北京首都在线科技股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报

告

大华核字[2026]0011002712号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）北京首都在线科技股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、北京首都在线科技股份有限公司2025年度募1-10

集资金存放、管理与使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

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募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

大华核字[2026]0011002712号

北京首都在线科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的北京首都在线科技股份有限公司（以下简称首都在线）《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任首都在线董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格

式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对首都在线募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对首都在线募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

第1页大华核字[2026]0011002712号募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，首都在线募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了首都在线2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供首都在线年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为首都在线年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

王忻

中国·北京中国注册会计师：

杨倩

二〇二六年三月十九日

第2页北京首都在线科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告北京首都在线科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）2021年度向特定对象发行情况

1、实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2717号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司于2022年1月24日向特定对象发行人民币普通

股5500.00万股，每股面值1元，每股发行价格为13元。截至2022年1月24日，本公司共募集资金715000000.00元，扣除相关的发行费用15858791.27元（不含税），募集资金净额699141208.73元。

截止2022年1月24日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000037号”验资报告验证确认。

截止2025年12月31日，公司对2021年度向特定对象发行募集资金项目累计投入

701225510.80元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目

人民币17394771.97元；于2022年1月24日起至2022年12月31日止会计期间使用

募集资金389584265.96元；2023年度使用募集资金75748142.73元；2024年度年度

使用募集资金119953623.69元；2025年度年度使用募集资金98544706.45元。

2、报告期使用金额及期初期末余额

截至2025年12月31日，公司2021年度向特定对象发行股票募集资金已使用完毕，具体使用情况为：

单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 69914.12

项目投入 B1 60268.08

截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 1027.68

注销账户转出的金额 B3 13.37

项目投入 C1 9854.47

本期发生额 利息收入净额 C2 -10.92

注销账户转出的金额 C3 794.96

截至期末累计发生额 项目投入 D1=B1+C1 70122.55专项报告第1页北京首都在线科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

利息收入净额 D2=B2+C2 1016.76

注销账户转出的金额 D3=B3+C3 808.33

应节余募集资金 E=A-D1+D2-D3 0.00

实际节余募集资金 F 0.00

差异 G=E-F 0.00

注：公司注销该专项账户产生节余808.33万元，用于补充公司流动资金。

（二）2022年度向特定对象发行情况

1、实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]2918号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司于2024年2月29日向特定对象发行人民币普通

股33639314股，每股面值1元，每股发行价格为10.50元。截至2024年2月29日，本公司共募集资金353212797.00元，扣除相关的发行费用10546338.01元（不含税），募集资金净额342666458.99元。

截止2024年2月29日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2024]0011000096号”验资报告验证确认。

2、报告期使用金额及期初期末余额

单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 34266.65

项目投入 B1 3515.96截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 339.84

项目投入 C1 8958.11本期发生额

利息收入净额 C2 201.45

项目投入 D1=B1+C1 12474.06截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 541.28

应节余募集资金 E=A-D1+D2 22333.87

实际节余募集资金 F 22333.87

差异 G=E-F 0.00

注：本报告表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金管理制度情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制专项报告第2页北京首都在线科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告定了《北京首都在线科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称《管理制度》），该《管理制度》最新修订稿经第五届董事会第三十四次会议及2024年第四次临时股东大会审议通过。

（二）募集资金三方监管协议情况

1.2021年度向特定对象发行股票募集资金项目

2022年，本公司在宁波银行股份有限公司北京分行、上海浦东发展银行股份有限公司

北京东长安街支行、中国民生银行股份有限公司北京分行开设募集资金专项账户，其实施项目子公司 URBAN CONNECTED (CAYMAN) CO. LIMITED（以下简称“开曼公司”）所属

企业 URBAN CONNECTED(USA) CO.LIMITED（以下简称“城际互联（美国）”）在汇

丰银行（中国）有限公司北京分行开设募集资金专项账户。2025年，实施项目子公司甘肃首云智算科技有限公司（以下简称“甘肃首云”）在华夏银行北京青年路支行开设募集资金

