字合伙人

2022年江苏国茂减速机股份有限公司签字合伙人

2025年常州聚和新材料股份有限公司

质量控制复核人

2025年浙江天宏锂电股份有限公司

质量控制复核人

2025年杭州平治信息技术股份有限公司

质量控制复核人宁波卡倍亿电气技术股份有限公司质量控制复核人2025年绍兴兴欣新材料股份有限公司质量控制复核人2025年注：表格中时间为审计报告出具时间。2．项目组成员独立性和诚信记录情况项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3．审计收费

主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会审议意见

公司于2025年4月21日召开第三届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会认为立信在公司2024年度财务报告审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，按时完成了公司2024年年度审计相关工作。公司董事会审计委员会对立信的专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执

业质量等进行了充分了解和严格核查，在查阅了立信的有关资格证照、相关信息和诚信记录后，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求，同意续聘立信为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，以及授权经营管理层根据2025年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）董事会审议情况公司于2025年4月21日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意公司续聘立信为2025年度财务报告和内部控制审计机构，并授权经营管理层根据2025年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日起。本议案尚需提交公司股东大会审议。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。三、备查文件

1．广州山水比德设计股份有限公司第三届董事会审计委员会第十一次会议决议；

2．广州山水比德设计股份有限公司第三届董事会第十八次会议决议；

3．立信会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件。

特此公告。

广州山水比德设计股份有限公司董事会

2025年4月22日