中信证券股份有限公司

关于南京科思化学股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”、“保荐人”）

作为南京科思化学股份有限公司（以下简称“科思股份”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导工作以及向不特定对象发行可转换公司债券的

保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，对科思股份2024年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行股票募集资金

1、实际募集资金金额及到位情况根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]803号《关于核准南京科思化学股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2822 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股 30.56 元，共募集资金86240.32万元，扣除发行费用7727.21万元后，实际募集资金净额为78513.11万元。上述募集资金已于2020年7月17日全部到位，已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具天衡验字（2020）00071号《验资报告》。

2、以前年度募集资金使用及结余情况

截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金68120.06万元，募集资金专户余额为2901.25万元，用于现金管理余额1000.00万元，具体使用及结余情况如下：

1单位：万元

项目金额

募集资金总额86240.32

减：发行费用7727.21

募集资金净额78513.11

减：募集资金累计使用金额（包括置换先期投入金额）68120.06

其中：马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目

27681.10

（一期工程）马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期

1106.50

工程）

马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目 1539.58

马鞍山科思化学有限公司年产2500吨日用化学品原料项目3465.75

安徽圣诺贝化学科技有限公司年产500吨防晒系列产品扩建项目2713.99

安庆科思化学有限公司科思个人护理品研发项目2260.03

补充流动资金9353.11

偿还公司及子公司银行贷款20000.00

减：节余募集资金永久补充流动资金8208.22

减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额1000.00

加：募集资金利息收入扣除手续费净额1716.42

合计2901.25

3、2024年度募集资金使用及结余情况

公司投入募集资金投资项目金额为3213.34万元，累计投入募集资金投资项目金额为71333.40万元，募集资金专户余额为720.29万元，期末无现金管理余额，具体使用及结余情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金期初余额2901.25

减：募集资金使用金额3213.34

其中：马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目

219.38

（一期工程）

马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目 542.07

马鞍山科思化学有限公司年产2500吨日用化学品原料项目1157.30

安徽圣诺贝化学科技有限公司年产500吨防晒系列产品扩建项目634.96

安庆科思化学有限公司科思个人护理品研发项目659.63

2项目金额

加：用于现金管理的募集集资金净额1000.00

加：募集资金利息收入扣除手续费净额32.38

合计720.29

（二）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

1、实际募集资金金额及到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意南京科思化学股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]680号）同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券7249178张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币724917800.00元。扣除中信证券承销保荐费用（不含增值税）5500000.00元后的募集资金余额719417800.00元，已由中信证券于2023年4月19日汇入公司指定账户。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到账情况进行了验证，并出具了天衡验字（2023）00042号《验资报告》。

本次发行过程中，公司应支付保荐承销费、律师费、资信评级费等发行费用（不含增值税）合计人民币8585609.33元，上述募集资金总额扣除不含税发行费用后，本次发行募集资金净额为人民币716332190.67元。

2、以前年度募集资金使用及结余情况

截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金42530.54万元，募集资金专户余额为9085.66万元，用于现金管理余额20500.00万元，具体使用及结余情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金总额72491.78

减：发行费用858.56

募集资金净额71633.22

减：募集资金累计使用金额（包括置换先期投入金额）42530.54

其中：安庆科思化学有限公司高端个人护理品及合成香料项目（一期）33493.85

安庆科思化学有限公司年产2600吨高端个人护理品项目9036.69

3项目金额

减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额20500.00

加：募集资金利息收入扣除手续费净额482.98

合计9085.66

3、2024年度募集资金使用及结余情况

公司投入募集资金投资项目金额为17005.18万元，累计投入募集资金投资项目金额为59535.72万元，募集资金专户余额为5517.96万元，用于现金管理余额7500.00万元，具体使用及结余情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金期初余额9085.66

减：募集资金使用金额17005.18

其中：安庆科思化学有限公司高端个人护理品及合成香料项目（一期）9427.96

安庆科思化学有限公司年产2600吨高端个人护理品项目7577.22

加：用于现金管理的募集集资金净额13000.00

加：募集资金利息收入扣除手续费净额437.48

合计5517.96

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规

范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

（二）募集资金三方监管协议签订情况

1、首次公开发行股票募集资金

2020年8月3日，公司及民生证券分别与招商银行股份有限公司南京江宁

支行、中国工商银行股份有限公司南京江宁支行和宁波银行股份有限公司南京江

4宁科学园支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司、子公司安徽圣诺贝化学

科技有限公司及民生证券分别与平安银行股份有限公司南京分行和宁波银行股

份有限公司南京江宁科学园支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司、子公司马鞍山科思化学有限公司及民生证券与招商银行股份有限公司南京江宁支行

