西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

西域旅游开发股份有限公司

2026年半年度报告

2026年8月

1西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吕美蓉、主管会计工作负责人方燕及会计机构负责人（会计主管人员）宁铁庄声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司对可能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。

公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中，描述了可能面对的风险因素及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................23

第五节重要事项..............................................26

第六节股份变动及股东情况.........................................41

第七节债券相关情况............................................47

第八节财务报告..............................................48

3西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签字和公司盖章的半年度报告摘要及全文。

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。

上述文件置备地点：公司董秘办

4西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司、本公司、西域旅游指西域旅游开发股份有限公司

新疆准东经济技术开发区古海温泉有限责任公司，五彩湾温泉指子公司

天池国旅指新疆天山天池国际旅行社有限责任公司，子公司智旅云指新疆智旅云信息科技有限公司吐鲁番火焰山指吐鲁番火焰山旅游股份公司西域文旅指新疆西域文旅投资发展有限公司

遇见喀什指喀什市“遇见喀什”沉浸式展演厅提升改造项目遇见赛湖指博州赛里木湖景区西海草原游客服务站项目北京昱鉴指北京昱鉴文化科技有限公司景宇宙指上海景宇宙智能科技集团有限公司昌吉州指新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州阜康市指新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州阜康市

报告期、本期指2026年1月1日至2026年6月30日

报告期末、本期末、本报告期末指2026年06月30日

元、万元指人民币元、人民币万元

《公司法》指现行《中华人民共和国公司法》

《证券法》指现行《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《西域旅游开发股份有限公司章程》

5西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称西域旅游股票代码300859股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称西域旅游开发股份有限公司

公司的中文简称（如有）西域旅游

公司的外文名称（如有） WESTERN REGIONS TOURISM DEVELOPMENT CO.LTD.公司的外文名称缩写（如XIYU TOURISM

有）公司的法定代表人吕美蓉

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名侯伟肖瑞联系地址新疆昌吉州阜康市准噶尔路229号新疆昌吉州阜康市准噶尔路229号

电话0994-32256110994-3225611

传真0994-32256110994-3225611

电子信箱 xylygf@163.com xylygf@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

6西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）106714917.12113628081.21-6.08%归属于上市公司股东的净利

3679089.3111226522.28-67.23%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润3647175.3011191537.65-67.41%

（元）经营活动产生的现金流量净

37272371.2154910648.39-32.12%额（元）

基本每股收益（元/股）0.020.07-71.43%

稀释每股收益（元/股）0.020.07-71.43%

加权平均净资产收益率0.50%1.57%-1.07%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1035781527.041125606677.34-7.98%归属于上市公司股东的净资

739929072.35781673095.28-5.34%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提

2235.01资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

62364.14

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的

0.00

资金占用费

7西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

委托他人投资或管理资产的损益0.00

对外委托贷款取得的损益0.00

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而

0.00

产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准

0.00

备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

0.00

被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期

0.00

初至合并日的当期净损益

非货币性资产交换损益0.00

债务重组损益0.00除上述各项之外的其他营业外收入和

-27863.48支出

减：所得税影响额4684.74

少数股东权益影响额（税后）136.92

合计31914.01

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

8西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

今年以来，在我国经济持续回升向好态势、居民消费加速向体验型和服务型转型的大背景下，旅游行业在政策持续赋能、市场需求稳步释放以及产业深度融合创新的多重驱动下，延续了稳健增长的良好格局，行业发展呈现出从规模扩张向质量跃升的阶段性特征。2026年1月，国务院办公厅印发《加快培育服务消费新增长点工作方案》，从交通服务、旅居服务、入境消费等多个领域提出系统性支持举措，明确培育一批旅居目的地城市、推进铁路与旅游融合发展、打造“购在中国”品牌、优化涉外支付服务等具体任务，为旅游行业拓展消费空间提供了有力政策支撑。2026年3月，商务部9部门联合印发《关于促进旅行服务出口扩大入境消费的政策措施》，提出打造“中国游”品牌、推出“赛事+旅游”套餐、拓展“演艺+文旅”融合消费场景、打造国际医疗旅游品牌等一揽子举措，进一步畅通入境旅游全链条。2026年7月，文化和旅游部印发《旅游强国建设“十五五”规划》，系统部署32个旅游枢纽城市建设，明确推动文旅深度融合、智慧旅游发展和绿色转型，将落实职工带薪休假制度、鼓励弹性错峰休假、推广中小学春秋假等纳入政策框架，从空间布局、产品供给、消费释放、公共服务、入境旅游等多个维度构建了中长期发展蓝图。“十五五”规划纲要亦明确提出推进文旅深度融合、深化以文塑旅以旅彰文、推进旅游强国建设等战略任务，政策叠加效应持续释放，为旅游市场注入了强劲动力。

数据显示，2026年上半年，国内居民出游人次34.63亿，比上年同期增加1.78亿，同比增长

5.4%。其中，城镇居民国内出游人次25.94亿，同比增长5.8%；农村居民国内出游人次8.69亿，同比增长4.3%。国内居民出游总花费3.21万亿元，比上年增加0.06万亿元，同比增长2.0%。其中，城镇居民出游花费2.66万亿元，同比增长2.2%；农村居民出游花费0.56万亿元，同比增长0.6%。预计下半年在暑期档、国庆中秋假期等有利因素叠加下，旅游行业将继续保持稳中有进的增长态势。

报告期内，公司从事的主要业务、经营模式、主要业绩驱动因素未发生重大变化。

1、公司主要业务

（1）道路旅客运输：

在天池景区经营道路旅客运输经营，主要为游客提供景区内的客运、旅游车辆租赁等服务，客运业务是公司目前的主要核心业务之一，是公司进一步拓展业务的基础。公司拥有景区内的道路特许经营权。

（2）索道业务：

9西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

公司目前经营的索道位于天山天池马牙山景区，马牙山索道距天池湖面西南方3公里处，海拔为

3056.00米，马牙山索道采用法国波马公司设备，单线循环脱挂抱索器8人吊厢式索道。索道线路高

差约312米，游客乘坐索道，登顶马牙山，可以俯瞰天池、南观博格达山雪峰，可欣赏高山草甸、石林等风景，一年四季均适宜游览。索道业务是公司的主要收入来源之一。公司拥有景区内的马牙山索道特许经营权。

（3）游船观光：

公司在天池湖面为游客提供游船观光运营服务，游客可以选择乘坐画舫、电动游船，公司按照景区专业化管理和打造“环保旅游”的战略目标，为旅客提供休闲舒适的乘船旅游环境。冬季湖面结冰，在冰面上开展冰雪项目，比如滑冰、冰上龙舟、电动狗拉雪橇、电动雪地摩托等冬季旅游项目。公司拥有景区内的湖面特许经营权。

（4）温泉及酒店：

五彩湾古海温泉景区位于新疆昌吉州吉木萨尔县境内，距乌鲁木齐200公里，距天山天池景区

170公里，是全国唯一地处沙漠、由古海相沉积水自喷形成的温泉。据中国科学院新疆化学研究所对温

泉水鉴定分析，五彩湾水龄约为7.7亿年，温泉口水温可达75度，具有高渗自喷等特性。五彩湾温泉拥有准四星的生态酒店及四合院客房，有特色大、小泡池21个，公司开发了古海温泉水洗浴、疗养服务，并延伸了住宿、餐饮、会议接待等业务内容。在冬季，游客还可以在温泉中体验水上零下几十度，水下零上几十度的冰火两重天感受，同时获得理疗效果。

（5）旅行社：

公司旅行社业务主要包括国内旅游和国际旅游。公司承接的国内旅游主要通过导游带领游客旅游的模式；公司承接的国际旅游主要通过与其他国外旅行社进行合作，由国外当地旅行社负责安排游客旅游的模式。目前天池国旅的主要服务包括：对接天池景区、五彩湾景区的旅游服务，设计多种景点游览套餐产品；招徕、组织、接待入境游客在国内其他景区的旅游业务，部分业务还通过与其他旅行社对接实现；招徕、组织、接待国内游客出境的旅游业务。

（6）旅游演艺：

公司积极布局旅游演艺业务，重点打造了“遇见喀什”和“遇见赛湖”两大项目，为游客带来沉浸式的文化旅游体验。“遇见喀什”为大型室内沉浸式演艺项目，旨在通过文旅融合的创新模式，在打造新业态的同时，深度挖掘具有地方特色的非遗文化。“遇见赛湖”是集数字技术、实景拍摄、真人演绎三位一体的全新沉浸演艺项目。观众将在高清环幕和地幕包裹的沉浸视听环境下，领略赛里木湖的古今四季之美。

2、报告期公司主要经营情况

10西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

本报告期内，公司主要业务、产品及经营模式未发生重大变化。

公司作为新疆旅游行业的龙头企业，是推动新疆旅游产业发展的重要力量，具有资源垄断优势和资源整合优势，在自治区实施“旅游兴疆”战略的大趋势下，公司在地区的重要地位及市场份额将继续呈现稳定、发展态势。

报告期内，公司营业收入为10671.49万元，较去年同期下降6.08%；2026年上半年度实现归属于上市公司股东的净利润为367.91万元，同比下降了67.23%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为364.72万元，同比下降了67.41%。截至2026年6月30日，公司资产总额为103578.15万元，归属于上市公司股东的所有者权益为73992.91万元，资产负债率为27.06%。

二、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化，具体内容详见2025年年度报告。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入106714917.12113628081.21-6.08%

营业成本76035172.4772595540.434.74%

销售费用3087035.223470377.33-11.05%

管理费用22194107.0022198734.45-0.02%

财务费用2259452.792599946.04-13.10%

所得税费用4050662.035097512.93-20.54%本期经营收入较上年经营活动产生的现金同期下降导致经营活

37272371.2154910648.39-32.12%

流量净额动现金流入下降所致。

投资活动产生的现金

-44528665.08-20901290.74113.04%本期支付购车款。

流量净额筹资活动产生的现金

-48586278.10-39798348.0322.08%流量净额现金及现金等价物净子公司偿还银行借款

-55842571.97-5788990.38864.63%增加额增加及支付购车款。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

11西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分产品或服务

68111308.437384053.4

旅游客运45.11%-7.51%7.89%-7.84%

46

15128898.8

索道运输6115353.3059.58%1.19%-22.78%12.55%

7

10285696.2

游船5958381.6942.07%-20.28%20.53%-19.62%

1

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性联营企业和合营企业

投资收益2224874.9047.42%是的长期股权投资收益处置废旧物资收入及

营业外收入16635.210.35%否扣款

营业外支出44218.240.94%资产报废损失否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

243494634.299936462.

货币资金23.51%26.65%-3.14%

2798

应收账款4144401.600.40%2861481.420.25%0.15%

存货4079038.870.39%3262552.630.29%0.10%

投资性房地产3686587.350.36%3760556.730.33%0.03%

97086272.9100218398.

长期股权投资9.37%8.90%0.47%

000

355178882.374781112.

固定资产34.29%33.30%0.99%

1835

在建工程5684530.120.55%3246299.920.29%0.26%

68346160.871015606.7

使用权资产6.60%6.31%0.29%

88

合同负债1154768.030.11%1009216.230.09%0.02%

93220736.390336936.6

长期借款9.00%8.03%0.97%

88

67660396.068290000.7

租赁负债6.53%6.07%0.46%

15

12西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目期末情况期初情况受限类账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限情况型旅行社质量保证旅行社质量保证

货币资金1768546.741768546.74冻结金1768377.781768377.78冻结金

货币资金 124000.00 124000.00 冻结 ETC账户保证金 124200.00 124200.00 冻结 ETC账户保证金涉诉冻结账户资涉诉冻结账户资

货币资金5266538.025266538.02冻结金5266538.025266538.02冻结金

合计7159084.767159084.76--7159115.807159115.80-

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元

13西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

报告期末报告累计已累募集累计尚未本期期内变更闲置计使资金变更尚未使用募集已使变更用途两年证券募集用募使用用途使用募集募集募集资金用募用途的募以上上市资金集资比例的募募集资金年份方式净额集资的募集资募集

日期总额金总（3）集资资金用途

（1）金总集资金总资金

额=金总总额及去额金总额比金额

（2）（2）额向额例

/

（1）截至

2026年6月30日，公司尚未使用的募集资金金额为

1064

2533.50元

（含利息收入及理财收

2020益）

首次

年08278623662943196883.16146061.711064，其

2020公开00月061.259.47.783.61%5.41%.25中，发行日存放于募集资金专户

1315

607.

81元，使用暂时闲置募集资金进行现金管理未到期的金额为

9326

14西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

925.

