证券代码：300859 证券简称：西域旅游 公告编号：2026-039

西域旅游开发股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同期 年初至报告期末比上

本报告期 年初至报告期末

增减 年同期增减

营业收入（元） 132405804.37 -23.40% 239120721.49 -16.53%归属于上市公司股东

57373134.88 -34.32% 61052224.19 -38.07%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 57157099.22 -33.78% 60804274.52 -37.64%

的净利润（元）经营活动产生的现金

-- -- 120820549.52 -28.74%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.37 -35.09% 0.39 -39.06%

股）稀释每股收益（元/

0.37 -35.09% 0.39 -39.06%

股）加权平均净资产收益

7.16% -3.73% 7.66% -4.80%

率

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 1098083111.97 1125606677.34 -2.45%归属于上市公司股东

798988429.74 781673095.28 2.22%

的所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 284372.68 286607.69销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

55826.11 118190.25

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业

-84939.57 -112803.05外收入和支出

减：所得税影响额 38808.50 43493.24少数股东权益影响额

415.06 551.98（税后）

合计 216035.66 247949.67 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

1、截至报告期末，公司主要合并资产负债表项目变动情况

单位：元

项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因

其他应收款 4220081.17 2060897.55 104.77% 报告期代收代付款增加所致。

报告期索道备品备件及遇见赛湖拟投入运营前期库存

存货 5448860.02 3262552.63 67.01%

商品、原材料等增加所致。

其他流动资产 13493665.75 21839043.54 -38.21% 报告期子公司的增值税留抵减少及预缴所得税退税。

报告期支付了遇见喀什项目、遇见赛湖项目工程款及

应付账款 28218170.21 74020159.90 -61.88%营运车辆购置款。

预收款项 1593135.84 706928.50 125.36% 报告期收到摊位租金收入所致。

合同负债 2277772.36 1009216.23 125.70% 报告期子公司预收团款及服务款所致。

应付职工薪酬 2048984.54 13254811.74 -84.54% 报告期兑付上年绩效考核。

应交税费 12882393.43 213470.41 5934.74% 报告期计提了房产税、土地使用税、三季度所得税。

专项储备 3530077.03 362204.83 874.61% 报告期计提安全生产经费所致。

2、截至报告期末，公司主要合并利润表项目变动情况

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因

其他收益 306838.86 1886458.38 -83.73% 上期收到自治区宣传部、文旅局补贴款及稳岗补贴。

投资收益 4814480.28 6439918.66 -25.24% 报告期联营企业和合营企业投资收益较上年减少。

信用减值损失 144509.78 -529801.41 -127.28% 报告期收回已挂账的应收款项，冲减坏账准备。

营业外收入 322608.41 1174435.89 -72.53% 报告期报废车辆处置收益等款项较上期减少。

营业外支出 158803.77 1275639.33 -87.55% 上期索道更换钢丝绳配件形成报废损失所致。

所得税费用 14298883.27 20782560.18 -31.20% 报告期收入下降，利润总额下降，所得税费用减少。

净利润 57933765.06 96443525.60 -39.93% 报告期营业收入有所回落、其他收益较上期下降。

少数股东损益 -3118459.13 -2141112.01 -45.65% 系报告期公司净利润同比下降所致。

3、截至报告期末，公司主要合并现金流量表项目变动情况

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因

收到的税费返还 0.00 7532961.20 -100.00% 上期子公司收到制度性留抵退税。

支付的各项税费 10751439.29 15962236.31 -32.64% 报告期收入下降，支付的各项税费减少。

支付其他与经营活动有关的现金 19572986.60 12183043.37 60.66% 报告期代收代付款及往来款项增加。

处置固定资产、无形资产和其他 报告期达到规定年限的报废车辆较上年减

453000.00 773261.59 -41.42%

长期资产收回的现金净额 少。

取得借款收到的现金 23697708.53 16433222.80 44.21% 报告期子公司收到银行借款金额增加。

偿还债务支付的现金 22000000.00 12000000.00 83.33% 报告期子公司归还银行贷款金额增加。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 20983 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