专项账户，实施项目子公司北京首云智算科技有限公司（以下简称“北京首云”）在华夏银行北京分行魏公村支行开设募集资金专项账户。

公司于2022年1月同中信证券股份有限公司分别与宁波银行股份有限公司北京分行签

署了《募集资金三方监管协议》、与上海浦东发展银行股份有限公司北京东长安街支行签署

了《募集资金三方监管协议》，与中国民生银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金三方监管协议》。

公司于2022年6月与中信证券股份有限公司、开曼公司、城际互联（美国）、汇丰银行（中国）有限公司北京分行签署了《募集资金五方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

公司于2025年4月同中信证券股份有限公司、甘肃首云、华夏银行股份有限公司北京

分行签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

公司于2025年8月同中信证券股份有限公司、北京首云、华夏银行股份有限公司北京

魏公村支行签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

2.2022年度向特定对象发行股票募集资金项目

公司于2024年1月，公司在中国民生银行股份有限公司北京分行、中国农业银行股份有限公司北京自贸试验区分行开设募集资金专项账户，其实施项目子公司怀来智慧云港科技有限公司（以下简称“智慧云港”）在兴业银行股份有限公司北京高碑店支行开设募集资金专项报告第3页北京首都在线科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告专项账户。

公司于2024年2月，公司同中信证券股份有限公司分别与中国民生银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金三方监管协议》、与中国农业银行股份有限公司北京自贸试验区

分行签署了《募集资金三方监管协议》、与智慧云港和兴业银行股份有限公司北京高碑店支

行签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

（三）募集资金专户存储情况

1.2021年度向特定对象发行股票募集资金项目

截至2025年12月31日，公司开立的2020年非公开发行募集资金专项账户均已完成销户，具体情况如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

中国民生银行股份有限公司6341***06——已销户北京陶然桥支行

上海浦东发展银行北京东长9119*************——已销户

安街支行*30

宁波银行股份有限公司北京7701***********9

2699141208.73

—已销户分行

HSBC Bank (China) Company

Ltd. 006-******-056 —

—已销户

HSBC Bank (China) Company 006-******-057 — — 已销户

Ltd.

1028***********4

华夏银行北京青年路支行—9—已销户

1028***********6

华夏银行北京青年路支行——1已销户

1027***********1

华夏银行北京魏公村支行—0—已销户

合计699141208.73—

2.2022年度向特定对象发行股票募集资金项目

截至2025年12月31日止，2022年度向特定对象发行募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中国民生银行股份有限公司

6443***65342666458.9945682887.30活期存款

北京陶然桥支行

兴业银行股份有限公司北京3218************7

7—10416030.63活期存款高碑店支行

中国农业银行股份有限公司11-0************4—2320.90活期存款北京海淀大街支行2

合计342666458.9956101238.83专项报告第4页北京首都在线科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

（1）公司于2022年2月25日召开第五届董事会第四次会议，审议通过《关于募投项目增加实施地点的议案》，同意一体化云平台项目增加江苏省苏州市、上海市作为实施地点；同意弹性裸金属项目增加广东省东莞市、浙江省金华市、重庆市、陕西省西安市、福建省福州市、江苏省宿迁市、四川省眉山市、湖北省襄

阳市、贵州省贵阳市、山东省青岛市、内蒙古自治区呼和浩特市、甘肃省金昌市、浙江省衢州市、湖南省娄底市、广西壮族自治区柳州市、河南省洛阳市、河北省

保定市、宁夏回族自治区中卫市、山东省济南市作为实施地点。

（2）公司于2022年5月31日召开第五届董事会第八次会议，审议通过《关于募投项目增加实施地点及实施主体并使用募集资金向全资子公司增资的议案》，同意一体化云平台项目增加美国全资子公司城际互联（美国）为实施主体，增加韩国首尔、印度尼西亚雅加达、中国香港、中国台湾省台北市、巴西圣保罗、美国迈阿密、法国马赛、新加坡、日本东京、德国法兰克福、美国达拉斯作为实施地点；弹性裸金属项目增加城际互联（美国）为实施主体，增加中国台湾省台北市、巴西圣保罗、美国迈阿密、新加坡、德国法兰克福、美国达拉斯、日本东京作为实施地点。

