捷安高科:2024年度财务决算报告

郑州捷安高科股份有限公司

2024年度财务决算报告

郑州捷安高科股份有限公司（以下简称“公司”）根据2024年度经营状况

和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了2024年度财务决算报告，现就公司财务运作状况，报告如下：

一、财务报表审计情况

公司2024年度财务报表经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具勤信审字【2025】第0506号标准无保留意见的审计报告，审计意见为“财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷安高科

2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量”。

二、主要指标完成情况

经审计2024年度实现营业收入38388.05万元，比去年增长7.84%。归属于公司普通股股东的净利润5493.25万元，比去年增长9.12%。归属于公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润5276.71万元，比去年增长11.15%。基本每股收益0.38元，比去年下降15.56%。经营活动现金净流量净额5473.14万元，比去年下降34.13%。加权平均净资产收益率6.75%，比去年增长0.35个百分点。

三、财务状况、经营成果、现金流量

（一）资产状况

1、流动资产

单位：万元

项目2024.12.312023.12.31增长额增长率

货币资金28200.4530711.30-2510.85-8.18%

应收票据532.074236.35-3704.28-87.44%

应收账款21933.4917749.754183.7423.57%

应收款项融资199.67875.03-675.36-77.18%

预付款项363.14242.63120.5149.67%

其他应收款630.75720.48-89.73-12.45%

存货13870.7814877.48-1006.70-6.77%

合同资产3193.282207.76985.5244.64%其他流动资产1572.691078.73493.9645.79%

流动资产合计70496.3372699.52-2203.19-3.03%

报告期末，流动资产70496.33万元，较上年同期减少2203.19万元，减少比例为3.03%，主要变化事项如下：

货币资金同比下降8.18%，主要系本期支付现金股利、归还贷款、支付固定资产投资及理财投资款所致；应收票据同比下降87.44%，主要系商业承兑汇票到期所致；应收账款同比增长23.57%，主要系本期收入增长所致；应收款项融资同比下降77.18%，主要系期末未到期的银行承兑汇票金额减少所致；预付款项同比增长49.67%，主要系订单备货增加导致预付款增加；合同资产同比增长44.64%，主要系未到期合同款、保证金增加所致；其他流动资产同比增长45.79%，

主要系本期待抵扣税金增加所致。

2、非流动资产

单位：万元

项目2024.12.312023.12.31增长额增长率

投资性房地产220.21248.74-28.53-11.47%

固定资产23547.1614706.248840.9260.12%

在建工程0.008181.22-8181.22-100.00%

使用权资产17.2467.28-50.04-74.38%

无形资产2961.462170.45791.0136.44%

递延所得税资产798.01847.05-49.04-5.79%

其他非流动资产8017.438061.12-43.69-0.54%

非流动资产合计35561.5034282.091279.413.73%

报告期末，非流动资产35561.50万元，较上年增长1279.41万元，增长比例为3.73%，主要变化事项如下：

固定资产同比增加60.12%，主要系本期在建工程分批交付，转固定资产所致；在建工程同比下降100.00%，主要系本期在建工程分批交付，转固定资产所致；使用权资产同比下降74.38%，主要系子公司承租房屋退租所致；无形资产同比增加36.44%，主要系内部研发无形资产增加所致。