签订了《募集资金三方监管协议》，公司、子公司宿迁科思化学有限公司及民生证券与宁波银行股份有限公司南京江宁科学园支行签订了《募集资金三方监管协议》；2022年6月8日，公司、子公司安庆科思化学有限公司及民生证券与平安银行股份有限公司南京分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理，并明确了各方的权利和义务。授权保荐代表人可以在营业时间随时到募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督。2022年11月22日，公司披露了《关于更换保荐机构及保荐代表人的公告》（公告编号：2022-065），公司因聘请中信证券为公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，公司与原保荐机构民生证券以及相关募集资金存储银行签订的《募集资金三方监管协议》相应终止，民生证券未完成的持续督导工作由中信证券承接。公司及子公司马鞍山科思化学有限公司、安徽圣诺贝化学科技有限公司和安庆科思化学有限公司与中信证券以及募集资金存储银行招商银行股份有限公司南京江宁支行和平安银行股份

有限公司南京分行分别重新签署了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》。

2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

2023年4月25日，公司及子公司安庆科思化学有限公司在宁波银行股份有

限公司南京江宁科学园支行和招商银行股份有限公司南京江宁支行开立募集资金专项账户，并与前述银行和保荐机构中信证券签订《募集资金专户存储三方（四方）监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》无重大差异。报告期内，各方严格按照监管协议执行，无违约情形。

（三）募集资金专户存储情况

1、首次公开发行股票募集资金

5截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金的存储情况列示

如下：

单位：元募集资金存管银行开户单位银行帐号期末余额存储方式招商银行股份有限南京科思化学股份

0259000596108062423.72活期存款

公司南京江宁支行有限公司招商银行股份有限马鞍山科思化学有

1259102736106014807884.74活期存款

公司南京江宁支行限公司平安银行股份有限安徽圣诺贝化学科

150543300856682392626.04活期存款

公司南京分行技有限公司平安银行股份有限安庆科思化学有限

151811300856650.08活期存款

公司南京分行公司

合计7202934.58注：上述存款期末余额中包含计入募集资金专户的存款利息收入1748.80万元（已扣除手续费1.47万元）。

2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

截至2024年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存储情况列示如下：

单位：元募集资金存管银行开户单位银行帐号期末余额存储方式宁波银行南京江宁安庆科思化学有

7217012200035501329217119.66活期存款

科学园支行限公司招商银行股份有限安庆科思化学有

12591377491060125962473.69活期存款

公司南京江宁支行限公司

合计55179593.35注：上述存款期末余额中包含计入募集资金专户的存款利息收入920.46万元（已扣除手续费0.87万元）。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况表公司2024年度首次公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件一。

公司2024年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件二。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

6报告期内，公司募集资金投资项目实施方式变更情况详见“四、变更募投项目的资金使用情况”。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）结余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在结余募集资金使用情况。

（六）超募资金的金额、用途及使用进展情况

报告期内，公司不存在超募资金的金额、用途及使用进展情况。

（七）尚未使用的募集资金购买理财产品情况

1、首次公开发行股票募集资金

2023年4月19日，公司分别召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目推进的情况下，拟使用总额度不超过5000万元人民币的闲置募集资金和不超过50000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的理财产品，现金管理期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。在前述额度内，资金可以循环滚动使用。截至2024年12月31日，无募集资金现金管理余额。

2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

2023年5月18日，公司分别召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事

会第十一次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同

意公司及子公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目推进的情况下，拟使用总额度不超过40000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安

7全性高、流动性好、期限不超过12个月的理财产品，现金管理期限自董事会审

议通过之日起不超过12个月。在前述额度内，资金可以循环滚动使用。

2024年4月16日，公司分别召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目推进的情况下，拟使用总额度不超过20000万元人民币的闲置募集资金和不超过

