西域旅游开发股份有限公司

2024年度财务决算报告

西域旅游开发股份有限公司（以下简称“公司”）2024年财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2024年度财务决算（合并口径）的相关情况报告如下：

一、主要会计数据和财务指标

单位：万元

2023年/2023

项目2024年/2024年末增减数增减率年末

营业收入30371.2230525.94-154.72-0.51%

净利润8649.2410701.96-2052.72-19.18%归属于母公司股东的净利

8651.3110558.34-1907.03-18.06%

润扣非后归属于母公司股东

8569.4410508.92-1939.48-18.46%

净利润

基本每股收益（元/股）0.560.68-0.12-17.65%归属于普通股股东的净资

11.79%15.88%-4.09%-

产收益率扣非后归属于普通股股东

11.68%15.82%-4.14%-

净资产收益率

期末总股本15500.0015500.00--

资产总额109023.7478226.0730797.6739.37%

负债总额31334.405298.8626035.54491.34%

归属于母公司股东权益75758.8171753.304005.515.58%归属于普通股股东每股净

4.894.630.265.58%资产（元/股）

资产负债率28.74%6.77%21.97%-

二、财务状况、经营成果、现金流量分析（一）资产负债构成及变动情况

截至本报告期末，公司资产总额为109023.74万元，较年初增加39.37%；公司负债总额为31334.40万元，较年初增加

491.34%。

单位：万元项目2024年期末占比资产总额2024年期初占比资产总额同比变动幅度

流动资产：

货币资金28140.7325.81%31179.5139.86%-9.75%

应收账款202.020.19%313.910.40%-35.64%

预付款项455.860.42%224.540.29%103.02%

其他应收款111.890.10%61.910.08%80.72%

存货268.380.25%117.950.15%127.53%

其他流动资产1992.071.83%437.330.56%355.51%

流动资产合计31170.9428.59%32335.1441.34%-3.60%

非流动资产：

长期股权投资9661.108.86%9240.7111.81%4.55%

投资性房地产390.850.36%405.640.52%-3.65%

固定资产34127.5231.30%22636.2828.94%50.76%

在建工程2670.832.45%3.960.01%67345.20%

使用权资产7661.717.03%821.331.05%832.84%

无形资产11697.1610.73%12343.3615.78%-5.24%

长期待摊费用10613.249.73%2.060.00%515105.83%递延所得税资

86.400.08%92.980.12%-7.08%

产其他非流动资

944.000.87%344.590.44%173.95%

产非流动资产合

77852.8071.41%45890.9358.66%69.65%

计

资产总计109023.74100.00%78226.07100.00%39.37%

流动负债：2024年期末占比负债总额2024年期初占比负债总额同比变动幅度

应付账款7438.2923.74%675.4112.75%1001.30%

预收款项171.830.55%152.862.88%12.41%

合同负债104.840.33%93.561.77%12.06%

应付职工薪酬1153.063.68%1691.4531.92%-31.83%

应交税费68.580.22%95.441.80%-28.14%

其他应付款1098.833.51%411.497.77%167.04%一年内到期的

2134.006.81%165.163.12%1192.08%

非流动负债其他流动负债1.100.00%0.770.01%42.86%

流动负债合计12170.5338.84%3286.1462.02%270.36%

非流动负债：

长期借款10698.0434.14%-0.00%

租赁负债7217.4823.03%600.0611.32%1102.79%

递延收益1239.603.96%1397.2426.37%-11.28%递延所得税负

8.750.03%15.410.29%-43.22%

债非流动负债合

19163.8761.16%2012.7237.98%852.14%

计

负债合计31334.40100.00%5298.86100.00%491.34%

变动较大的主要项目说明如下：

1、预付款项期末余额455.86万元，较上期增加103.02%，系报告期内预付的索

道设备款及货款。

2、其他流动资产期末余额1992.07万元，较上期增加355.51%，系报告期采购

服务及设备形成的待抵扣进项税额。