69元。

278623662943196883.16146061.711064

合计----0--0

1.259.47.783.61%5.41%.25

募集资金总体使用情况说明：

（1）经中国证券监督管理委员会《关于核准西域旅游开发股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2020】1498 号）核准，并经深圳证券交易所同意，2020 年公司公开发行人民币普通股（A股）3875万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为7.19元，募集资金总额为278612500.00元，扣除承销保荐费26075125.00元和其他相关发行费15842675.00元后，实际募集资金净额

236694700.00元。

公司2020年募集资金发行费用包括承销保荐费26075125.00元和其他相关发行费用

15842675.00元共计人民币41917800.00元，其中承销保荐费人民币26075125.00元已自募集资

金中扣除，公司募集资金专户实际收到252537375.00元，包括其他尚未从募集资金账户划转的发行费用人民币15842675.00元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该募集资金到位情况进行了审验，并由其出具“信会师报字【2020】第 ZA15242 号”《验资报告》。

（2）截至报告期末，公司累计使用募集资金总额为19683.61万元，其中，置换募集资金投资项目

先期投入6700.00万元；归还银行贷款1300.00万元；投入天山天池景区区间车改造项目1498.35万元，系2020年新增10辆纯电动客车质保金34.25万元，2021年支付10辆中通牌38座纯电动客车、

10辆19座江铃晶马牌纯电动客车的购车款1009.19万元，2022年预付10辆金旅牌19座新能源客车

款137.70万元，2023年支付剩余车款298.35万元，支付2021年10辆19座江铃晶马牌纯电动客车的质保金18.86万元。投入天山天池景区区间车更新项目10185.26万元，系2024年3月6日支付60辆宇通客车30%预付款928.8万元，2024年5月31日支付40辆宇通客车70%购车款1444.8万元，2024年8月2日支付20辆宇通客车70%购车款722.4万元，2024年3月26日支付4辆柯斯达中型客车10%预付款21.236万元，2024年6月25日支付4辆柯斯达中型客车剩余90%购车款191.124万元，2025年4月14日支付1辆金旅牌19座纯电动客车90%预付款41.31万元，2025年11月12日支付1辆金旅牌19座纯电动客车10%质保金4.59万元；新增20辆宇通客车，其中2025年6月11日支付20辆宇通客车30%预付款309.6万元，2025年7月28日支付20辆宇通客车70%预付款722.4万元；新增20辆中通客车，其中2025年7月3日支付20辆中通客车30%预付款478.08万元，2025年8月28日支付

20辆中通客车70%预付款1115.52万元；新增40辆宇通客车，其中2025年11月21日支付40辆宇通

客车30%预付款979.8万元；新增18辆中通客车，其中2025年12月1日支付18辆中通客车30%预付

15西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

款281.82万元，2026年1月28日支付40辆宇通车70%购车款2286.2万元，2026年2月3日支付18辆中通客剩余车70%购车款657.58万元。

（3）截至报告期末，公司累计募集资金存款利息收入扣减支付银行手续费后的净额为1637.40万元。

（4）截至报告期末，募集资金投资项目“归还银行贷款”已实施完毕，募集资金专户于2022年6月8日注销，专户剩余利息收入98.88万元转入银行基本户作为永久性补充流动资金；募集资金投资项目“天山天池景区区间车改造项目”已实施完毕，募集资金专户于2024年6月21日注销，专户剩余募集资金668.35万元转入银行基本户作为永久性补充流动资金。

（5）截至报告期末，公司尚未使用的募集资金金额为1064.25万元（含利息收入及理财收益），其中，存放于募集资金专户131.56万元，使用暂时闲置募集资金进行现金管理未到期的金额为932.69万元。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元是否截至承诺项目截止项目已变截至期末投资募集调整达到本报报告可行更项本报期末投资是否融资证券项目资金后投预定告期期末性是项目目告期累计进度达到项目上市和超承诺资总可使实现累计否发

性质(含投入投入(3)预计名称日期募资投资额用状的效实现生重

部分金额金额＝效益

金投总额(1)态日益的效大变

变(2)(2)/向期益化

更)(1)承诺投资项目天池天池游客游客

20202026

服务服务

年08生产8020.00年05不适中心中心是00000是

月06建设2.19%月31用改扩改扩日日建项建项目目天池天池景区景区

20202026

灯杆灯杆

年08生产5620.00年05不适山游山游是00000是

月06建设0.5%月31用客服客服日日务项务项目目天山天山天池天池

20202023

景区景区

年08运营20220214973.9年12不适区间区间否000否

月06管理6.786.788.353%月31用车改车改日日造项造项目目归还2020归还2022

800800800100.不适

银行年08银行还贷否0年0500否

00000%用

贷款月06贷款月16

16西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

项目日项目日天山天山天池天池

20202026

景区景区101年08运营10829494.2年05不适

区间区间是085.200是

月06管理07.43.784%月31用车更车更6日日新项新项目目

236208196

294

承诺投资项目小计--69.434.183.6----00----

3.78

781

超募资金投向

20202026

不适年08不适不适0.00年05不适否000000否

用月06用用%月31用日日

0.00

归还银行贷款（如有）--0000----------

%

补充流动资金（如有）--0000----------

超募资金投向小计--0000----00----

236208196

294

合计--69.434.183.6----00----

3.78

781

1、天池景区灯杆山游客服务项目、天池游客服务中心改扩建项目，根据市场环境、行业的发展趋势，

并结合公司未来发展布局及公司实际经营规划，为提高募集资金使用效率，公司将部分募集资金投资项目进行变更，上述终止的两个募集资金投资项目未使用资金14605.41万元（包含银行利息、理财收益），将10807.40万元投入到“天山天池景区区间车更新项目”项目建设，并将剩余未使用募集资分项目说明

金3798.01万元全部用于永久补充流动资金。因此上述两个项目未达到计划进度。相关事项参见公司未达到计划发布的公告《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-进度、预计

076）。

收益的情况和原因（含

2、天山天池景区区间车改造项目，计划购置30辆新能源客车，受到客观因素影响，导致该项目延期。

“是否达到

2022年受客观因素影响，募投项目推进进度未按原计划实施。综上所述，针对天山天池景区区间车改预计效益”造项目，公司充分考虑项目实际情况，该募投项目在实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规选择“不适模不发生变更的前提下，公司对该项目达到预定可使用状态的时间进行调整，计划将该项目的完成期限用”的原由原计划2022年12月31日延长至2023年12月31日。相关事项参见公司发布的公告《关于部分募集因）资金投资项目延期的公告》（公告编号：2023-021）。2024年度，该项目已按照计划实施完毕，满足结项条件，本次募集资金投资项目已结项并注销，同时将节余募集资金668.35万元用于永久性补充流动资金。相关事项参见公司发布的公告《关于部分募集资金投资项目结项并将节余资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2024-014）。

项目可行性公司终止“天池景区灯杆山游客服务项目”、“天池游客服务中心改扩建项目”两个募投项目建设。

发生重大变并将两个募投项目未使用资金投入到变更后的“天山天池景区区间车更新项目”，部分募集资金永久化的情况说补充流动资金。相关事项参见公司发布的公告《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动明资金的公告》（公告编号：2023-076）。

超募资金的

金额、用途不适用及使用进展情况存在擅自变更募集资金

用途、违规不适用占用募集资金的情形募集资金投不适用资项目实施

17西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

地点变更情况适用募集资金投以前年度发生

资项目实施公司终止“天池景区灯杆山游客服务项目”、“天池游客服务中心改扩建项目”两个募投项目建设。

方式调整情并将两个募投项目部分未使用资金投入到变更后的“天山天池景区区间车更新项目”，部分募集资金况永久补充流动资金。相关事项参见公司发布的公告《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-076）。

适用募集资金投

2020年9月17日，公司以自筹资金预先归还银行贷款67000000.00元，2020年9月25日，公司置

资项目先期换已发行费用5931343.46元。相关事项参见公司发布的公告《关于使用募集资金置换预先投入募投投入及置换项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2020-016）。截至2026年6月30日，公司使情况

用募集资金置换预先归还的银行存款67000000.00元，置换已支付发行费用5931343.46元。

用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况适用

天山天池景区区间车改造项目，计划购置30辆新能源客车，受到客观因素影响，导致该项目延期。

2022年受客观因素影响，募投项目推进进度未按原计划实施。综上所述，针对天山天池景区区间车改

项目实施出造项目，公司充分考虑项目实际情况，该募投项目在实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规现募集资金模不发生变更的前提下，公司拟对该项目达到预定可使用状态的时间进行调整，计划将该项目的完成期结余的金额限由原计划2022年12月31日延长至2023年12月31日。相关事项参见公司发布的公告《关于部分募及原因集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2023-021）。2024年度，该项目已按照计划实施完毕，满足结项条件，本次募集资金投资项目已结项并注销，同时将节余募集资金668.35万元用于永久性补充流动资金。相关事项参见公司发布的公告《关于部分募集资金投资项目结项并将节余资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2024-014）。

除经批准将使用部分闲置募集资金投资理财产品外，尚未使用的募集资金将按照募投项目计划实施专户尚未使用的管理，截至2026年6月30日，公司尚未使用的募集资金金额为10642533.50元（含利息收入及理财募集资金用收益），其中，存放于募集资金专户1315607.81元，使用暂时闲置募集资金进行现金管理未到期的途及去向

金额为9326925.69元。

募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用

单位：万元变更后变更后截至期截至期项目达项目拟本报告的项目对应的末实际末投资到预定本报告是否达融资项募集方变更后投入募期实际可行性原承诺累计投进度可使用期实现到预计目名称式的项目集资金投入金是否发

项目入金额(3)=(2状态日的效益效益总额额生重大

(2))/(1)期

(1)变化天池游天池游客服务客服务中心改天山天中心改扩建项池景区扩建项2026年首次公108072943.10185

目、天区间车目、天94.24%05月0不适用否

开发行.478.26池景区更新项池景区31日灯杆山目灯杆山游客服游客服务项目务项目

18西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

108072943.10185

合计----------0----.478.26

根据市场环境、行业的发展趋势，并结合公司未来发展布局及公司实际经营规划，为提高募集资金使用效率，公司将部分募集资金投资项目进行变更，将“天池景区灯杆山游客服务项目”、“天池游客服务中心改扩建项目”两个募投项目未使用资金投入到变更

后的“天山天池景区区间车更新项目”。上述终止的两个募投项目未使用资金

14605.41万元（包含银行利息、理财收益），公司将10807.40万元投入到“天山天池景区区间车更新项目”项目建设，并将剩余未使用募集资金3798.01万元全部用于永久补充流动资金。本次变更募集资金金额占公司首次公开发行股票实际募集资金总额的变更原因、决策程序及信息61.71%。相关事项参见公司发布的公告《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久披露情况说明(分具体项目)补充流动资金的公告》（公告编号：2023-076）。

公司分别于2023年12月13日和2023年12月29日召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十七次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金的议案》。相关事项参见公司发布的公告《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-076）。

未达到计划进度或预计收益不适用

的情况和原因(分具体项目)变更后的项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

6、委托理财、衍生品投资情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元产品类别风险特征报告期内委托理财的余额逾期未收回的金额

银行理财产品募集资金932.690

公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用□不适用

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

19西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润阜康市天池游艇经水上运输500000046993464418413103472439520503475397子公司

营有限公业.008.011.268.10.34.43司新疆西域

--文旅投资资本市场6600000243780115325754111883子公司14459581447842

发展有限服务0.0026.138.73.02

2.002.04

公司吐鲁番火旅游服务147900031171072872882973514450152644207780焰山旅游参股公司

业0.004.192.92.26.57.47股份公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、经营风险

公司业务主要集中在天山天池景区，主营业务收入主要来自道路运输、客运索道、游船游览和旅游服务等业务，易受外部环境、国内外经济形势、旅游市场环境及宏观政策等影响。

应对措施：公司将坚持创新驱动引领，针对旅游市场变化，不断丰富市场供给，大力开展宣传营销，优化服务品质，巩固提升企业核心竞争力，满足不同消费层次游客的需要。

2、不可抗力风险

不可抗力对公司的经营可能造成较大的影响，未来若发生重大不可抗力事件发生时，对公司的经营将产生不利影响。

应对措施：充分研究并及时制定相应措施，努力将不可抗力影响程度降到最低，为公司争取最大经济效益和社会效益。

3、市场竞争风险

20西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

随着旅游业的不断发展，旅游市场上的竞争变得更加激烈，市场环境更加复杂，竞争手段更加层出不穷。随着一些大企业，大财团的进入，在残酷的竞争环境中，公司有可能会丧失传统的竞争优势，这将给公司构成不利影响。

应对措施：增强公司核心竞争力，加大市场营销力度，加强营销管理，提升服务能力与品质，满足多层次消费游客的需要。

4、项目投资风险

公司新建投资项目是基于公司发展战略的需要及对旅游行业市场前景的判断。但在项目实施及后续经营过程中，由于市场情况瞬息万变，不能完全排除因政策变化、市场需求变动，以及其他不可预见的因素，存在导致项目运营未能实现预期收益的风险。

