四会富仕:四会富仕电子科技股份有限公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况鉴证报告

四会富仕电子科技股份有限公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字［2026]第ZI10768号

四会富仕电子科技股份有限公司截至2026年6月30日止

前次募集资金使用情况鉴证报告

目录页次

一、前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2

二、前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金使用情况专项报告 1-5

前次募集资金使用情况对照表 1

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 1

三、事务所及注册会计师执业资质证明

前次募集资金使用情况鉴证报告

信会师报字［2026]第ZI10768号

四会富仕电子科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的四会富仕电子科技股份有限公司（以下简称“四会富仕”）截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况专项报告（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任

四会富仕管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引- -发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作,以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映四会富仕截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询间、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，四会富仕截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引———发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了四会富仕截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供四会富仕为申请向特定对象发行A股股票之用，不适用于任何其他目的。

立信会计师事务所事(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

2026年8月3日

四会富仕电子科技股份有限公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引- -发行类第7号》规定，公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金基本情况

（一）前次募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意四会富仕电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2023]1522号)同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券5700,000张，每张面值为100.00元，募集资金总额为人民币570,00,00.00元，扣除发行费用人民币7,780,406.65元，实际募集资金净额为人民币562,219,593.35元。上述募集资金经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“天职业字[2023743779号”验资报告予以验证。公司在银行开设了专户存储上述募集资金。

(二) 前次募集资金使用和结余情况

截至2026年6月30日止，公司累计使用募集资金人民币46,283,7.23元，均投入募集资金项目。募集资金使用和结存情况如下：

金额单位：人民币元

项目金额

募集资金净额 562,219,593.35

减：募集资金累计投入 464,283,757.23

其中：四会富仕电子科技股份有限公司年产150万平方来高可靠性电路板扩建项目一期（年产80万平方米电路板） 336,904,676.18

四会富仕电子科技股份有限公司补充流动资金 127,379,081.05

减：银行手续费 1,741.92

加：募集资金利息收入及理财收益 15,165,002.55

2026年6月30日募集资金余额 113,099,096.75

其中：购买理财产品 60,000,000.00

募集资金专户余额 53,099,096.75

(三）前次募集资金在专项账户的存放情况

截至2026年6月30日止，2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户余额为53,09909.75元，使用闲置募集资金进行现金管理余额为6000.00元，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户的存放情况如下：

四会富仕电子科技股份有限公司截至2026年6月30日止前次募集资金使用情况专项报告

开户行专户账号余额(人民币元) 备注

招商银行股份有限公司佛山分行 757903481010860 53,099,096.75

招商银行股份有限公司佛山分行 757903481010368 - 已销户(注1）

合计 53,099,096.75

注1:由于“四会富仕电子科技股份有限公司补充流动资金”项目已完成，公司在招商银行股份有限公司佛山分行开立的募集资金账户（专户账号：757903481010368)于2023年12月11日已销户。

二、前次募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况

公司根据《监管规则适用指引- -发行类第7号》《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的有关规定，经公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度（草案)》，并经2020年第二次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》，对其进行了相应的修订。报告期内，公司严格按照有关法律法规及《募集资金管理制度》规范公司募集资金的管理和使用,专户存放、专款专用、如实披露，保护投资者权益。

(二) 募集资金三方监管协议情况

经过第二届董事会第十七次会议审议通过，公司设立了两个募集资金专项账户，并与募集资金专项账户开户银行招商银行股份有限公司佛山分行及保荐机构国联民生证券承销保荐有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

三、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表说明

截至2026年6月30日止,公司前次募集资金累计投入募投项目金额为464,283,757.23元，具体详见本报告附表《募集资金使用情况对照表》（附表一）。

(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况

截至2026年6月30日止，2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金项目的实施地点、实施方式未发生变更。

(三) 前次募投项目延期的情况

2026年3月30日，公司董事会审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,将四会富仕电子科技股份有限公司年产150万平方米高可靠性电路板扩建项目一期（年产80万平方米电路板）”项目设备投资完成时间由2025年12月延长至2026年12月，达产时间由2026年12月延长至2027年12月。目前该项目仍在建设中，暂未达到预定可使用状态。

四、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2026年6月30日止，2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金项目未发生对外转让或置换情况。

五、前次募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2023年8月29日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目自筹资金32,968,165,28元及已支付发行费用自筹资金814,405.66元，合计33,782,570.94元。公司独立董事、监事会、保荐机构已发表同意的意见。本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过6个月，符合法律法规的相关规定。公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规的相关规定，没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在变相改变募集资金用途的情形和损害股东利益的情况。

六、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2026年6月30日止，2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金项目未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

七、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年8月29日，公司召开了第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用总额不超过人民币50,000万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。适时用于购买低风险、保本型理财产品(风险等级不超过 R1)在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

2024年8月20日，公司召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用总额不超过人民币35,000万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。适时用于购买低风险、保本型理财产品(风险等级不超过 R1)在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

2025年9月15日，公司召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下,使用总额不超过人民币30,00万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。适时用于购买低风险、保本型理财产品(风险等级不超过 R1)在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

截至2026年6月30日止，闲置募集资金进行现金管理的仍在期情况如下:

金额单位：人民币万元

序号购买主体受托方产品名称产品类型购买金额（万元) 起息日到期日预期年化收益率资金来源

1 四会富仕招商银行股份有限公司佛山分行招商银行点金系列看涨两层区间30天结构性存款结构性存款 6,000 2026/6/29 2026/7/29 1.00%~1.40% 闲置募集资金

合计 - - - - 6,000 - - - -

八、尚未使用的前次募集资金情况

截至2026年6月30日止，公司累计使用募集资金人民币464,283,757.23元，占前次募集资金净额的比例为82.58%。尚未使用的募集资金本金余额为人民币113,099,096.75元：其中存放于募集资金专户余额为53,099,096.75元，尚未到期的理财产品金额为60,00,00.00元。2026年3月30日，公司董事会审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,将“四会富仕电子科技股份有限公司年产150万平方米高可靠性电路板扩建项目一期（年产80万平方米电路板）”项目设备投资完成时间由2025年12月延长至2026年12月，达产时间由2026年12月延长至2027年12月。目前该项目仍在建设中，暂未达到预定可使用状态。

四会富仕电子科技股份有限公司

截至2026年6月30日止

前次募集资金使用情况专项报告

九、前次募集资金投资项目实现效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明

详见本报告附表二前次募集资金投资项目实现效益情况对期表。

(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

本公司募投项目之“四会富任电子科技股份有限公司年产150万平方来高可靠性电路板扩建项目一期（年产80万平方来电路板）“尚未达到预定可使用状态，目前尚处于建设阶段，无法进行效益测算。

(三) 前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况

本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。

十、前次募集资金使用情况与本公司定期报告已披露信息的比较

本公司已将前次募集资金的实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项对照，实际使用情况与披露的相关内容一致。

十一、结论

董事会认为，本公司严格按照《监管规则适用指引- -发行类第7号》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业投股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定存放及使用前次募集资金，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

附表：1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

四会富仕电子科技股份有限公司

2026年8月3日

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