70000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的理财产品，现金管理期限自董事会审议通过之日起不超过

12个月。在前述额度内，资金可以循环滚动使用。截至2024年12月31日，用

于现金管理的募集资金余额7500.00万元。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

1、首次公开发行股票募集资金

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额720.29万元，其中存放于募集资金专户金额720.29万元（含专户存款利息收入扣除银行手续费），期末无现金管理余额。

2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额13017.96万元，其中存放于募集资金专户金额5517.96万元（含专户存款利息收入扣除银行手续费），用于现金管理余额7500.00万元。

四、变更募投项目的资金使用情况

1、首次公开发行股票募集资金2020年11月23日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中的香豆素生产线建设，调整建设“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）”中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生产线，及“马鞍山科思化学有限公司

14200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线和中试装置。该议案已经

8公司于2020年12月9日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过。变更募

集资金投向的金额 5215.15 万元，其中：马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生

产线投资金额 1106.50 万元，马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目中的辛基三嗪酮生产线和中试装置投资金额2562.26万元，剩余1546.39万元作为马鞍山科思化学有限公司 25000t/a高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）的铺底流动资金。

2021年9月28日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中水杨酸甲酯的中间体水杨酸生产线建设，并减少“马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线使用募集资金额度，调整建设“马鞍山科思化学有限公司年产

2500吨日用化学品原料项目”中二乙氨基羟苯甲酰基苯甲酸己酯生产线。该议案

已经公司于2021年10月15日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。变更募集资金投向金额4408.90万元。

2022年4月22日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目”，该项目不再实施，并将拟使用募集资金调整用于新项目安徽圣诺贝“年产

500吨防晒系列产品扩建项目”和安庆科思“科思个人护理品研发项目”。该议案已经公司于2022年5月16日召开的2021年年度股东大会审议通过。变更募集资金投向金额6160.00万元。

公司2024年度变更首次公开发行股票募集资金投资项目情况表详见本核查意见附件三。

2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

报告期内，公司不存在变更向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

9公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，募集资金的

使用和管理不存在重大违规的情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司编制的《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《关于南京科思化学股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》，会计师认为，科思股份《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2024年度募集资金实际存放与使用的情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：公司2024年度募集资金存放与实际使用情况符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的相关规定。公司对募集

资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在重大违规使用募集资金的情形。

综上，保荐人对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议。

10（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于南京科思化学股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

王风雷艾华中信证券股份有限公司

2025年4月22日

11附件一

2024年度首次公开发行股票募集资金使用情况表

编制单位：南京科思化学股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额86240.32报告期投入募集资

3213.34

募集资金净额78513.11金总额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额15784.0571333.40金总额

累计变更用途的募集资金总额比例20.10%是否已变截至期末截至期末投资进度本报告期项目可行性更项目募集资金承调整后投资本报告期投项目达到预定可使是否达到

承诺投资项目累计投入（3）＝（2）/实现的效是否发生重

（含部分诺投资总额总额（1）入金额用状态日期预计效益

金额（2）（1）益大变化变更）

马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原

是43000.0035945.02219.3827900.4877.62%2022年01月31日是否

料及防晒剂配套项目(一期工程)

马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原

是-1106.50-1106.50100.00%2021年08月31日23050.41是否

料及防晒剂配套项目(二期工程)

[注]

马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产

是-1539.58542.072081.65135.21%2021年05月31日是否品项目马鞍山科思化学有限公司年产2500吨日用化学品

是-4408.901157.304623.05104.86%2022年09月30日是否原料项目

安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目是6160.00---不适用不适用不适用是安徽圣诺贝化学科技有限公司年产500吨防晒系

是-3403.93634.963348.9598.38%2022年09月30日3368.65是否列产品扩建项目

安庆科思化学有限公司科思个人护理品研发项目是-2756.07659.632919.66105.94%2023年12月31日-不适用否

补充流动资金否9353.119353.11-9353.11100.00%不适用不适用不适用否

12偿还公司及子公司银行贷款否20000.0020000.00-20000.00100.00%不适用不适用不适用否

合计78513.1178513.113213.3471333.4026419.06未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具不适用体项目）公司根据研发创新体系优化升级需要，同时为更有效地吸引高端人才，对原研发创新体系规划进行调整，拟在南京江宁经济技术开发区“高端个人护理品产业基地”建设研发中心，并与南京江宁经济技术开发区管理委员会于2021年11月10日签署了《投资建设协议》。因此，公司本项目可行性发生重大变化的情况说明