应对措施：公司将规范落实项目投资制度，审慎、科学决策和实施项目投资；加快项目建设速度和实施进程，尽快使产品投入市场；加强内部管理和成本控制，降低运营成本；加大宣传推广力度，积极引导市场，并及时调整营销策略，提高服务质量，不断扩大市场份额，确保项目取得预期收益。

5、管理风险

随着新业务的拓展，对公司的管理水平提出更高的要求，如公司在财务管理、服务质量、人力资源等方面管理不能与时俱进，将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。

应对措施：科学规范经营管理，完善财务管理、内控合规、“三重一大”决策、人才队伍建设等机制体系，不断提升公司经营管理水平，提升经营业绩，努力降本增效，增强公司抵御风险的能力。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料公司于2026年6月26日公司2025年在巨潮资讯网参加“2026年度业绩、公司全景网“投资 （www.cninfo新疆辖区上市治理、发展战者关系互动平 .com.cn）发

2026年6月网络平台线上公司投资者网略、经营状台”网站其他布的《西域旅

26日交流上集体接待日况、融资计划

（https://ir 游开发股份有活动”的投资和可持续发展.p5w.net） 限公司投资者者等投资者关心关系活动记录的问题表》（编号：2026-001）

十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

21西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

为加强市值管理工作，进一步规范公司市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，公司根据《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》《上市公司监管指引第10号——市值管理》《关于改进和加强中央企业控股上市公司市值管理工作的若干意见》等

法律法规、规范性文件的相关规定制定了《市值管理制度》，该制度已经公司第七届董事会第十二次会议审议通过并生效。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

22西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因陈昊董事被选举2026年06月29日工作调动刘江副总经理聘任2026年06月02日工作调动都云飞副总经理聘任2026年06月02日工作调动李强董事离任2026年06月11日工作调动

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

23西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

五、社会责任情况

（一）股东及债权人权益保护

公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，依法召开股东会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东会的比例。报告期内，公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权的实现；不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，维护股东利益。报告期内，公司无大股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形，公司无任何对外担保事项。

（二）职工权益保护

公司严格遵守《中华人民共和国劳动法》等法律法规，保障职工合法权益，建立了一整套符合法律要求的人力资源管理体系和规范的员工社会保险管理体系，形成了稳定和谐的劳资关系。公司每两年为员工安排体检，并根据企业经营的实际情况，合理安排员工淡季休假。公司密切关注员工身心健康，丰富员工生活。公司重视职工权利的保护，成立工会委员会，对工资、福利、社会保险等涉及职工切身利益的事项，通过工会委员会等形式听取职工的意见，关心和重视职工的合理需求，形成了和谐稳定的劳资关系。

（三）社会公益事业

公司注重社会价值的创造，自觉积极履行国有控股企业扶贫责任，每年对景区申遗搬迁下移至三工河阔克胡拉村的102户牧民给予帮扶资金，公司通过资金扶贫、产业扶贫、就业扶贫等多种方式帮助困难群众，促进当地的社会发展、和谐稳定。

（四）强化信息披露

公司高度重视信息披露工作，制定了《信息披露管理制度》《对外投资管理制度》等规定，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平的进行信息披露，保障投资者的知情权、参与权的实现，为维护广大投资者权益提供重要支撑。公司通过电话、电子邮件、投资者互动平台、网上业绩说明会、机构调研等方式与投资者建立了良好的沟通，持续提高信息披露透明度，与资本市场保持准确、及时的信息交互传导。

24西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（五）环境保护与可持续发展

公司在追求经济效益的同时高度重视环境保护工作，按照打造“环保旅游”的战略目标，始终坚持“绿水青山就是金山银山”，在环境保护工作上持续发力，通过逐年更新景区纯电动区间车，建造纯电动游船，有效的实现了天池景区减震降噪、安静舒适的旅游环境，对提高天山天池旅游可持续发展及打造世界级精品景区起到十分重要的促进作用。

25西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

26西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况智旅云公司因景宇宙公司未按合同约定交付景区票务

系统板块，以及所交付系统运行环境停止更新存在安全隐患，2026年

1月25日向

昌吉州中级人民法院提起诉讼，法院定于2026年2月25日开庭审理。智旅云公司诉讼请求景宇宙公司返还第一期已支付合同款及未按合同约定时间交付标的未达到重大物的违约诉讼（仲

776.5否一审审理中不适用不适用金，共计裁）披露标

7764962.97准的事项元。目前，本案已由智旅云公司所在地新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州中级人民法院立案受理，智旅云公司已收到《案件受理通知书》

【（2026）新23民初2号】，案件正在审理过程中。

公司将依法维护自身合法权益。鉴于本案尚未审结，判决结果存在不确定性，公司

27西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

将根据案件进展及时履行信息披露义务。

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是□否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

28西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

供应商北京昱鉴文化科技有限公司为子公司的股东，为公司关联方。报告期内，公司向其采购支出总额为821.28万元，采购内容为：1.子公司西域文旅关于喀什市“遇见喀什”沉浸式展演厅提升改造项目的创编导合同、展演相关设备合同的采购，采购支出金额550.00万元；2.子公司赛湖公司关于博州赛里木湖景区西海草原游客服务站多媒体一体化文旅体验中心展演内容创编导服务及展演专用设备的采购，采购支出金额271.28万元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于签署创编导服务合同的公告（公2024 年 04月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)告编号：2024-016）关于控股子公司西域文旅签署项目展演相关设备、场景制作采购安装合同 2024 年 08月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)的公告（公告编号：2024-040）

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

1、2023年4月25日公司通过线下公开竞拍方式取得天山天池主景区访客中心租赁权，于5月31日与新疆天池管理委员

会签订了《天山天池主景区访客中心租赁合同》，租赁期限5年，自2023年6月1日至2028年5月31日止，年租金为

182.70万元，租赁标的物为天池主景区新建访客中心1号楼（建筑面积1152.17平米），2号楼（建筑面积789.92平米）。

2、公司控股子公司西域文旅在喀什市签署《租赁合同》（以下简称“合同”），西域文旅向喀什市阿瓦提乡人民政府、喀什市伯什克然木乡人民政府、喀什市浩罕乡人民政府、喀什市帕哈太克里乡人民政府、喀什市英吾斯坦乡人民政府租赁房产，在租赁期内，出租人保留对租赁房产及附属资产的所有权。本合同到期或终止后，出租人收回租赁房产及附属资产。租金400.00万元每年（大写：肆佰万元整每年），租期3年，合同总金额为人民币1200.00万元（含税金额）。

29西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2024年

（赛里连带责壮先生

04月23350006月17345.38无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2024年

（赛里连带责壮先生

04月23350006月21135.59无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少新疆西数股东域文旅北京昱

2024年2024年

（赛里连带责鉴、王

04月23350006月2843.67无3年否否

木湖）任担保荣女日日

投资有士、马限公司壮先生以其各

30西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

自持有赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2024年

（赛里连带责壮先生

04月23350007月1133.25无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2024年

（赛里连带责壮先生

04月23350007月2233.25无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2024年

（赛里连带责壮先生

04月23350007月30413.48无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东新疆西北京昱

域文旅鉴、王

2024年2024年

（赛里连带责荣女

04月23350007月30471无3年否否

木湖）任担保士、马日日投资有壮先生限公司以其各自持有赛湖文

31西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2024年

（赛里连带责壮先生

04月23350008月08109.22无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2024年

（赛里连带责壮先生

04月23350009月1327.71无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2024年

（赛里连带责壮先生

04月23350009月25370无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

新疆西鉴、王域文旅荣女

2024年2024年

（赛里连带责士、马

04月23350010月095.1无3年否否

木湖）任担保壮先生日日投资有以其各限公司自持有赛湖文旅的全部股权

32西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2024年

（赛里连带责壮先生

04月23350012月24266.31无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2025年

（赛里连带责壮先生

04月23350005月07143.65无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2025年

（赛里连带责壮先生

04月23350007月3117.53无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2025年

（赛里连带责壮先生

04月23350008月04304.61无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保

33西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2025年

（赛里连带责壮先生

04月23350010月15207.87无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2026年

（赛里连带责壮先生

04月23350002月1039.23无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2026年

（赛里连带责壮先生

04月23350003月19271.28无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保其他少数股东北京昱

鉴、王新疆西荣女

域文旅士、马

2024年2026年

（赛里连带责壮先生

04月23350003月2379.22无3年否否

木湖）任担保以其各日日投资有自持有限公司赛湖文旅的全部股权提供反担保新疆西2024年2026年连带责其他少

350077.95无3年否否

域文旅04月2305月19任担保数股东

34西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（赛里日日北京昱木湖）鉴、王投资有荣女

限公司士、马壮先生以其各自持有赛湖文旅的全部股权提供反担保新疆西域文旅2024年2024年连带责投资发06月201600008月308000无无5年否否任担保展有限日日公司新疆西域文旅2024年2024年连带责

投资发06月201600011月29414.17无无5年否否任担保展有限日日公司新疆西域文旅2024年2024年

1450.5连带责

投资发06月201600012月27无无5年否否

1任担保

展有限日日公司新疆西域文旅2024年2024年连带责

投资发06月201600012月31329.38无无5年否否任担保展有限日日公司新疆西域文旅2024年2025年连带责

投资发06月201600001月1518.99无无5年否否任担保展有限日日公司新疆西域文旅2024年2025年

1091.5连带责

投资发06月201600001月27无无5年否否

5任担保

展有限日日公司新疆西域文旅2024年2025年连带责

投资发06月201600008月1966.99无无5年否否任担保展有限日日公司新疆西域文旅2024年2025年连带责

投资发06月201600012月04484.47无无5年否否任担保展有限日日公司新疆西域文旅2024年2025年连带责投资发06月201600012月31450无无5年否否任担保展有限日日公司

35西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

新疆西域文旅2024年2026年连带责投资发06月201600002月13550无无5年否否任担保展有限日日公司新疆西域文旅2024年2026年连带责

投资发06月201600003月28466.02无无5年否否任担保展有限日日公司报告期内审批对子报告期内对子公司

公司担保额度合计0担保实际发生额合1483.7

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度19500担保余额合计14017.38

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合0

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度0担保余额合计0

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际

额度合计0发生额合计1483.7

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末全部担保

担保额度合计19500余额合计14017.38

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资

18.94%

产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

14017.38

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 14017.38

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任不适用

的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如不适用

有）采用复合方式担保的具体情况说明

36西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大合同履行是否存在合同订立本期确认累计确认合同订立合同总金合同履行应收账款的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收对方名称额的进度回款情况件是否发履行的重称入金额入金额生重大变大风险化

4、其他重大合同

□适用□不适用合同合同涉及涉及资产资产截至合同评估评估合同的账的评交易报告订立合同机构基准是否订立合同面价估价定价价格关联期末披露披露公司签订名称日关联对方标的值值原则（万关系的执日期索引方名日期（如（如交易名称（万（万元）行情称有）有）元）元）况

（如（如有）有）履行过程

2024中，年4截至博州月23报告赛里日刊期木湖登于

末：

景区巨潮总合西海资讯同价草原网款为游客 （ww

1927

服务 w.cn.87

新疆 站多 info万

西域 媒体 .com北京元，文旅 一体 .cn昱鉴2024实际2024（赛化文子公）的文化年04156市场192支付年04里木旅体0无是司股《关科技月191.96定价7.87金额月23湖）验中东于签有限日1271日投资心展署创公司万有限演内编导元，公司容创服务其中编导合同展演服务的公设备及展告》合同

演专（公金额用设告编为

备采号：

1142

购项2024.87

目-万

016元，）实际支付

37西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

1028.58万元，支付展演设备款合同金额的

90%，创编导服务合同总价款

785

万元，实际支付

785

万元，支付创编导服务合同总价款的

100%，在建工程转固定资产，已投入使用。

喀什2024市年4“遇月23见喀日刊什”已投登于新疆北京沉浸入使巨潮西域

昱鉴式展2024用，2024资讯文旅子公文化演厅年04426市场492合同年04网投资0无是司股科技 提升 月 26 6.27 定价 0 总价 月 23 （ww发展东

有限 改造 日 款已 日 w.cn有限

公司 项目 全部 info公司

展演 支付 .com

内容 .cn

创编）的导服《关务于签

38西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

署创编导服务合同的公告》

（公告编

号：

2024

-

016

）

2024年8月2日刊登于巨潮资讯网

（www.cn

info.com.cn喀什

）的市《关“遇已投于控见喀入使股子新疆什”北京用，公司西域沉浸昱鉴2024已支2024西域文旅式展子公文化年08695市场922付至年08文旅投资演厅0无是司股

科技月058.31定价1.67合同月02签署发展提升东有限日总价日项目有限改造公司的展演公司项目

91.0相关

展演

5%设

相关

备、设备场景合同制作采购安装合同的公告》

（公告编

号：

2024

-

040）。

新疆新疆喀什已投

2024

西域维泰市入使年05425市场496文旅开发“遇0无否无用，月106.02定价8.93投资建设见喀已支日发展（集什”付至

39西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文有限团）沉浸暂定公司股份式展合同有限演厅总价公司提升的