3、存货期末余额268.38万元，较上期增长127.53%，系报告期购买的索道备品

备件尚未领用所致。

4、在建工程期末余额2670.83万元，较上期增长67345.20%，系报告期内子公

司遇见赛湖项目尚未完工所致。

5、使用权资产期末余额7661.71万元，较上期增加832.84%，系报告期子公司

遇见喀什项目租赁剧场及员工宿舍所致。

6、长期待摊费用期末余额10613.24万元，较上期增加515105.83%，系报告

期子公司遇见喀什创编导发表权及在租赁的场地进行提升改造项目所致。

7、其他非流动资产期末余额944.00万元，较上期增长173.95%，系报告期子公

司调换的固定资产尚未验收所致。

8、应付账款期末余额7438.29万元，较上期增加1001.30%，系报告期子公司

遇见喀什、遇见赛湖项目尚未支付的工程、设备及创编导款项。

9、其他应付款期末余额1098.83万元，较上期增加167.04%，系报告期新增各项目的保证金。

10、一年内到期的非流动负债期末余额2134.00万元，较上期增加1192.08%，

系报告期内增加一年内到期的长期借款所致。11、长期借款末余额10698.04万元，系报告期子公司遇见喀什、遇见赛湖项目贷款所致。

12、租赁负债期末余额7217.48万元，较上年增长1102.79%，系报告期子公司

遇见喀什项目租赁剧场及员工宿舍所致。

（二）经营成果分析

2024年公司营业收入为30371.22万元，与2023年度基本持平，实现归属于母公司所有者的净利润8651.31万元，同比

2023年度减少18.06%。主要数据如下：

单位：万元项目2024年度2023年度同比变动幅度

一、营业总收入30371.2230525.94-0.51%

其中：营业收入30371.2230525.94-0.51%

二、营业总成本20458.1418457.7710.84%

其中：营业成本13487.5912213.8810.43%

税金及附加412.18325.6226.58%

销售费用366.04141.88157.99%

管理费用6121.446180.36-0.95%

财务费用70.89-403.97117.55%

其他收益160.11185.69-13.78%

投资收益731.09662.5010.35%

信用减值损失49.72-51.68196.21%

资产减值损失--12.32100%

资产处置收益61.65-三、营业利润（亏损以

10915.6512852.36-15.07%“－”号填列）

营业外收入30.5131.20-2.19%

营业外支出123.4899.3624.28%

四、利润总额10822.6812784.20-15.34%

所得税费用2173.442082.244.38%

五、净利润8649.2410701.96-19.18%

1.归母净利润8651.3110558.34-18.06%

变动较大的项目说明如下：

1、销售费用较上期增长157.99%，系报告期内旅游淡季加大营销活动推广，相关费用增加。

2、财务费用较上期增长117.55%，系报告期内遇见喀什、遇见赛湖项目贷款导

致利息成本增加。

（三）现金流量分析

报告期内，公司的现金流量情况如下表：

单位：万元项目2024年度2023年度同比变动幅度经营活动现金流

33176.6133659.15-1.43%

入小计经营活动现金流

21582.8918622.5515.90%

出小计经营活动产生的

11593.7215036.60-22.90%

现金流量净额投资活动现金流

386.960.10386856.00%

入小计投资活动现金流

23240.264155.41459.28%

出小计投资活动产生的

-22853.30-4155.31-449.98%现金流量净额筹资活动现金流

13514.748941411.72%

入小计筹资活动现金流

5509.583928.1040.26%

出小计筹资活动产生的

8005.15-3034.10363.84%

现金流量净额现金及现金等价

-3254.437847.20-141.47%物净增加额

变动较大的项目说明如下：

1、投资活动现金流入小计同比增长，系报告期收到参股公司现金分红款及处置

报废车辆的收益款。

2、投资活动现金流出小计同比增长459.28%，系报告期内购买运营车辆及遇见

喀什、遇见赛湖项目的资金投入。

3、筹资活动现金流入小计同比增长1411.72%，系报告期内公司收到小股东投资款及长期借款。

4、筹资活动现金流出小计同比增长40.26%，系本期支付了股东分红款及使用权资产的租金。

5、筹资活动产生的现金流量净额同比下降363.84%，系报告期内公司收到小股

东投资款及长期借款，支付了股东分红款及使用权资产的租金。

6、现金及现金等价物净增加额同比下降141.47%，系报告期内购买运营车辆及

遇见喀什、遇见赛湖项目的资金投入。

7、投资活动产生的现金流量净额同比下降449.98%，系报告期收到参股公司现

金分红款及处置报废车辆的收益款，购买运营车辆及遇见喀什、遇见赛湖项目的资金投入，致流出大于流入。

西域旅游开发股份有限公司董事会

2025年4月23日