（3）公司于2022年9月28日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过《关于募投项目增加实施地点的议案》，同意一体化云平台项目实施主体城际互联募集资金投资项目实施地点变更情（美国）增加美国弗吉尼亚作为实施地点；弹性裸金属项目实施主体首都在线增加安徽省芜湖市、江苏省无锡市作为实施地点；实施主体城际互联（美国）拟增加况美国弗吉尼亚作为实施地点。

（4）公司于2024年1月4日召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过《关于募投项目增加实施地点的议案》，同意公司向特定对象发行股票募集资金投

资项目弹性裸金属项目增加青海省西宁市、河北省石家庄市、海南省文昌市、上海市、天津市、越南胡志明、河内、巴西福塔雷萨作为实施地点。

（5）公司于2024年6月11日召开第五届董事会第三十一次会议，审议通过《关于募投项目增加实施地点的议案》，同意一体化云平台项目实施主体首都在

线增加江苏省宿迁市、内蒙古自治区呼和浩特市、江苏省无锡市、海南省文昌市、天津市、甘肃省庆阳市作为实施地点；弹性裸金属项目实施主体首都在线增加甘肃省庆阳市作为实施地点。

（6）公司于2024年12月30日召开第五届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期及增加实施主体的议案》，同意公司向特定对象发

行股票募集资金投资项目一体化云平台项目、弹性裸金属项目达到预定可使用状态的日期由原计划的2024年12月延长至2025年12月并增加甘肃首云智算科技

有限公司、北京首云智算科技有限公司作为募投项目一体化云平台项目、弹性裸金属项目实施主体。

募集资金投资项目实施方式调整情无况募集资金投资项目先期投入及置换

经公司第五届董事会第四次会议批准，公司2022年使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币17394771.97元。

情况用闲置募集资金暂时补充流动资金无情况

公司于2024年3月12日召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设及公司经营，并有效控制风险的前提下，结合实际经营情况，使用不超过5.9亿元暂时闲置的募集资金进行现金管理，其中 2022年度向特定对象发行 A股股票资金使用金额不超过 3.4亿元，用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、低风险的现金管理产品。现金管理期限自公用闲置募集资金进行现金管理情况司股东大会审议通过之日起不超过12个月（含），在上述额度及决议有效期内资金可循环滚动使用。

公司于2024年3月28日召开2024年第一次临时股东大会，审议了经第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十七次会议审议的《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，并获得通过。

2025年1月1日至2025年12月31日，公司使用2021年度向特定对象发行股票限制募集资金进行现金管理所获得的累计收益为91384.27元。

2022年 8月，公司 2021年度向特定对象发行 A股股票募集资金“募集资金归集及补充流动资金”已按照计划实施完毕，募集资金账户宁波银行 7701***********92

节余募集资金人民币133698.27元，已于2022年8月完成补流并注销对应的募集资金专项账户。

2025年 6月 23日，公司 2021年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目“弹性裸金属平台建设项目”已按照计划实施完毕，满足结项条件，项目账户汇丰银

项目实施出现募集资金结余的金额行006-******-057节余募集资金美金657323.77元（按照注销日期汇率7.1534元，换算成人民币4702099.86元）已于2025年7月完成补流并注销对应的募集及原因资金专项账户，项目账户华夏银行1028***********61节余募集资金人民币671.33元，已于2025年7月完成补流并注销对应的募集资金专项账户。

2025年 12月，公司 2021年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目“一体化云服务平台升级项目”已按照计划实施完毕，满足结项条件。项目账户浦发银行

9119**************30节余募集资金人民币384917.49元，已于2025年12月完成补流并注销对应的募集资金专项账户；项目账户华夏银行1027***********10节余