改造88.8

项目3%工程施工合同

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用

根据公司与新疆天药生物科技有限公司（以下简称“天药生物”）和王力、任群英签订的股权转让

协议约定，天药生物和王力、任群英（这三方称为“业绩承诺方”）承诺，在利润承诺期即2020至

2022年新疆天然芳香农业科技有限公司（以下简称“芳香农业”）实现的净利润总额为2720万元，各

年度芳香农业实现的净利润分别为540万元、830万元、1350万元。西域旅游及业绩承诺方同意，在利润承诺期，若芳香农业未能达到业绩承诺方向公司承诺的净利润数额，则承诺到期后，西域旅游有权要求业绩承诺方以法律允许的方式回购公司持有芳香农业全部或部分权益，且现有股东应同意并促使芳香农业的股东会和董事会批准该等回购。

公司持有芳香农业20%股权，截止2022年12月31日承诺期已届满，芳香农业2020-2022年度实际实现业绩均未达到承诺业绩，公司可以要求业绩承诺方新疆天药生物科技有限公司、王力、任群英、芳香农业等回购本公司所持有芳香农业全部或部分权益。

鉴于标的公司2023-2025年度经营业绩持续改善、盈利水平稳步提升，报告期内，公司管理层对标的公司开展了多次实地调研与经营状况分析，希望在兼顾双方合法权益的前提下，通过友好协商的方式，依法依规妥善解决该事项，以维系长期合作基础。截至目前，相关协商工作仍在有序推进中，公司将持续跟进该事项的进展，并根据协商情况及时履行信息披露义务。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

40西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限售条件股份

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

他内资持股其

中：境内法人持股境内自然人持股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

155000155000

售条件股100.00%100.00%

000000

份

1、人

155000155000

民币普通100.00%100.00%

000000

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

41西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

他

三、股份155000155000

100.00%100.00%

总数000000股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股持有特别表决报告期末表决权恢权股份报告期末普通股股复的优先股股东总

205500的股东0

东总数数（如有）（参见总数

注8）

（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期持有有持有无质押、标记或冻结情况报告期股东名股东性持股比内增减限售条限售条末持股称质例变动情件的股件的股数量股份状态数量况份数量份数量新疆天池控股国有法4438944389

28.64%00不适用0

有限公人921.00921.00司昌吉州国有法1489714897

国有资9.61%00不适用0

人579.00579.00产投资

42西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

经营集团有限公司新疆昆仑投资境内非发展合7749977499

国有法5.00%00不适用0

伙企业00.0000.00人

（有限合伙）新疆文化旅游国有法2092520925

投资集1.35%00不适用0

人00.0000.00团有限公司中国银行股份有限公

司－富

国中证-

1574715747

旅游主其他1.02%3452900不适用0

10.0010.00

题交易.00型开放式指数证券投资基金境内自135001350013500

方金格0.87%0不适用0

然人00.0000.0000.00境内自128651286512865

#万能0.83%0不适用0

然人00.0000.0000.00境内自745930103730745930

严罡0.48%0不适用0

然人.00.00.00

境内自61810087800.618100

王海燕0.40%0不适用0

然人.0000.00境内自460600460600460600

齐雪霞0.30%0不适用0

然人.00.00.00战略投资者或一般法人因配售新股成不适用为前10名股东的情况（如有）上述股东关联关系公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动情况或一致行动的说明

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃不适用表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说不适用明

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量新疆天池控股有限

44389921.00人民币普通股44389921

公司昌吉州国有资产投

资经营集团有限公14897579.00人民币普通股14897579.00司

43西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

新疆昆仑投资发展合伙企业（有限合7749900.00人民币普通股7749900.00伙）新疆文化旅游投资

2092500.00人民币普通股2092500.00

集团有限公司中国银行股份有限

公司－富国中证旅

游主题交易型开放1574710.00人民币普通股1574710.00式指数证券投资基金

方金格1350000.00人民币普通股1350000.00

#万能1286500.00人民币普通股1286500.00

严罡745930.00人民币普通股745930.00

王海燕618100.00人民币普通股618100.00

齐雪霞460600.00人民币普通股460600.00前10名无限售条件

股东之间，以及前

10名无限售条件股公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否

东和前10名股东之存在关联关系或一致行动情况间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东

参与融资融券业务截至报告期末，公司股东万能除通过普通证券账户持有公司股份5200股外，还通过投资者信用股东情况说明（如证券账户持有公司股份1281300股实际合计持有公司股份1286500股。有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用

公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2025年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。

□适用□不适用控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用

44西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

公司报告期实际控制人未发生变更。

45西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

六、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

46西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

47西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：西域旅游开发股份有限公司

2026年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金243494634.27299936462.98结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款4144401.602861481.42应收款项融资

预付款项4742663.003257873.85应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款2819797.922060897.55

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货4079038.873262552.63

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产14227224.0521839043.54

流动资产合计273507759.71333218311.97

非流动资产：

48西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资97086272.90100218398.00其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3686587.353760556.73

固定资产355178882.18374781112.35

在建工程5684530.123246299.92生产性生物资产油气资产

使用权资产68346160.8871015606.78

无形资产106791494.92110018187.78

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用118233316.37121938062.46

递延所得税资产850957.89989376.63

其他非流动资产6415564.726420764.72

非流动资产合计762273767.33792388365.37

资产总计1035781527.041125606677.34

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款32079900.3774020159.90

预收款项1914791.68706928.50

合同负债1154768.031009216.23卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬2082928.5213254811.74

应交税费4635631.25213470.41

其他应付款14873644.1612456628.31

其中：应付利息应付股利

49西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债50786292.4253878182.57

其他流动负债19090.9818767.97

流动负债合计107547047.41155558165.63

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款93220736.3890336936.68应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债67660396.0168290000.75长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益11701634.8811118181.78

递延所得税负债186382.6465462.67其他非流动负债

非流动负债合计172769149.91169810581.88

负债合计280316197.32325368747.51

所有者权益：

股本155000000.00155000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积292694091.33292694091.33

减：库存股其他综合收益

专项储备1439092.59362204.83

盈余公积67028439.6967028439.69一般风险准备

未分配利润223767448.74266588359.43

归属于母公司所有者权益合计739929072.35781673095.28

少数股东权益15536257.3718564834.55

所有者权益合计755465329.72800237929.83

负债和所有者权益总计1035781527.041125606677.34

法定代表人：吕美蓉主管会计工作负责人：方燕会计机构负责人：宁铁庄

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金190529848.70248829215.81交易性金融资产

50西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

衍生金融资产应收票据

应收账款5151368.293575584.11应收款项融资

预付款项3441157.562412060.76

其他应收款57601007.2737517451.36

其中：应收利息应收股利

存货3034182.912434691.95

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产403472.628559636.52

流动资产合计260161037.35303328640.51

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资315086827.42318218952.52其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产8813201.199002442.15

固定资产191738245.74203488770.44

在建工程938788.13333582.65生产性生物资产油气资产

使用权资产3530401.464313243.72

无形资产103341981.21106351743.89

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产836599.15974916.90

其他非流动资产48800.00

非流动资产合计624286044.30642732452.27

资产总计884447081.65946061092.78

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

51西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

应付票据

应付账款6597081.0136208759.74

预收款项1889331.68694328.50

合同负债701031.89729846.23

应付职工薪酬712051.7611076877.51

应交税费3292109.0433771.30

其他应付款5894349.093772972.81

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1667159.301596191.72

其他流动负债276.922005.78

流动负债合计20753390.6954114753.59

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债644957.792304900.84长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益10836079.3110252626.21

递延所得税负债186382.6465462.67其他非流动负债

非流动负债合计11667419.7412622989.72

负债合计32420810.4366737743.31

所有者权益：

股本155000000.00155000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积301398965.15301398965.15

减：库存股其他综合收益

专项储备1311117.63362204.83

盈余公积67028439.6967028439.69

未分配利润327287748.75355533739.80

所有者权益合计852026271.22879323349.47

负债和所有者权益总计884447081.65946061092.78

3、合并利润表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入106714917.12113628081.21

52西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其中：营业收入106714917.12113628081.21利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本104787162.27102303844.15

其中：营业成本76035172.4772595540.43利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1211394.791439245.90

销售费用3087035.223470377.33

管理费用22194107.0022198734.45

研发费用0.00

财务费用2259452.792599946.04

其中：利息费用2924729.703017872.86

利息收入709462.91458532.51

加：其他收益226779.201496861.05投资收益（损失以“—”号填

2224874.902601254.05

列）

其中：对联营企业和合营

2224874.902601254.05

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

339715.72-237773.39号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

4719124.6715184578.77

列）

加：营业外收入16635.2137042.61

减：营业外支出44218.241269085.52四、利润总额（亏损总额以“—”号

4691541.6413952535.86

填列）

53西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

减：所得税费用4050662.035097512.93五、净利润（净亏损以“—”号填

640879.618855022.93

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

640879.618855022.93“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

3679089.3111226522.28（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-3038209.70-2371499.35”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额640879.618855022.93归属于母公司所有者的综合收益总

3679089.3111226522.28

额

归属于少数股东的综合收益总额-3038209.70-2371499.35

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.020.07

（二）稀释每股收益0.020.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：吕美蓉主管会计工作负责人：方燕会计机构负责人：宁铁庄

4、母公司利润表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

54西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

一、营业收入89582346.8694843764.23

减：营业成本48159792.8746956183.00

税金及附加342793.74835452.76

销售费用2277215.232593418.13

管理费用20305786.4519510411.46研发费用

财务费用-575813.77-245950.27

其中：利息费用87171.32109026.25

利息收入690196.48379614.92

加：其他收益175622.331450083.01投资收益（损失以“—”号填

2224874.902601254.05

列）

其中：对联营企业和合营企

2224874.902601254.05

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

346115.57-229592.95号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

21819185.1429015993.26

列）

加：营业外收入14418.746292.15

减：营业外支出3192.091238085.51三、利润总额（亏损总额以“—”号

21830411.7927784199.90

填列）

减：所得税费用3576402.843926570.10四、净利润（净亏损以“—”号填

18254008.9523857629.80

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

18254008.9523857629.80“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

55西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额18254008.9523857629.80

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金109437158.90117124783.72客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金10749545.5211494015.34

经营活动现金流入小计120186704.42128618799.06

购买商品、接受劳务支付的现金15594870.2815745683.62客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金56733517.2245548669.26

支付的各项税费1400585.944302846.96

支付其他与经营活动有关的现金9185359.778110950.83

经营活动现金流出小计82914333.2173708150.67

经营活动产生的现金流量净额37272371.2154910648.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金5357000.004821300.00

56西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他长

13000.0050938.41

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计5370000.004872238.41

购建固定资产、无形资产和其他长

49898665.0825773529.15

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计49898665.0825773529.15

投资活动产生的现金流量净额-44528665.08-20901290.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金14837009.1712541955.06收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计14837009.1712541955.06

偿还债务支付的现金15000000.002000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

48423287.2748450014.49

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1890288.60

筹资活动现金流出小计63423287.2752340303.09

筹资活动产生的现金流量净额-48586278.10-39798348.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-55842571.97-5788990.38

加：期初现金及现金等价物余额291991195.79278461090.56

六、期末现金及现金等价物余额236148623.82272672100.18

6、母公司现金流量表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金89428390.6796887762.04收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金14494275.0810716633.99

经营活动现金流入小计103922665.75107604396.03

购买商品、接受劳务支付的现金10759193.4913342685.39

支付给职工以及为职工支付的现金44776088.4733853629.70

支付的各项税费422879.182900637.38

支付其他与经营活动有关的现金30187870.8512260695.36

经营活动现金流出小计86146031.9962357647.83

经营活动产生的现金流量净额17776633.7645246748.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金5357000.004821300.00

处置固定资产、无形资产和其他长13000.0050938.41

57西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计5370000.004872238.41

购建固定资产、无形资产和其他长

34346775.1710723108.27

期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计34346775.1710723108.27

投资活动产生的现金流量净额-28976775.17-5850869.86

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

46500000.0046500000.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金1890288.60

筹资活动现金流出小计46500000.0048390288.60

筹资活动产生的现金流量净额-46500000.00-48390288.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-57700141.41-8994410.26

加：期初现金及现金等价物余额247919064.42226221043.73

六、期末现金及现金等价物余额190218923.01217226633.47

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2026年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

1552926726678118800

362

0069028586756423

一、上年年20

00404383308379

末余额4.8

00.91.9.659.95.4.529.

3

003394328583

加：会计政策变更前期差错更正其他

58西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

1552926726678118800

362

0069028586756423

二、本年期20

00404383308379

初余额4.8

00.91.9.659.95.4.529.