件的股份数量 股份状态 数量新疆天池控股

国有法人 28.64% 44389921 0 不适用 0有限公司昌吉州国有资

产投资经营集 国有法人 9.61% 14897579 0 不适用 0团有限公司新疆昆仑投资境内非国有法

发展合伙企业 4.95% 7679900 0 不适用 0人（有限合伙）新疆文化旅游

投资集团有限 国有法人 1.35% 2092500 0 不适用 0公司

中国银行股份

有限公司－富国中证旅游主

其他 1.04% 1605600 0 不适用 0题交易型开放式指数证券投资基金

方金格 境内自然人 0.87% 1350000 0 不适用 0

#万能 境内自然人 0.83% 1281300 0 不适用 0

严罡 境内自然人 0.50% 770530 0 不适用 0

王海燕 境内自然人 0.43% 664800 0 不适用 0

赵桓广 境内自然人 0.35% 550200 0 不适用 0

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

新疆天池控股有限公司 44389921 人民币普通股 44389921昌吉州国有资产投资经营集团有

14897579 人民币普通股 14897579

限公司新疆昆仑投资发展合伙企业（有

7679900 人民币普通股 7679900限合伙）

新疆文化旅游投资集团有限公司 2092500 人民币普通股 2092500

中国银行股份有限公司－富国中

证旅游主题交易型开放式指数证 1605600 人民币普通股 1605600券投资基金

方金格 1350000 人民币普通股 1350000

#万能 1281300 人民币普通股 1281300

严罡 770530 人民币普通股 770530

王海燕 664800 人民币普通股 664800

赵桓广 550200 人民币普通股 550200

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动情况前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 截至报告期末，公司股东万能仅通过投资者信用证券账户持有公司有） 股份 1281300 股。

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

（三）限售股份变动情况

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

公司于 2026 年 7 月 17 日披露《关于国有股份拟无偿划转的提示性公告》（公告编号：2026-031），持股 5%以上股东昌吉州国有资产投资经营集团有限公司（以下简称“昌吉州国投”）拟按照昌吉回族自治州国有资产监督管理委员会《关于同意昌吉州国投集团向新旅昌吉文化旅游开发有限公司无偿划转西域旅游开发股份有限公司 9.61%股份的批复》（昌州国资发〔2026〕67 号），将其持有的公司14897579 股股份（占公司总股本的 9.61%）无偿划转至新旅昌吉文化旅游开发有限公司（以下简称“新旅昌吉”）名下；新旅昌吉为公司控股股东新疆文化旅游投资集团有限公司（以下简称“新疆文旅投”）的控股子公司（持股 51%）。

2026 年 9 月 3 日，划出方昌吉州国投与划入方新旅昌吉签署了《无偿划转协议》，本次划转基准

日为 2026 年 6 月 30 日。

本次划转导致新疆文旅投通过控股子公司新旅昌吉间接持有公司股份增加，收购人及其一致行动人合计拥有权益的股份超过 30%，符合《上市公司收购管理办法》第六十三条第一款第（一）项规定的可免于发出要约的情形，公司已同步披露《关于国有股权无偿划转相关方免于发出要约的提示性公告》（公告编号：2026-038）。

本次划转不会导致公司控股股东及实际控制人发生变更，公司控股股东仍为新疆文旅投，实际控制人仍为新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会。

截至本报告披露日，本次划转已履行国有资产监督管理机构批准及协议签署程序，正在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份过户登记手续，相关过户登记尚未完成。

公司将持续关注本次划转事项的进展情况，严格按照相关法律法规的规定及时履行信息披露义务。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：西域旅游开发股份有限公司

2026 年 09月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 313532574.13 299936462.98结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款 3292401.94 2861481.42应收款项融资

预付款项 3178523.69 3257873.85应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 4220081.17 2060897.55

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货 5448860.02 3262552.63

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 13493665.75 21839043.54

流动资产合计 343166106.70 333218311.97

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资 99675878.28 100218398.00其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产 3649602.66 3760556.73

固定资产 346512556.72 374781112.35

在建工程 2372442.52 3246299.92生产性生物资产油气资产

使用权资产 67011437.93 71015606.78

无形资产 106399073.16 110018187.78

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用 122108210.43 121938062.46

递延所得税资产 815838.85 989376.63

其他非流动资产 6371964.72 6420764.72

非流动资产合计 754917005.27 792388365.37

资产总计 1098083111.97 1125606677.34

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款 28218170.21 74020159.90

预收款项 1593135.84 706928.50

合同负债 2277772.36 1009216.23卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 2048984.54 13254811.74

