美瑞新材料股份有限公司内部控制审计报告

和信审字（2026）第000211号

一、内部控制审计报告

二〇二六年三月二十八日

美瑞新材料股份有限公司内部控制审计报告

和信审字（2026）第000211号

美瑞新材料股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了美瑞新材料股份有限公司（以下简称“美瑞新材公司”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是美瑞新材公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,美瑞新材公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

和信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·济南

中国注册会计师:

中国注册会计师：|3

二〇二六年三月二十八日

统一社会信用代码

913701000611889323

营 业 执 照

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名 - - 称 和信会计师事务所(特殊普通合伙)

类 型 特殊普通合伙企业

执行事务合伙人 王晖

出资 额 壹仟陆佰肆拾伍万元整

成立日 日期 2013年04月23日

主要经营场所 济南市历下区文化东路59号盐业大厦7层

登记 机关

2026年:03,月98日

国家企业信用信息公示系统网址:

称： 任信会计师市务所（特殊管通合

组织形式:执业证书编号: 特殊普通合伙37010001

批准执业文号: 鲁财会协字(2000) 63号

批准执业日期: 2000--C7-29

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的.应当向财政部门申请换发。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。

发证机关: 财

2019 月

中华人民共和国财政部制

M M℃ - Scx出生日期Dotc.ofbirth- 1987-10-18

H M24 工作单位Workingunit身份号码Idcntity card No 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）烟台芝果分所-370802198710180734

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