3

003394328583

---

三、本期增-

10424144

减变动金额30

76820744772

（减少以28

887910260

“－”号填577.760.62.90.1

列）.18

931

-

3636640

30

（一）综合797987

38

收益总额0890899.6

209.31.311.70

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

---

464646

（三）利润500500500分配000000

0.00.00.0

000

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

464646

3．对所有

500500500

者（或股

000000

东）的分配

0.00.00.0

000

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

59西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

101010

96

（五）专项767686

32.

储备887887520

52.76.76.28

141414

13

1．本期提656578

626

取044044671.91.57.57.48

388388392

39

2．本期使151515

94.

用6.86.81.2

39

110

（六）其他

1552926722373915755

14

0069028769253646

四、本期期39

00404374902553

末余额092

00.91.9.648.72.7.329..59

003397435772

上年金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

1552965624875719776

313

0083919515830589

一、上年年32

00947056812734

末余额9.3

00.75.5.728.38.7.116.

9

000917392507

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期1552963135624875719776

60西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

初余额008332919515830589

00949.37056812734

00.75.95.728.38.7.116.

000917392507

---

三、本期增-

353537

减变动金额23

273273644

（减少以71

474797

“－”号填499

7.77.77.0

列）.35

227

1111-

88

22622623

（一）综合55

525271

收益总额022

2.22.2499.93

88.35

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

---

464646

（三）利润500500500分配000000

0.00.00.0

000

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

464646

3．对所有

500500500

者（或股

000000

东）的分配

0.00.00.0

000

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本

61西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

1552965621372216739

313

0083919243193324

四、本期期32

00947021467784

末余额9.3

00.75.5.751.61.7.839.

9

000910120000

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2026年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

15503013670235558793

一、上年年3622

00009896843933732334

末余额04.83

0.005.15.699.809.47

加：会计政策变更前期差错更正其他

15503013670235558793

二、本年期3622

00009896843933732334

初余额04.83

0.005.15.699.809.47

三、本期增

--减变动金额

948928242729

（减少以

12.8059917078

“－”号填.05.25

列）

（一）综合18251825

62西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

收益总额40084008.95.95

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

--

（三）利润46504650分配00000000.00.00

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

46504650

者（或股

00000000

东）的分配.00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项94899489

储备12.8012.80

12801280

1．本期提

006.006.

取

9191

2．本期使33103310

63西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

用94.1194.11

（六）其他

155030131311670232728520

四、本期期

00009896117.843987742627

末余额

0.005.1563.698.751.22

上期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

15503013569131108246

一、上年年3133

00009896970555138713

末余额29.39

0.005.15.713.984.23

加：会计政策变更前期差错更正其他

15503013569131108246

二、本年期3133

00009896970555138713

初余额29.39

0.005.15.713.984.23

三、本期增

--减变动金额

22642264

（减少以

23702370

“－”号填.20.20

列）

23852385

（一）综合

76297629

收益总额.80.80

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

--

（三）利润46504650分配00000000.00.00

1．提取盈

64西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

余公积

--

2．对所有

46504650

者（或股

00000000

东）的分配.00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

15503013569128848020

四、本期期3133

00009896970512764476

末余额29.39

0.005.15.713.784.03

三、公司基本情况

（一）企业注册地和总部地址

西域旅游开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2001年1月18日成立。前身系新疆天山天池旅游股份有限公司，于2001年1月经新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意设立新疆天山天池旅游股份有限公司的批复》新政函〔2001〕3号文批准，由阜康市国有资产投资经营有限公司（后更名为新疆天池控股有限公司）、新天国际经济技术合作（集团）有限公司、新疆北中房地产开发

有限公司、三亚亚龙湾海景酒店有限公司、北京永威泰技术发展有限公司、新疆伊力特实业股份有限公

司、新疆新源县旅行社共同发起设立。

65西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文2015年4月28日，公司获得全国中小企业股份转让系统出具《关于同意西域旅游开发股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函〔2015〕1696号）同意，在全国中小企业股份转让系统挂牌。

经中国证券监督管理委员会《关于核准西域旅游开发股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【1498】号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股3875万股，公司股票已于2020年8月6日在深圳证券交易所正式上市。

企业法人营业执照统一社会信用代码为：91650000722367867J；公司注册地址：新疆昌吉州阜康市

准噶尔路229号；总部办公地址：新疆昌吉州阜康市准噶尔路229号；法定代表人：吕美蓉。截至

2026年6月30日，公司注册资本为15500.00万元，股份总数为15500.00万股，均为人民币普通股。

（二）企业实际从事的主要经营活动

客运索道经营、游览景区管理、道路旅客运输经营等。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告经公司董事会于2026年8月17日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下简称“《企业会计准则》”），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

自本报告期末起至未来12个月，本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2026年6月30日的财务状况、2026年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

66西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

单项金额占应收款项或坏账准备5%以上，且金额超过300重要的单项计提坏账准备的应收款项万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化单项金额占当期坏账准备收回或转回5%以上，且金额超过重要应收款项坏账准备收回或转回

300万元，或影响当期盈亏变化

单项金额占应收款项或坏账准备5%以上，且金额超过300重要的应收款项实际核销万元

预收款项及合同资产账面价值发生重大变动当期变动幅度超过30%，且金额超过300万元投资预算占固定资产金额5%以上当期发生额占在建工程

重要的在建工程项目本期发生总额10%以上（或期末余额占比10%以上），且金额超过1000万元

超过一年的重要应付账款单项金额占应付账款总额5%以上，且金额超过300万元超过一年的重要其他应付款单项金额占其他应付款总额5%以上，且金额超过300万元单项类型预计负债占预计负债总额10%以上，且金额超过重要的预计负债

300万元

单项投资占收到或支付投资活动现金流入或流出总额的重要的投资活动

10%以上，且金额超过300万元

少数股东持有5%以上权益，且子公司资产总额、净资产、少数股东持有的权益重要的子公司营业收入和净利润中任一项目占合并报表相应项目10%以上

单项投资占长期股权投资账面价值10%以上，且金额超过重要的合营企业或联营企业300万元，或来源于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股

67西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的

会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业

68西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所

发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

69西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。

汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三

70西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。

该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

71西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

12、应收票据

见第八节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计13、应收账款”。

13、应收账款

1.预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

2.预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

3.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

72西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（1）本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据。

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

依据客户信用风险确定，以应收账款账龄为基础评估预计组合1：账龄组合信用损失

对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，对账龄超过5年以上、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项考虑单项认定，确定坏账计提比率。

14、应收款项融资

详见第八节财务报告中“五、重要会计政策及会计估计13、应收账款”。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

a.外部信用评级实际或预期的显著变化

b.借款人发生或预期发生重大运营变化

73西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

c.监管、经济或技术环境或预期发生重大变化，如产业升级淘汰d.预期的合同调整，如债务减免、付息、利率设置等

（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类别确定依据

依据客户信用风险确定，以其他应收款账龄为基础评估预组合1：账龄组合计信用损失

（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法参考应收款项的说明。

（3）按照单项计提坏账准备的判断标准参考应收款项的说明。

16、合同资产本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。

17、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、产成品（库存商品）等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。

74西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制

下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准

75西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。

投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法8-30年3%-5%3.17%-12.13%

机器设备年限平均法5-10年3%-5%9.50%-19.40%

运输设备年限平均法4-15年3%-5%6.33%-24.25%

索道设备年限平均法20年3%4.85%

电子设备年限平均法3-8年3%-5%11.88%-32.33%

其他设备年限平均法3-8年3%-5%11.88%-32.33%

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、索道设备、电子设备及其他；折

旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。

年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进

76西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

25、在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

26、借款费用

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法在为企业带来经

软件3-5预计软件更新升级期间济利益的期限内平均摊销

77西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

在为企业带来经土地使用权40土地使用年限济利益的期限内平均摊销在为企业带来经

特许经营权10-30许可经营年限济利益的期限内平均摊销

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

30、长期资产减值

31、长期待摊费用

32、合同负债

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

78西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）辞退福利的会计处理方法

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

（1）旅游客运收入：为客户提供运输服务完成后，相关票款收入已经收到或取得了收款的凭据时确认收入。

（2）索道运输收入：为游客提供索道缆车服务完成后，相关票款收入已经收到或取得了收款的凭据时确认收入。

（3）游船收入：为游客提供游船服务完成后，相关票款收入已经收到或取得了收款的凭据时确认收入。

（4）客房收入：为游客提供住宿服务完成后，相关票款收入已经收到或取得了收款的凭据时确认收入。

79西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）温泉收入：为游客提供温泉服务完成后，相关票款收入已经收到或取得了收款的凭据时确认收入。

（6）旅行社收入：游客购买中国出境旅游线路产品并在境外旅游行程结束后或游客购买中国境内

旅游线路产品并在中国境内旅游行程结束后，相关票款收入已经收到或取得了收款的凭据时确认收入。

（7）沉浸式演艺收入：为游客提供沉浸式演艺服务，相关票款收入已经收到或取得了收款的凭据时确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

39、政府补助

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

80西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

3.递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收

征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

81西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于4万元的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

42、其他重要的会计政策和会计估计

无

82西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务1%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育费附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

新疆智旅云信息科技有限公司25%

新疆智旅云旅行社有限公司25%

新疆西域青鸟通用航空有限责任公司25%

新疆天山天池国际旅行社有限责任公司20%

新疆天山天池文化演艺有限责任公司20%

新疆西域文旅（赛里木湖）投资有限公司20%

本公司及除上述以外其他所属子公司15%

2、税收优惠

1.增值税根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税的政策的公告》（财税[2023]年第1号），增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元）的，免征增值税。

2.企业所得税

83西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（1）根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告[2020]年第23号），自

2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及所属子公司新疆准东经济技术开发区古海温泉有限责任公司（原名：新疆五彩湾温泉娱乐有限责任公司）、阜康市天池游艇经营有限公司、新疆西域文旅投资发展有限公司在报告期内享受

15.00%的税收优惠政策。

（2）根据财政部、税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财税[2023]12号的规定：“对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”本公司所属子公司新疆天山天池国际旅行社有限责任公司、新疆天山天池文化演艺有限责任公司、新疆西域文旅（赛里木湖）投资有限公司在报告期内享受

20.00%的税收优惠政策。

3、其他根据财政部、税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财税[2023]12号）的规定：“自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。”七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金11781.1215648.37

银行存款236323768.39292761698.81

其他货币资金7159084.767159115.80

合计243494634.27299936462.98其他说明

注：截至资产负债表日，货币资金7159084.76元存在受限情况，其中：1768546.74元系根据旅游行政管理部门的委托依法在指定银行缴存的旅行社质量保证金存款，124000.00 元系 ETC冻结账户，

5266538.02元系涉诉冻结账户资金。

2、交易性金融资产

单位：元

84西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据0.000.00

商业承兑票据0.000.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

合计0.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

85西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4153133.182262206.00

1至2年476232.861465755.48

2至3年7800.007100.12

3年以上1481065.001481065.00

3至4年370000.00370000.00

4至5年72800.000.00

5年以上1038265.001111065.00

合计6118231.045216126.60

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

10891108911089110891

计提坏17.80%100.00%20.88%100.00%

00.0000.0000.0000.00

账准备

86西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

的应收账款其

中：

按单项计提坏

10891108911089110891

账准备17.80%100.00%20.88%100.00%

00.0000.0000.0000.00

的应收账款按组合计提坏

5029188472941444412701265528614

账准备82.20%17.59%79.12%30.66%

31.04.4401.6026.6045.1881.42

的应收账款其

中：

按账龄组合计提坏账5029188472941444412701265528614

82.20%17.59%79.12%30.66%

准备的31.04.4401.6026.6045.1881.42应收账款

611821973841444521612354628614

合计100.00%32.26%100.00%45.14%

31.0429.4401.6026.6045.1881.42

按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提坏账准备的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由新疆中新资源

600000.00600000.00600000.00600000.00100.00%难以收回

有限公司

刘永福388500.00388500.00388500.00388500.00100.00%难以收回乌鲁木齐畅通

国际旅行社有72800.0072800.0072800.0072800.00100.00%难以收回限公司职业技能培训

24800.0024800.0024800.0024800.00100.00%难以收回

中心昌吉回族自治

3000.003000.003000.003000.00100.00%难以收回

州接待处

合计1089100.001089100.001089100.001089100.00

按组合计提坏账准备类别名称：按账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内4153133.18249188.006.00%

1－2年476232.86238116.4450.00%

2－3年7800.005460.0070.00%

3－4年370000.00370000.00100.00%

4－5年

5年以上21965.0021965.00100.00%

合计5029131.04884729.44

确定该组合依据的说明：

87西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

账准备的应收1265545.18253917.08634732.82884729.44账款按单项评估计

提坏账准备的1089100.001089100.00应收账款

合计2354645.18253917.08634732.821973829.44

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

陈少华1796639.221796639.2229.36%107798.35张家界伟烈旅游

文化传播有限公1391666.681391666.6822.74%219166.67司新疆中新资源有

600000.00600000.009.81%600000.00

限公司五家渠碧荷轩餐

543684.53543684.538.89%32621.07

厅

刘永福388500.00388500.006.35%388500.00

88西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

合计4720490.434720490.4377.15%1348086.09

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合计0.000.000.000.00

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按组合计提坏账准备类别个数：0按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元

89西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

90西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款2819797.922060897.55

合计2819797.922060897.55

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

91西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

92西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

借款476770.9720237.50

往来款1586089.861095935.39

代垫款864847.20912121.24

保证金314783.30311783.30

其他102413.51

合计3242491.332442490.94

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2727342.661929342.57

1至2年226257.98224257.68

2至3年35986.0135986.01

3年以上252904.68252904.68

3至4年5419.175419.17

93西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

4至5年2237.457237.45

5年以上245248.06240248.06

合计3242491.332442490.94

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

11794.11794.11794.11794.