（二）债务状况

单位：万元

项目2024.12.312023.12.31增长额增长率

短期借款0.00400.26-400.26-100.00%

应付票据2523.262386.06137.205.75%应付账款12924.5113283.83-359.32-2.70%

合同负债814.861896.84-1081.98-57.04%

应付职工薪酬2655.092480.66174.437.03%

应交税费2515.851983.14532.7126.86%

其他应付款513.84523.87-10.03-1.91%

其他流动负债233.651938.88-1705.23-87.95%

一年内到期的非流动负债17.2628.34-11.08-39.10%

流动负债合计22198.3324921.88-2723.55-10.93%

租赁负债0.0056.90-56.90-100.00%

递延所得税负债2.5910.09-7.50-74.33%

负债合计22200.9124988.87-2787.96-11.16%

报告期末，负债总额22200.91万元，较上年减少2787.96万元，减少比例为11.16%。主要变化事项如下：

短期借款同比减少100.00%，主要系本期借款已偿还、贴现票据到期所致；

应付账款同比减少降2.70%，主要系加强库存管理，减少资金占用，按合同履约付款额减少所致；合同负债同比减少57.04%，主要系合同履约中预收款项减少所致；应交税费同比增长26.86%，主要系本期流转税及其附加税增长所致；其他流动负债同比减少87.95%，主要系本期商业承兑票据背书到期所致；一年内到期的非流动负债同比减少39.10%，主要系子公司承租房屋退租所致；租赁负债同比减少100%，主要系子公司承租房屋退租所致。

（三）股东权益（不包括少数股东权益）

2024年末归属于母公司股东权益金额83556.45万元，同比增长1767.58万元，增长比例为2.16%。其中：股本14589.29万元，同比增长3414.33万元，增长比例为30.55%，主要系本期资本公积金转股及股权激励员工到期行权所致；

资本公积39045.30万元，同比减少2375.12万元，减少比例为5.73%，主要系本期资本公积金转股所致；未分配利润金额28447.94万元，同比增长2532.21万元，增长比例为9.77%，主要系本期净利润增加所致。

（四）经营状况

1、营业状况

单位：万元项目2024年2023年增长额增长率

营业收入38388.0535598.752789.307.84%营业成本19959.8517147.712812.1416.40%

税金及附加566.88315.78251.1079.52%

2024年营业收入同比增长7.84%，主要系本期项目订单增加所致；营业成本

同比增加16.40%，主要系收入增长、成本相应的有所增加。税金及附加同比增加79.52%，主要系本期增值税、房产税增加所致。

2、期间费用

单位：万元项目2024年2023年增长额增长率

销售费用5150.166267.27-1117.11-17.82%

管理费用3994.043781.64212.405.62%

研发费用4129.193980.34148.853.74%

财务费用-723.41-676.14-47.27-6.99%

合计12549.9813353.11-803.13-6.01%

2024年期间费用12549.98万元，较上年下降803.13万元，下降6.01%。主

要变化事项如下：

销售费用同比下降17.82%，主要系市场推广及拓展投入减少所致；管理费用同比增长5.62%，主要系本期折旧及摊销费用增加所致；研发费用同比增长

3.74%，主要系本期研发投入相应增加所致；财务费用较上年下降6.99%，主要

系本期利息支出减少所致。

3、其他收益、投资收益、减值损失、营业外收支

单位：万元项目2024年2023年增长额增长率

其他收益1275.561187.8187.757.39%

投资收益293.57105.23188.34178.98%

信用减值损失445.14397.4947.6511.99%

资产减值损失204.88136.6968.1949.89%

资产处置收益0.25-2.272.52111.01%

营业外收入24.25262.03-237.78-90.75%

营业外支出92.48205.44-112.96-54.98%

投资收益同比上升178.98%，主要系本期闲置资金投资理财获取收益所致；

信用减值损失同比上升11.99%，主要系本期一年内及五年以上应收账款增长所致；资产减值损失同比上升49.89%，主要系本期期末未到期质保金增多，合同资产减值准备期末余额上升所致；营业外收入同比下降90.75%，主要系上期收到较大额上市奖励奖补所致；营业外支出同比下降54.98%，主要系上期发生较大额对外捐赠事项所致。

（五）现金流量表

单位：万元项目2024年2023年增长额增长率

经营活动产生的现金流量净额5473.148308.47-2835.33-34.13%

投资活动产生的现金流量净额-6080.59-11630.265549.6647.72%

筹资活动产生的现金流量净额-4452.78-2852.91-1599.87-56.08%

1、经营活动现金流量

2024年公司经营活动产生的现金流量净额为5473.14万元，较上年同期下

降34.13%，主要系本期系销售回款减少所致。

2、投资活动现金流量

2024年投资活动产生的现金净流量为-6080.59万元，较上年同期增长

47.72%，主要系本期无大额理财产品净流出所致。

3、筹资活动现金流量