应交税费 12882393.43 213470.41

其他应付款 9279683.43 12456628.31

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 44393644.28 53878182.57

其他流动负债 83202.87 18767.97

流动负债合计 100776986.96 155558165.63

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 101474083.88 90336936.68应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 68184860.19 68290000.75长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 11393361.43 11118181.78

递延所得税负债 186382.64 65462.67其他非流动负债

非流动负债合计 181238688.14 169810581.88

负债合计 282015675.10 325368747.51

所有者权益：

股本 155000000.00 155000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 292289329.40 292694091.33

减：库存股其他综合收益

专项储备 3530077.03 362204.83

盈余公积 67028439.69 67028439.69一般风险准备

未分配利润 281140583.62 266588359.43

归属于母公司所有者权益合计 798988429.74 781673095.28

少数股东权益 17079007.13 18564834.55

所有者权益合计 816067436.87 800237929.83

负债和所有者权益总计 1098083111.97 1125606677.34

法定代表人：吕美蓉 主管会计工作负责人：方燕 会计机构负责人：宁铁庄

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 239120721.49 286491417.10

其中：营业收入 239120721.49 286491417.10利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 172317706.72 176960703.51

其中：营业成本 126043690.34 125669897.25利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 2422135.03 2882807.32

销售费用 4291277.79 4330034.67

管理费用 36050397.96 40660718.93研发费用

财务费用 3510205.60 3417245.34

其中：利息费用 4441190.89 4596867.46

利息收入 991239.78 1239694.34

加：其他收益 306838.86 1886458.38

投资收益（损失以“－”号填

4814480.28 6439918.66

列）

其中：对联营企业和合营

4814480.28 6439918.66

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

144509.78 -529801.41

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

72068843.69 117327289.22

列）

加：营业外收入 322608.41 1174435.89

减：营业外支出 158803.77 1275639.33四、利润总额（亏损总额以“－”号

72232648.33 117226085.78

填列）

减：所得税费用 14298883.27 20782560.18五、净利润（净亏损以“－”号填

57933765.06 96443525.60

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

57933765.06 96443525.60“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

61052224.19 98584637.61（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-3118459.13 -2141112.01号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 57933765.06 96443525.60

（一）归属于母公司所有者的综合

61052224.19 98584637.61

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-3118459.13 -2141112.01总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.39 0.6400

（二）稀释每股收益 0.39 0.6400

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：吕美蓉 主管会计工作负责人：方燕 会计机构负责人：宁铁庄

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 251500061.53 296324298.98客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 7532961.20

收到其他与经营活动有关的现金 12421809.26 10720566.40

经营活动现金流入小计 263921870.79 314577826.58

购买商品、接受劳务支付的现金 27628503.99 34963661.77客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 85148391.39 81917875.59

支付的各项税费 10751439.29 15962236.31

支付其他与经营活动有关的现金 19572986.60 12183043.37

经营活动现金流出小计 143101321.27 145026817.04

经营活动产生的现金流量净额 120820549.52 169551009.54

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 5357000.00 4821300.00

处置固定资产、无形资产和其他长

453000.00 773261.59

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 5810000.00 5594561.59

购建固定资产、无形资产和其他长

62273692.82 56513525.86

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 62273692.82 56513525.86

投资活动产生的现金流量净额 -56463692.82 -50918964.27

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 2574000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

2574000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 23697708.53 16433222.80收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 26271708.53 16433222.80

偿还债务支付的现金 22000000.00 12000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

50785169.17 49455764.76

现金

其中：子公司支付给少数股东的

1379998.49 0.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 3837113.60 3776582.23

筹资活动现金流出小计 76622282.77 65232346.99

筹资活动产生的现金流量净额 -50350574.24 -48799124.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 14006282.46 69832921.08

加：期初现金及现金等价物余额 291991195.79 278461090.56

六、期末现金及现金等价物余额 305997478.25 348294011.64

（二）2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

西域旅游开发股份有限公司董事会

2026 年 10 月 21日