计提坏0.36%100.00%0.48%100.00%

12121212

账准备

其中：

按单项计提坏

11794.11794.11794.11794.

账准备0.36%100.00%0.48%100.00%

12121212

的其他应收款按组合

32306410899281972430636979920608

计提坏99.64%12.72%99.52%15.21%

97.21.2997.9296.82.2797.55

账准备

其中：

按组合计提坏

32306410899281972430636979920608

账准备99.64%12.72%99.52%15.21%

97.21.2997.9296.82.2797.55

的其他应收

32424422693281972442438159320608

合计100.00%13.04%100.00%15.62%

91.33.4197.9290.94.3997.55

按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提坏账准备的其他应收款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由阜康市金福大

2400.002400.002400.002400.00100.00%预计无法收回

酒店

刘永福1237.501237.501237.501237.50100.00%预计无法收回中国电信股份

有限公司昌吉500.00500.00500.00500.00100.00%预计无法收回州阜康分公司

邹敬光7656.627656.627656.627656.62100.00%预计无法收回

合计11794.1211794.1211794.1211794.12

按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提坏账准备的其他应收款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内2727342.66136367.135.00%

1-2年226257.9822625.8010.00%

94西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

2-3年35986.0110795.8030.00%

3-4年0.000.000.00%

4-5年0.000.000.00%

5年以上241110.56241110.56100.00%

合计3230697.21410899.29

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额129688.714000.00247904.68381593.39

2026年1月1日余额

在本期

本期计提44770.22-4000.005000.0045770.22

本期转回4670.204670.20

2026年6月30日余

169788.730.00252904.68422693.41

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏

账准备的其他11794.1211794.12应收款按组合计提坏

账准备的其他369799.2745770.224670.20410899.29应收款

合计381593.3945770.224670.20422693.41

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

95西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例乌鲁木齐众翔捷

往来款1023574.251年以内31.57%51178.71运运输有限公司阜康市三工瑶池

往来款443643.231年以内13.68%22182.16旅游专业合作社喀什市住房保障

保证金150000.001-2年4.63%15000.00中心昌吉州建筑行业

劳保统筹管理站代垫款124000.005年以上3.82%124000.00吉木萨尔分站新疆维吾尔自治

往来款107000.001年以内3.30%5350.00

区第三人民医院

合计1848217.4857.00%217710.87

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内4293564.1390.53%2797197.7385.86%

1至2年3553.670.07%460676.1214.14%

2至3年445545.209.39%

合计4742663.003257873.85

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数

单位名称期末余额（元）的比例

96西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

波马嘉仕其（北京）索道有限责771832.5616.27%任公司

长江证券承销保荐有限公司471698.119.95%

天山区大巴扎步行街拉长冰淇淋店445545.29.39%

中石油新疆销售有限公司昌吉分351695.327.42%公司

中国人寿财产保险股份有限公司昌吉回族513729.8110.83%自治州中心支公司

合计255450153.86%

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料2196072.552196072.551583524.481583524.48

库存商品629542.25629542.25651408.43651408.43

周转材料1312860.0759436.001253424.071087055.7259436.001027619.72

合计4138474.8759436.004079038.873321988.6359436.003262552.63

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

周转材料59436.0059436.00

合计59436.0059436.00按组合计提存货跌价准备

单位：元

97西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

预缴所得税3459626.84

待抵扣进项税额14227224.0518379416.70

合计14227224.0521839043.54补偿性资产相关信息

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

98西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元

99西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

100西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

101西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额余额准备法下其他发放其他计提准备资单（账追加减少确认综合现金（账期初期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业吐鲁番火

6041152453575658

焰山

5254058.000.2312

旅游.760900.85股份公司新疆天山天池

19961996

天墉3045

68669912

城旅.71.64.35游有限公司

8038152753577655

小计2121103.000.2225.408000.20

二、联营企业阜康市博

格达-

44644419

公交4487

81.2893.47

有限.81责任公司新疆天然

19382009

芳香7022

97952054

农业58.91.32.23科技有限

102西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

公司

19832053

6977

小计62764047

71.10.60.70

1002222453579708

合计1839874.000.6272

8.009000.90

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额6312647.836312647.83

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额6312647.836312647.83

二、累计折旧和累计摊销

103西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

1.期初余额2552091.102552091.10

2.本期增加金额189240.96189240.96

（1）计提或

189240.96189240.96

摊销

3.本期减少金额115271.58115271.58

（1）处置

（2）其他转

115271.58115271.58

出

4.期末余额2626060.482626060.48

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3686587.353686587.35

2.期初账面价值3760556.733760556.73

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

104西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产355178882.18374781112.35

合计355178882.18374781112.35

（1）固定资产情况

单位：元房屋及建筑项目机器设备运输设备索道设备电子设备其他设备合计物

一、账面原

值：

1.期初198680961230979319650334967526474222650.1895334963821089

余额7.573.781.66.7858.000.37

2.本期1407339.2765930.

900338.89115076.1040278.68302897.93

增加金额0666

（1192286.

900338.89115076.1040278.68136592.82

1）购置49

（

1407339.1573644.

2）在建工166305.11

0617

程转入

（

3）企业合

并增加

3.本期

65052.50137512.24574752.0038720.0046607.00862643.74

减少金额

（

1）处置或574752.0038720.0046607.00660079.00

报废

（2

65052.50137512.24202564.74

）其他

4.期末200023251238607619604366967526474224209.1920963964011417

余额4.130.405.80.7826.937.29

二、累计折旧

1.期初100999201967234578455079468471923575861.1363642426318611

余额8.21.65.03.7950.011.19

2.本期3305459.5845388.9458478.2712059.22144537

215310.38607841.10

增加金额16723252.20

（3190187.5845388.9458478.2712059.22029265

215310.38607841.10

1）计提58723252.62

115271.58115271.58

（2)其他

105西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

3.本期

567109.4537565.6034345.06639020.11

减少金额

（

1）处置或567109.4537565.6034345.06639020.11

报废

4.期末104304662551773487346447495592523753606.1420992028469162

余额7.37.37.90.3128.058.28

三、减值准备

1.期初

237930.835736.00243666.83

余额

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置或

报废

4.期末

237930.835736.00243666.83

余额

四、账面价值

1.期末954806559834302610869148471933954999719.35517888

470602.98

账面价值.93.061.86.47882.18

2.期初974438281034255811804252499054545316924.37478111

646789.08

账面价值.538.136.63.99992.35

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

106西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程5684530.123246299.92

合计5684530.123246299.92

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值灯杆山旅游项

960933.67960933.670.00960933.67960933.670.00

目天池游客服务

2097960.252097960.250.002097960.252097960.250.00

中心扩建项目西海草原游客

4703800.240.004703800.242912717.272912717.27

服务站项目马牙山生态科

普教育观光平711999.12711999.12152995.83152995.83台老游客中心改

105180.84105180.84105180.84105180.84

进项目王母庙码头工

41941.7541941.75

程设计费商城新建木棚

26851.1026851.1026851.1026851.10

项目生态科普教育

基地周边提升65668.2265668.2235819.0335819.03改造项目新疆天山天池老游客中心西

侧停车场及原12735.8512735.8512735.8512735.85警务室外立面改造项目

其他项目16353.0016353.00

合计8743424.043058893.925684530.126305193.843058893.923246299.92

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

107西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

项目相关规划、

灯杆山建设项目960933.67960933.67环评等手续重新调整所致

项目相关规划、天池游客服务中

2097960.252097960.25环评等手续重新

心扩建项目调整所致

合计3058893.923058893.92--其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

108西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额80467348.991279376.3681746725.35

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额80467348.991279376.3681746725.35

二、累计折旧

1.期初余额10459416.12271702.4510731118.57

2.本期增加金额2649954.9019491.002669445.90

（1）计提2649954.9019491.002669445.90

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额13109371.02291193.4513400564.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值67357977.97988182.9168346160.88

2.期初账面价值70007932.871007673.9171015606.78

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

109西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

项目土地使用权专利权非专利技术软件特许经营权合计

一、账面原值

1.期初余53303420.0111837735.170557472.

5416316.19

额68409

2.本期增

118446.60118446.60

加金额

（1

118446.60118446.60

）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余53303420.0111837735.170675918.

5534762.79

额68469

二、累计摊销

1.期初余11211871.947038152.860260580.8

2010556.08

额817

2.本期增

666292.74221102.722457744.003345139.46

加金额

（1

666292.74221102.722457744.003345139.46

）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余11878164.749495896.863605720.3

2231658.80

额213

三、减值准备

1.期初余

278703.44278703.44

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

110西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

4.期末余

278703.44278703.44

额

四、账面价值

1.期末账41425255.362341839.0106791494.

3024400.55

面价值4392

2.期初账42091548.064799583.0110018187.

3127056.67

面价值8378

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的新疆瑶池旅游

912538.34912538.34

运输有限公司

合计912538.34912538.34

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置新疆瑶池旅游

912538.34912538.34

运输有限公司

合计912538.34912538.34

111西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据公司收购新疆瑶池旅游运输有限公司（以下简称瑶池运新疆瑶池旅游运输有限公司输）时形成商誉，故将瑶池是运输长期资产（主要系运输设备）认为一项资产组。

资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

创编导服务费43858884.381196151.4242662732.96剧场提升改造项

56489052.521533829.56369561.7754585661.19

目西海草原游客服

21407192.23624085.8620783106.37

务站项目

临建宿舍182933.339799.98173133.35广告牌及材料维

49170.0020487.5028682.50

修

合计121938062.4649170.003384354.32369561.77118233316.37其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

112西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备3058893.92458834.093058893.92458834.09

递延收益576002.7686400.411152005.52172800.83

信用减值损失1952587.61292584.222299376.41344602.55

租赁负债2312117.07346817.563901092.56585163.89

固定资产折旧52556.6413139.1652556.6413139.16

合计7952158.001197775.4410463925.051574540.52

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

24266.613639.9924266.613639.99

资产评估增值

使用权资产3530401.38529560.214313243.72646986.56

合计3554667.99533200.204337510.33650626.55

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产346817.56850957.89585163.89989376.63

递延所得税负债346817.56186382.64585163.8965462.67

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付长期资产

6415564.726415564.726420764.726420764.72

购置款

合计6415564.726415564.726420764.726420764.72补偿性资产相关信息

113西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况旅行社质旅行社质量保证量保证

金、ETC 金、ETC

7159084715908471591157159115

货币资金冻结账户保证冻结账户保证.76.76.80.80

金、涉诉金、涉诉冻结账户冻结账户资金资金

7159084715908471591157159115

合计.76.76.80.80

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

114西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）9223555.7234902937.09

1年以上22856344.6539117222.81

合计32079900.3774020159.90

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

新疆维泰开发建设(集团)股份有限公

10175462.92未结算

司

北京昱鉴文化科技有限公司6825618.59未支付尾款

晨越建设项目管理集团股份有限公司4853121.99未结算

合计21854203.50

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款14873644.1612456628.31

合计14873644.1612456628.31

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

115西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

保证金5307500.776801683.99

服务费2874431.112669412.99

往来款4868222.371388113.64

代付款1763356.991511717.06

材料款60132.9285700.63

合计14873644.1612456628.31

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

鄯善县人民政府（吐）205039.05尚未结算

吐鲁番地区文物局（吐）88386.43尚未结算

新疆新业项目管理有限公司69000.00尚未结算

三亚亚龙湾海景酒店有限公司57146.08尚未结算

阜康市金胡杨广告装饰服务部20270.00尚未结算

合计439841.56其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）1914791.68706928.50

合计1914791.68706928.50

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

116西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预订款1154768.031009216.23

合计1154768.031009216.23账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬12423107.9837458341.1248214034.341667414.76