募集资金人民币2861879.32元，已于2025年12月完成补流并注销对应的募集资金专项账户。

专项报告第7页北京首都在线科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告尚未使用的募集资金用途及去向无募集资金使用及披露中存在的问题无或其他情况

注1：2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目一体化云服务平台升级项目、弹性裸金属平台建设项目未达到预计收益，主要原因如下：公司为满足客户的快速业务增长及扩容需求，预先投入硬件设备进行上述项目建设，但受市场环境变化影响，公有云市场增速放缓，行业逐步进入存量竞争阶段。同时，公司业务拓展受市场需求波动、客户实际经营调整等多重因素制约，未能实现预期目标。上述情况叠加，导致平台出现资源冗余，前期相关投入未能充分转化为实际收益，使得项目效益未达预期。

注2：补充流动资金项目，主要是为了来满足公司对流动资金的需求，不直接产生经济效益。

专项报告第8页北京首都在线科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告募集资金投资项目实施地点变更无情况募集资金投资项目实施方式调整无情况募集资金投资项目先期投入及置

经公司第五届董事会第二十七次会议批准，公司2024年使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金3505925.70元。

换情况

公司于2025年5月20日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意用闲置募集资金暂时补充流动资公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求及募投项目正常进行的前提下，使用2022年向特定对象发行股票部分闲置募集资金3亿元人民币暂时补充公司流动金情况资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专用账户。截至2025年12月31日，公司使用2022年度向特定对象发行股票闲置募集资金167237420.81元补充流动资金。

公司于2024年3月12日召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设及公司经营，并有效控制风险的前提下，结合实际经营情况，使用不超过5.9亿元暂时闲置的募集资金进行现金管理，其中 2022年度向特定对象发行 A股股票资金使用金额不超过 3.4亿元，用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、低风险的现金管理产品。现金管理期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月（含），在上述额度及决议有效期内资金可循环滚动使用。

公司于2024年3月28日召开2024年第一次临时股东大会，审议了经第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十七次会议审议的《关于使用暂时闲置的用闲置募集资金进行现金管理情募集资金进行现金管理的议案》，并获得通过。

况

公司2025年3月31日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设及公司经营，并有效控制风险的前提下，结合实际经营情况，使用 2022年度向特定对象发行 A股股票暂时闲置的募集资金不超过 3.2亿元进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、低风险的现金管理产品。现金管理期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月（含），在上述额度及决议有效期内资金可循环滚动使用，公司经营管理层在上述额度内行使该项决策权并签署相关协议及办理相关具体事宜。

2025年1月1日至2025年12月31日，公司使用2022年度向特定对象发行股票限制募集资金进行现金管理所获得的累计收益为2013780.15元。

项目实施出现募集资金结余的金

尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。

额及原因尚未使用的募集资金用途及去向无

公司于2024年12月9日召开第五届董事会第三十五次会议和第五届监事会第三十四次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在2022年度向特定对象发行 A股股票募集资金投资项目中“京北云计算软件研发中心项目－算力中心（一期）”实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资

规模不发生变更的前提下，将该募投项目达到预定可使用状态的日期由原计划的2025年8月延长至2026年12月。

募集资金使用及披露中存在的问公司于2026年2月4日召开第六届董事会第十二次会议，审议通过《关于增加部分募投项目投资额并调整项目内部投资结构的议案》，同意公司增加“京北云计算题或其他情况软件研发中心项目—算力中心（一期）”的投资额及调整项目内部投资结构。募投项目实际执行过程中，投资额度较规划金额略有增加，由原31901.28万元增加至 32501.90万元，项目内部投资结构相应进行优化调整，不改变使用募集资金的总金额，募集资金不足部分以自有资金投入。项目原计划建设 1700个 4.4KW机柜，调整为建设 832个 12KW机柜，以提升单柜算力密度和整体资源配置效率。

注1：京北云计算软件研发中心项目-算力中心（一期）尚未投产，未产生经济效益，本期未核算其项目收益注2：补充流动资金项目，主要是为了来满足公司对流动资金的需求，不直接产生经济效益。

专项报告第10页