着有利于公司及全体股东利益的原则，为提高募集资金使用效率，合理配置公司资源，终止了“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目”建设，并根据实际情况将相应募集资金调整用于其他新增建设项目。本次变更部分募集资金用途合理、合规，不存在损害股东利益的情况。

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

1、2020 年度，终止“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中的香豆素生产线建设，变更募

集资金投向的金额 5215.15 万元，其中：马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生产线投资金额 1106.50 万元，马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目中的辛基三嗪酮生产线和中试装置投资金额 2562.26 万元，剩余 1546.39 万元作为马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）的铺底流动资金。

募集资金投资项目实施方式调整情况

2、2021 年度，终止“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中水杨酸甲酯的中间体水杨酸生

产线建设，并减少“马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线使用募集资金额度，调整建设“马鞍山科思化学有限公司年产2500吨日用化学品原料项目”中二乙氨基羟苯甲酰基苯甲酸己酯生产线。变更募集资金投向金额4408.90万元。

3、2022年度，终止“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目”建设，该项目不再实施，并将拟使用募集资金调整用于新项目安徽圣

诺贝“年产500吨防晒系列产品扩建项目”和安庆科思“科思个人护理品研发项目”。变更募集资金投向金额6160.00万元。

截至2020年7月28日，公司投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金28600.40万元。2020年8月3日，公司第二届董事会第七次会募集资金投资项目先期投入及置换情况议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。本次募集资金置换已由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并出具了天衡专字（2020）01537号《关于南京科思化学股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

1、2020年，公司募集资金投资项目“偿还公司及子公司银行贷款”已实施完毕，结余金额合计34212.54元，分别转入公司及子公司一般账户。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

2、2021年，公司募集资金投资项目“补充流动资金”已实施完毕，结余金额合计28148.86元转入公司一般账户。

3、2022 年，“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”、“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高

13端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）”和“马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目”均已实施完毕并达到预定可使用状态，为了最大限度发挥募集资金使用效益，本着股东利益最大化的原则，并结合公司实际情况，公司将上述项目节余募集资金8208.22万元（含利息收入扣除手续费净额984.72万元）永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额720.29万元（含利息收入扣除手续费净额1748.80万元），其中存放于募集资金专尚未使用的募集资金用途及去向

户金额720.29万元，期末无现金管理余额。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规的情况。

注：鉴于前述募投项目实施主体相同，且共用了部分公共设施，故相关经济效益评价指标合并计算。

14附件二

2024年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况表

编制单位：南京科思化学股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额72491.78报告期投入募集资

17005.18

募集资金净额71633.22金总额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额059535.72金总额累计变更用途的募集资金总额比例0是否已变更截至期末截至期末投资进度本报告期项目可行性募集资金承诺调整后投资本报告期投项目达到预定可使是否达到

承诺投资项目项目（含部累计投入（3）＝（2）/实现的效是否发生重

投资总额总额（1）入金额用状态日期预计效益分变更）金额（2）（1）益大变化安庆科思化学有限公司高端个人护理品及合成

否52590.8652590.869427.9642921.8181.61%2025年12月31日-不适用否

香料项目（一期）安庆科思化学有限公司年产2600吨高端个人护

否19900.9219900.927577.2216613.9183.48%2024年6月30日6348.12是否理品项目

合计72491.78[注]72491.7817005.1859535.726348.12

“安庆科思化学有限公司高端个人护理品及合成香料项目（一期）”主要建设内容包括年产12800吨氨基酸表面活性剂和年产2000吨高分

子增稠剂卡波姆。自募集资金到位以来，公司积极、有序推进募投项目的建设。其中，年产12800吨氨基酸表面活性剂项目已建设完成，年产未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具2000吨高分子增稠剂卡波姆项目尚在建设过程中。在项目实施过程中，公司结合行业最新发展趋势，在前期技术储备的基础上对高分子增稠剂体项目）卡波姆的技术路线和生产工艺进行了优化和提升，从而提高产品的技术先进性和市场竞争力，降低募投项目的实施风险，导致该项目实施进度较原计划有所延后。结合目前募投项目的实施进度，经审慎研究，在项目实施主体、实施方式、投资总额和投资项目内容不变的情况下，公司将“安庆科思化学有限公司高端个人护理品及合成香料项目（一期）”达到预计可使用状态日期由原定的2024年12月31日延期至2025年12月31日。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