二、离职后福利-设定

831703.768077225.138493415.13415513.76

提存计划

合计13254811.7445535566.2556707449.472082928.52

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

11532255.6027841233.9038424390.12949099.38

和补贴

2、职工福利费124768.761650497.911594044.21181222.46

3、社会保险费2139.483668879.693668879.692139.48

其中：医疗保险

1515.343510085.213510085.211515.34

费工伤保险

624.14158794.48158794.48624.14

费

4、住房公积金3724276.603724276.60

5、工会经费和职工教

763944.14573453.02802443.72534953.44

育经费

合计12423107.9837458341.1248214034.341667414.76

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

117西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

1、基本养老保险152.325409656.925409656.92152.32

2、失业保险费413.44169054.21169054.21413.44

3、企业年金缴费831138.002498514.002914704.00414948.00

合计831703.768077225.138493415.13415513.76

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税301532.3612379.55

企业所得税3880126.4065681.67

个人所得税120798.7062434.81

城市维护建设税21190.334157.19

教育费附加7645.17246.00

地方教育费附加5055.80123.03

资源税29072.069871.79

车船税261574.00

印花税8636.4358576.37

合计4635631.25213470.41其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款46953209.4750116067.20

一年内到期的租赁负债3833082.953762115.37

合计50786292.4253878182.57

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税19090.9818767.97

合计19090.9818767.97

短期应付债券的增减变动：

单位：元

118西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款93220736.3890336936.68

合计93220736.3890336936.68

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

119西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额92665924.1394342070.92

未确认融资费用-21172445.17-22289954.80

一年内到期的租赁负债-3833082.95-3762115.37

合计67660396.0168290000.75其他说明

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

120西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因取得形成长期资

产的政府补助，政府补助1568320.791200000.0040544.142727776.65尚未摊销形成余额售后回租业务融未实现售后租回

9549860.99576002.768973858.23资租入固定资产

损益形成

合计11118181.781200000.00616546.9011701634.88

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

1550000015500000

股份总数

0.000.00

其他说明：

121西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

292481448.03292481448.03

价）

其他资本公积212643.30212643.30

合计292694091.33292694091.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费362204.831465044.57388156.811439092.59

合计362204.831465044.57388156.811439092.59

122西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积67028439.6967028439.69

合计67028439.6967028439.69

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润266588359.43248515628.73

调整后期初未分配利润266588359.43248515628.73

加：本期归属于母公司所有者的净利

3679089.3174681464.68

润

减：提取法定盈余公积10108733.98

应付普通股股利46500000.0046500000.00

期末未分配利润223767448.74266588359.43

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

使用资本公积弥补亏损详细情况说明：

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务102236525.5874135822.70108871299.8470794777.60

其他业务4478391.541899349.774756781.371800762.83

合计106714917.1276035172.47113628081.2172595540.43

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

1067149760351710671497603517

业务类型

17.122.4717.122.47

其中：

旅游客运6811130373840568111303738405

123西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

8.443.468.443.46

1512889611535315128896115353

索道运输

8.87.308.87.30

1028569595838110285695958381

游船

6.21.696.21.69

1385226334585513852263345855

温泉酒店.47.67.47.67

2275029183388322750291833883

旅行社.04.16.04.16沉浸式演4112855165524941128551655249

艺.312.69.312.69

5415902484515254159024845152

其他.78.50.78.50按经营地1067149760351710671497603517

区分类17.122.4717.122.47

其中：

1067149760351710671497603517

疆内

17.122.4717.122.47

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

1019155744866010191557448660

让的时间

30.037.9530.037.95

分类

其中：

在某一时1019155744866010191557448660

点确认30.037.9530.037.95按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

1067149760351710671497603517

合计

17.122.4717.122.47

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

124西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税41316.55336321.99

教育费附加18019.24144766.18

资源税61273.3573174.19

房产税415774.70420838.76

土地使用税287470.93287470.93

车船使用税318221.2067717.20

印花税57306.0212445.88

地方教育费附加12012.8096510.77

合计1211394.791439245.90

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬13253717.3514782330.99

固定资产折旧1514406.981603727.09

租赁费11660.0014825.04

无形资产摊销681216.26668597.04

业务招待费69090.13101901.39

保险费266501.3453427.68

办公费43692.6866873.25

广告宣传费1739684.54210970.04

差旅费157938.64214032.28

劳动保护费68924.65

中介机构费用1373320.771519688.10

水电费96111.5465260.29

其他费用2986766.772828176.61

合计22194107.0022198734.45其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬649719.71861196.63

固定资产折旧60292.3853887.11

其他费用2377023.132555293.59

合计3087035.223470377.33

125西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

合计0.00其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用2924729.703017872.86

减：利息收入709462.91458532.51

手续费44186.0040605.69

合计2259452.792599946.04其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助69588.871289172.60

个税手续费退还148190.33185773.41

增值税减免9000.0021915.04

合计226779.201496861.05

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益2224874.902601254.05

合计2224874.902601254.05其他说明

126西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失380815.74-220566.76

其他应收款坏账损失-41100.02-17206.63

合计339715.72-237773.39其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产报废收益3999.916283.203999.91

其他12635.3030759.4112635.30

合计16635.2137042.6116635.21

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产清理损失1764.901235975.911764.90

其他42453.3433109.6142453.34

合计44218.241269085.5244218.24

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

127西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

当期所得税费用3791323.324919650.27

递延所得税费用259338.71177862.66

合计4050662.035097512.93

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额4691541.64

按法定/适用税率计算的所得税费用703731.25

子公司适用不同税率的影响-257146.19

调整以前期间所得税的影响75886.51

非应税收入的影响-333731.24

不可抵扣的成本、费用和损失的影响520663.33

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-93167.60本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

3429597.44

亏损的影响

其他影响4828.53

所得税费用4050662.03

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

租金收入5994390.274583570.45

利息收入1308688.61458532.51

收到的政府补助1222974.401060000.00

收到往来款2046322.884081541.31年初受限货币资金本期收回冻结资金

200.001054961.42

收回

其他176969.36255409.65

合计10749545.5211494015.34

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

销售费用、管理费用支出9101133.068038655.13

手续费等支出44186.0040605.69支付往来款

128西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

受限货币资金本期增加、租赁支出168.96500.00

其他39871.7531190.01

合计9185359.778110950.83

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

租赁费1890288.60

合计1890288.60

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

68290000.767660396.0

租赁负债0.002713701.350.003343306.09

51

一年到期的非53878182.515620368.715116067.250786292.4

0.003596191.71

流动负债7702

129西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

长期借款+应90336936.614837009.113953209.493220736.3

3807220.071807220.07

付利息8778

其他应付款2180225.020.001827000.000.000.004007225.02

46500000.046500000.0

应付股利0.000.00

00

214685345.14837009.170468290.163423287.220892707.2215674649.

合计

02797783

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润640879.618855022.93

加：资产减值准备-339715.72237773.39

固定资产折旧、油气资产折

22215887.5819130540.75

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧2669445.902703410.90

无形资产摊销3345139.463386494.42

长期待摊费用摊销3384354.322837686.87

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号0.00填列）固定资产报废损失（收益以-3999.91-6283.20“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

0.00“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

2924729.703017872.86

列）投资损失（收益以“－”号填-2224874.90-2601254.05

列）递延所得税资产减少（增加以

138418.7451461.30“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

120919.97126401.36“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-816486.24-31316.19

填列）经营性应收项目的减少（增加-14698734.96-3281005.02以“－”号填列）

130西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文经营性应付项目的增加（减少

18830056.3419429380.65以“－”号填列）

其他1086351.321054461.42

经营活动产生的现金流量净额37272371.2154910648.39

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额236148623.82272672100.18

减：现金的期初余额291991195.79278461090.56

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-55842571.97-5788990.38

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金236148623.82291991195.79

其中：库存现金11781.1215648.37

可随时用于支付的银行存款236136842.70291975547.42

三、期末现金及现金等价物余额236148623.82291991195.79

131西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元港币应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用□不适用

132西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

（4）境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

项目金额（元）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用12170计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）与租赁相关的总现金流出12170涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入4799387.09

合计4799387.09作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

133西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

134西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

135西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

136西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接新疆准东经济技术开发

10000000昌吉回族自昌吉回族自

区古海温泉娱乐业99.25%0.00%设立取得

0.00治州治州

有限责任公司新疆天山天

池国际旅行1500000.乌鲁木齐市乌鲁木齐市商务服务业100.00%0.00%设立取得社有限责任00公司新疆天山天池文化演艺

500000.00阜康市阜康市文化艺术业100.00%0.00%设立取得

有限责任公司

137西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

阜康市天池

5000000.

游艇经营有阜康市阜康市水上运输业93.00%0.00%设立取得

00

限公司新疆智旅云

15000000软件和信息

信息科技有乌鲁木齐市乌鲁木齐市70.00%0.00%设立取得.00技术服务业限公司新疆智旅云

旅行社有限300000.00乌鲁木齐市乌鲁木齐市商务服务业0.00%70.00%设立取得公司新疆西域青鸟通用航空25000000

阜康市阜康市航空运输业70.00%0.00%设立取得

有限责任公.00司新疆西域文

旅（赛里木26000000温泉县温泉县商务服务业51.00%0.00%设立取得

湖）投资有.00限公司新疆西域文

66000000资本市场服

旅投资发展喀什市喀什市90.00%0.00%设立取得.00务有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额新疆准东经济技术开

发区古海温泉有限责0.75%-23463.71219096.17任公司阜康市天池游艇经营

7.00%252910.343092889.30

有限公司新疆西域文旅投资发

10.00%-1447842.201532575.88

展有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债新疆

6208626932201278334864296500313812783266

准东61187092

642882376971442.5414484241094349442.2792

经济09.3967.55.16.55.3669.05.08.63.4369.12技术

138西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

开发区古海温泉有限责任公司阜康市天池游3477122146992809280929341278421315601560

艇经841750503468336.336.423078422073946.946.营有.99.02.017575.35.95.309595限公司新疆西域文旅102323352437686315982284989624272526761614662227

投资100249128012107923285436465.06010248551132799830

发展.213.926.13.927.487.40679.104.77.782.224.00有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量新疆准东经济技术

----

开发区古18196162010364127617.0

31284943128494-2895.0534227753422775

海温泉有.78.605.01.01.95.95限责任公司阜康市天池游艇经10347243475397347539764774491297801650565365056539903131

营有限公8.10.43.43.811.60.79.79.45司新疆西域

----

文旅投资411188316277723625939206292.0

1447842144784215865121586512

发展有限.024.42.540

2.042.040.040.04

公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

139西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法新疆天然芳香新疆伊犁州霍新疆伊犁州霍化学原料和化

农业科技有限20.00%权益法城县城县学制品制造业公司吐鲁番火焰山公共设施管理

新疆吐鲁番市新疆吐鲁番市36.22%权益法旅游股份公司业新疆天山天池新疆昌吉回族新疆昌吉回族

天墉城旅游有商务服务业40.00%权益法自治州阜康市自治州阜康市限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额吐鲁番火焰山旅游股新疆天山天池天墉城吐鲁番火焰山旅游股新疆天山天池天墉城份公司旅游有限公司份公司旅游有限公司

流动资产21266025.1929268790.8630788868.3429260610.55

其中：现金和现金等

20256915.8828657446.8530650393.7528648995.45

价物

140西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

非流动资产9905049.0020656110.0010359694.7820656676.04

资产合计31171074.1949924900.8641148563.1249917286.59

流动负债1850736.99120.001315263.81120.00

非流动负债591514.28522256.86

负债合计2442251.27120.001837520.67120.00少数股东权益归属于母公司股东权

28728822.9249924780.8639311042.4549917166.59

益按持股比例计算的净

10405579.6619969912.3514238459.5819966866.64

资产份额

调整事项46176733.1946176795.18

--商誉46176905.5746176905.57

--内部交易未实现利润

--其他-172.38-110.39对合营企业权益投资

56582312.8519969912.3560415254.7619966866.64

的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入9735144.2611031118.31

财务费用-27025.51-9043.88-40543.15-27557.97

所得税费用807484.11185.57965618.274185.37

净利润4207780.477614.275343838.5912556.09终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额4207780.477614.275343838.5912556.09本年度收到的来自合

5357000.004821300.00

营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额新疆天然芳香农业科技有限公司新疆天然芳香农业科技有限公司

流动资产56723281.0960039285.14

非流动资产90438582.1892656524.81

资产合计147161863.27152695809.95

流动负债16542659.1719388651.82

非流动负债36148692.8037904164.45

负债合计52691351.9757292816.27少数股东权益

141西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

归属于母公司股东权益94470511.3095402993.68

按持股比例计算的净资产份额18894102.2619080598.74

调整事项1197951.97309196.58

--商誉401463.94401463.94

--内部交易未实现利润

--其他796488.03-92267.36

对联营企业权益投资的账面价值20092054.2319389795.32存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入16466291.3215640665.87

净利润3511294.563303466.37终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额3511294.563303466.37本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

142西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

1568320.1200000.2727776.

递延收益40544.14与资产相关

790065

1568320.1200000.2727776.