15募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

截至2023年5月12日，公司投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金17136.10万元。2024年5月18日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》。本次募集资金置换已由天衡会计师事务所（特殊募集资金投资项目先期投入及置换情况普通合伙）进行了专项审核并出具了天衡专字(2023)01061号《关于南京科思化学股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额13017.96万元（含利息收入扣除手续费净额920.46万元），其中存放于募集资金专尚未使用的募集资金用途及去向

户金额5517.96万元，用于现金管理余额7500.00万元。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规的情况。

注：本次发行募集资金扣除发行费用后少于上述项目募集资金拟投入的金额，募集资金不足部分由公司以自筹资金解决。

16附件三

2024年度变更首次公开发行股票募集资金投资项目情况表

编制单位：南京科思化学股份有限公司单位：人民币万元项目达到预变更后的项目对应的原承诺变更后项目拟投入募本报告期实际投截至期末实际累计投截至期末投资进本报告期实是否达到变更后的项目定可使用状可行性是否发

项目集资金总额(1)入金额入金额(2)度(3)=(2)/(1)现的效益预计效益态日期生重大变化马鞍山科思化学有限公司

25000t/a 高端日用香原料及防 马鞍山科思化

2022年01

35945.02219.3827900.4877.62%是否

学有限公司月31日晒剂配套项目(一期工程)

25000t/a 高端

马鞍山科思化学有限公司日用香原料及

2021年08

25000t/a 高端日用香原料及防 防晒剂配套项 1106.50 0 1106.50 100.00% 是 否

月31日23050.41

晒剂配套项目(二期工程)目(一期工程)和

[注]马鞍山科思化马鞍山科思化学有限公司2021年05学有限公司1539.58542.072081.65135.21%是否

14200t/a 防晒用系列产品项目 月 31 日

14200t/a 防晒

马鞍山科思化学有限公司年用系列产品项

2022年09

产2500吨日用化学品原料项目4408.901157.304623.05104.86%是否月30日目安徽圣诺贝化学科技有限公安徽圣诺贝化2022年09司年产500吨防晒系列产品扩3403.93634.963348.9598.38%3368.65是否学科技有限公月30日建项目司研发中心建安庆科思化学有限公司科思2023年12设项目2756.07659.632919.66105.94%-不适用否个人护理品研发项目月31日

合计49160.003213.3441980.2926419.06

17公司根据实际情况，本着有利于公司及全体股东利益的原则，为提高募集资金使用效率，合理配置公司资源，变更部分募投项目：

1、2020年11月23日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中的香豆素生产线建设，调整建设“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）”中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生产线，及“马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线和中试装置。该议案已经公司于2020年12月9日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过。变更募集资金投向的金额5215.15万元。

2、2021年9月28日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中水杨酸甲酯的中间体水杨酸生产线建设，并减少“马鞍山科思化学有限公司变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分 14200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线使用募集资金额度，调整建设“马鞍山科思化学有限公司年产 2500 吨日用化学品原料项具体募投项目）目”中二乙氨基羟苯甲酰基苯甲酸己酯生产线。该议案已经公司于2021年10月15日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。变更募集资金投向金额4408.90万元。

3、2022年4月22日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目”，该项目不再实施，并将拟使用募集资金调整用于新项目安徽圣诺贝“年产500吨防晒系列产品扩建项目”和安庆科思“科思个人护理品研发项目”。变更募集资金投向金额6160.00万元。该议案已经公司于2022年5月16日召开的2021年年度股东大会审议通过。变更募集资金投向金额6160.00万元。

详见公司分别于 2020 年 11 月 24 日、2021 年 9 月 30 日和 2022 年 04 月 23 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2020-037、2021-045和2022-016）。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项不适用

目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：鉴于前述募投项目实施主体相同，且共用了部分公共设施，故相关经济效益评价指标合并计算。

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