合计40544.14

790065

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

旅游专项资金（高级会所）1666.66

旅游专项资金（高级会所）6666.67

旅游专项资金（高级会所）6666.67

古海温泉二期建设项目6666.67

2013年旅游项目补助资金40544.1440544.14

天山天池哈萨克民族手工艺品产业建

150000.00

设项目

社保补贴29044.7316961.79

文旅局补贴款60000.00

自治区党委宣传部补贴费用款1000000.00

合计69588.871289172.60其他说明

143西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

（一）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款等。

1.银行存款

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

2.应收款项

本公司一般采用现金结算，对于采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

（二）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元期末余额项目

1年以内1-2年2-3年3年以上合计

应付账款9223555.7218661147.5033401.194161795.9632079900.37

其他应付款8288116.534901648.11151402.131532477.3914873644.16

一年内到期的非流动负债50786292.4250786292.42

合计68297964.6723562795.61184803.325694273.3597739836.95

144西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元期初余额项目

1年以内1-2年2-3年3年以上合计

应付账款34902937.0934916056.5717468.104183698.1474020159.90

其他应付款5375677.685060329.82277092.211743528.6012456628.31

一年内到期的非流动负债53878182.5753878182.57

94156797.3439976386.39

合计294560.315927226.74140354970.78

（三）市场风险

1.利率风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于长期借款。截至2026年6月30日，公司带息债务主要为长期借款

140173945.85元，这些借款在借款期内的利率不变。

2.其他价格风险

本公司不存在其他价格风险。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

145西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

二、非持续的公允价

--------值计量

146西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例新疆天池控股有新疆昌吉州阜康以授权经营的资

500000000.0028.64%5.00%

限公司市产对外投资等本企业的母公司情况的说明实际控制人对实际控制人实际控制人对本公

注册地业务性质注册资本（元）本公司的表决

名称司的持股比例(%)

权比例(%)新疆文化旅游投

乌鲁木齐市其他服务业10288000000.001.3524.99资集团有限公司本企业最终控制方是新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系阜康市博格达公交有限责任公司联营企业吐鲁番火焰山旅游股份公司合营企业其他说明

147西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系新疆天山天池文化旅游投资有限公司受同一母公司控制的子公司新疆文旅投文化旅游发展有限公司受同一实际控制人控制的公司新疆中泰青湖生态有限公司受同一实际控制人控制的公司新旅阿克苏文化旅游开发有限公司受同一实际控制人控制的公司新疆旅投金谷大酒店有限公司受同一实际控制人控制的公司三亚新旅投疆来酒店管理有限公司受同一实际控制人控制的公司新疆文旅投逸格酒店有限责任公司受同一实际控制人控制的公司新疆江布拉克旅游开发建设有限公司受同一实际控制人控制的公司

亿航智能设备有限公司（曾用名：亿航智能设备（广州）子公司股东有限公司）北京昱鉴文化科技有限公司子公司股东上海景宇宙智能科技集团有限公司子公司股东其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度北京昱鉴文化科

采购商品否1177500.00技有限公司新疆旅投金谷大

接受劳务3100.00否酒店有限公司三亚新旅投疆来

酒店管理有限公接受劳务1920.00否司新疆文旅投逸格

酒店有限责任公接受劳务2655.00否司新疆江布拉克旅

游开发建设有限接受劳务1080.00否公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终托管收益/承本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日包收益定价依管收益/承包

148西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕新疆西域文旅（赛里

35000000.002024年06月17日2027年06月16日否

木湖）投资有限公司新疆西域文旅投资发

160000000.002024年08月29日2029年08月28日否

展有限公司本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕北京昱鉴文化科技有

7700000.002024年06月17日2027年06月16日否

限公司

王荣5600000.002024年06月17日2027年06月16日否

马壮3850000.002024年06月17日2027年06月16日否关联担保情况说明

149西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备亿航智能设备有

其他非流动资产6371964.720.006371964.720.00限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款北京昱鉴文化科技有限公司6825618.5915038446.34

其他应付款北京昱鉴文化科技有限公司2866035.752766502.50新疆天山天池文化旅游投资

其他应付款6400.006400.00有限公司

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

150西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2026年6月30日止，本公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2026年6月30日止，本公司无需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

151西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

截至2026年6月30日止，本公司无需要披露的重大债务重组事项。

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

公司为更好地吸引人才、培养人才、留住人才，提高公司员工退休后的养老收入水平，建立人才长效激励机制，经公司第五届董事会第十一次会议审议批准，公司自2019年实施《公司企业年金方案》。

企业年金分为个人缴费及企业缴费，以上年度平均工资总额为基数，个人缴费的上限为缴费基数的4%，单位缴费为缴费基数的8%。

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

152西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4706987.272815445.67

1至2年922233.331608825.48

2至3年7800.007100.12

3年以上1384900.001384900.00

3至4年370000.00370000.00

5年以上1014900.001014900.00

合计7021920.605816271.27

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

10133101331013310133

账准备14.43%100.00%0.0017.42%100.00%0.00

00.0000.0000.0000.00

的应收账款其

153西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

中：

按单项评估计提坏账10133101331013310133

14.43%100.00%0.0017.42%100.00%0.00

准备的00.0000.0000.0000.00应收账款按组合计提坏

6008685725251513480291227335755

账准备85.57%14.27%82.58%25.55%

20.60.3168.2971.2787.1684.11

的应收账款其

中：

1、账龄4940685725240834404001227328126

70.36%17.35%69.46%30.38%

组合80.60.3128.2911.2787.1624.11

2、关联1067910679762960762960

15.21%13.12%

方客户40.0040.00.00.00

702191870551513581622240635755

合计100.00%26.64%100.00%38.52%

20.6052.3168.2971.2787.1684.11

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

刘永福388500.00388500.00388500.00388500.00100.00%难以收回职业技能培训

24800.0024800.0024800.0024800.00100.00%难以收回

中心新疆中新资源

600000.00600000.00600000.00600000.00100.00%难以收回

有限公司

合计1013300.001013300.001013300.001013300.00

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内4091927.27245515.646.00%

1至2年469353.33234676.6750.00%

2至3年7800.005460.0070.00%

3至4年370000.00370000.00100.00%

4至5年

5年以上1600.001600.00100.00%

合计4940680.60857252.31

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：关联方客户

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内615060.00

1-2年452880.00

合计1067940.00

154西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

账准备的应收1227387.16264597.97634732.82857252.31账款按单项评估计

提坏账准备的1013300.001013300.00应收账款

合计2240687.16264597.97634732.821870552.31

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

陈少华1796639.221796639.2225.59%107798.35张家界伟烈旅游

文化传播有限公1391666.681391666.6819.82%219166.67司新疆西域文旅投

1067940.001067940.0015.21%

资发展有限公司新疆中新资源有

600000.00600000.008.54%600000.00

限公司

155西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

五家渠碧荷轩餐

543684.53543684.537.74%32621.07

厅

合计5399930.435399930.4376.90%959586.09

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款57601007.2737517451.36

合计57601007.2737517451.36

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

156西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

157西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

借款46522.4820237.50

往来款1579349.801091195.33

合并范围内往来款55532225.0235903035.34

代垫款563093.21602147.15

保证金6000.003000.00

合计57727190.5137619615.32

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）27234866.2612129291.07

1至2年6490963.151488963.15

2至3年709768.01709768.01

3年以上23291593.0923291593.09

3至4年1540529.041540529.04

4至5年1481197.501481197.50

5年以上20269866.5520269866.55

合计57727190.5137619615.32

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

4137.54137.54137.54137.5

计提坏0.01%100.00%0.01%100.00%0.00

0000

账准备

其中：

按单项评估计

提坏账4137.54137.54137.54137.5

0.01%100.00%0.01%100.00%0.00

准备的0000其他应收款按组合

57723122045576013761598026.37517

计提坏99.99%0.21%99.99%0.26%

053.01.74007.27477.8246451.36

账准备

其中：

账龄组219083.80%1220455.57%20687171244.55%98026.5.72%16144

158西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

合27.99.7482.2542.484616.02内部关55532555323590335903

96.20%95.44%

联方225.02225.02035.34035.34

57727126183576013761910216337517

合计100.00%0.22%100.00%0.27%

190.51.24007.27615.32.96451.36

按单项计提坏账准备类别名称：按单项评估计提坏账准备的其他应收款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由阜康市金福大

2400.002400.002400.002400.00100.00%预计难以收回

酒店

刘永福1237.501237.501237.501237.50100.00%预计难以收回中国电信股份

有限公司昌吉500.00500.00500.00500.00100.00%预计难以收回州阜康分公司

合计4137.504137.504137.504137.50

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）2149254.78107462.745.00%

1至2年2000.00200.0010.00%

2至3年35986.0110795.8030.00%

3至4年

4至5年

5年以上3587.203587.20100.00%

合计2190827.99122045.74

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：内部关联方

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

内部关联方55532225.02

合计55532225.02

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额94439.267724.70102163.96

2026年1月1日余额

在本期

本期计提24019.2824019.28

2026年6月30日余

118458.547724.70126183.24

额

159西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项评估计

提坏账准备的4137.504137.50其他应收款按组合计提坏

账准备的其他98026.4624019.28122045.74应收款

合计102163.9624019.28126183.24

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

1年以内：

西域文旅投资有合并范围内往来21950000.00

26950000.0046.69%

限公司款元；1-2年：

5000000.00元

新疆准东经济技1年以内：

合并范围内往来

术开发区古海温27854642.842408029.3048.25%款

泉有限责任公司元；1-2年：

160西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

1488963.15元；2-3年：

673782.00元；

3-4年：

1540529.04元；4-5年：

1481197.50元；5年以上：

20262141.85

元乌鲁木齐众翔捷

往来款1023574.25一年以内1.77%51178.71运运输有限公司阜康市三工瑶池

往来款443643.23一年以内0.77%22182.16旅游专业合作社阜康市天池游艇合并范围内往来

645446.29一年以内1.12%

经营有限公司款

合计56917306.6198.60%73360.87

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

218000554.218000554.218000554.218000554.

对子公司投资

52525252

对联营、合营97086272.997086272.9100218398.100218398.企业投资000000

315086827.315086827.318218952.318218952.

合计

42425252

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）新疆准东经济技术开发区古99250009925000

海温泉有0.000.00限责任公司新疆天山天池国际23341542334154

旅行社有.52.52限责任公

161西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

司新疆天山天池文化10000001000000

演艺有限0.000.00责任公司阜康市天池游艇经21523402152340

营有限公0.000.00司新疆智旅云信息科42000004200000

技有限公.00.00司新疆西域青鸟通用14000001400000

航空有限0.000.00责任公司新疆西域

文旅（赛

72930007293000里木湖）.00.00投资有限公司新疆西域文旅投资59400005940000

发展有限0.000.00公司

21800052180005

合计

54.5254.52

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额投资准备法下其他发放余额准备（账其他计提（账单位期初追加减少确认综合现金权益减值其他期末面价余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业吐鲁番火

6041152453575658

焰山

5254058.000.2312

旅游.760900.85股份公司新疆天山天池

19961996

天墉3045

68669912

城旅.71.64.35游有限公司

8038152753577655

小计

2121103.000.2225

162西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文.408000.20

二、联营企业阜康市博

格达-

44644419

公交4487

81.2893.47

有限.81责任公司新疆天然芳香19382009

7022

农业97952054

58.91

科技.32.23有限公司

19832053

6977

小计62764047

71.10.60.70

1002222453579708

合计1839874.000.6272

8.009000.90

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务84743621.7246484726.6190012660.1244922468.01

其他业务4838725.141675066.264831104.112033714.99

合计89582346.8648159792.8794843764.2346956183.00

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

8958234481597989582344815979

业务类型

6.862.876.862.87

其中：

旅游客运6871467376421368714673764213

收入6.657.226.657.22索道运输1516945643078915169456430789

收入0.99.000.99.00

163西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

5698219408686656982194086866

其他.22.65.22.65按经营地8958234481597989582344815979

区分类6.862.876.862.87

其中：

8958234481597989582344815979

新疆

6.862.876.862.87

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

8542664471570485426644715704

让的时间

3.338.873.338.87

分类

其中：

在某一时8542664471570485426644715704

点确认3.338.873.338.87按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

8958234481597989582344815979

合计

6.862.876.862.87

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元

164西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益2224874.902601254.05

合计2224874.902601254.05

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益2235.01计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

62364.14

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的

0.00

资金占用费

委托他人投资或管理资产的损益0.00

对外委托贷款取得的损益0.00

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而

0.00

产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准

0.00

备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

0.00

被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期

0.00

初至合并日的当期净损益

非货币性资产交换损益0.00

债务重组损益0.00除上述各项之外的其他营业外收入和

-27863.48支出

减：所得税影响额4684.74

少数股东权益影响额（税后）136.92

合计31914.01--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

165西域旅游开发股份有限公司2026年半年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

0.50%0.020.02

利润扣除非经常性损益后归属于

0.49%0.020.02

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

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