西域旅游开发股份有限公司

2025年度财务决算报告

西域旅游开发股份有限公司（以下简称“公司”）2025年财务

报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2025年度财务决算（合并口径）的相关情况报告如下：

一、主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目2025年/2025年末2024年/2024年末增减数增减率

营业收入32594.7530371.222223.537.32%

净利润7116.018649.24-1533.23-17.73%

归属于母公司股东的净利润7468.158651.31-1183.16-13.68%扣非后归属于母公司股东净

7479.318569.44-1090.13-12.72%

利润

基本每股收益（元/股）0.480.56-0.08-14.29%归属于普通股股东的净资产

9.73%11.79%-2.06%-

收益率扣非后归属于普通股股东净

9.74%11.68%-1.94%-

资产收益率

期末总股本15500.0015500.00--

资产总额112560.67109023.743536.933.24%

负债总额32536.8731334.401202.473.84%

归属于母公司股东权益78167.3175758.812408.503.18%归属于普通股股东每股净资

5.044.890.163.18%产（元/股）

资产负债率28.91%28.74%0.17%-二、财务状况、经营成果、现金流量分析

（一）资产负债构成及变动情况

截至本报告期末，公司资产总额为112560.67万元，较年初增加3.24%；公司负债总额为32536.87万元，较年初增加3.84%。

单位：万元项目2025年期末占比资产总额2025年期初占比资产总额同比变动幅度

流动资产：

货币资金29993.6526.65%28140.7325.81%6.58%

应收账款286.150.25%202.020.19%41.64%

预付款项325.790.29%455.860.42%-28.53%

其他应收款206.090.18%111.890.10%84.19%

存货326.260.29%268.380.25%21.57%

其他流动资产2183.901.94%1992.071.83%9.63%

流动资产合计33321.8329.60%31170.9428.59%6.90%

非流动资产：

长期股权投资10021.848.90%9661.108.86%3.73%

投资性房地产376.060.33%390.850.36%-3.79%

固定资产37478.1133.30%34127.5231.30%9.82%

在建工程324.630.29%2670.832.45%-87.85%

使用权资产7101.566.31%7661.717.03%-7.31%

无形资产11001.829.77%11697.1610.73%-5.94%

长期待摊费用12193.8110.83%10613.249.73%14.89%

递延所得税资产98.940.09%86.40.08%14.51%

其他非流动资产642.080.57%9440.87%-31.98%

非流动资产合计79238.8470.40%77852.8071.41%1.78%

资产总计112560.67100.00%109023.74100.00%3.24%

流动负债：2025年期末占比负债总额2025年期初占比负债总额同比变动幅度

应付账款7402.0222.75%7438.2923.74%-0.49%

预收款项70.690.22%171.830.55%-58.86%项目2025年期末占比资产总额2025年期初占比资产总额同比变动幅度

合同负债100.920.31%104.840.33%-3.74%

应付职工薪酬1325.484.07%1153.063.68%14.95%

应交税费21.350.07%68.580.22%-68.87%

其他应付款1245.663.83%1098.833.51%13.36%一年内到期的非

5387.8216.56%2134.006.81%152.48%

流动负债

其他流动负债1.880.01%1.10.00%71.12%

流动负债合计15555.8247.81%12170.5338.84%27.82%

非流动负债：

长期借款9033.6927.76%10698.0434.14%-15.56%

租赁负债6829.0020.99%7217.4823.03%-5.38%

递延收益1111.823.42%1239.603.96%-10.31%

递延所得税负债6.550.02%8.750.03%-25.17%

非流动负债合计16981.0652.19%19163.8761.16%-11.39%

负债合计32536.87100.00%31334.40100.00%3.84%

变动较大的主要项目说明如下：

1、应收账款期末余额286.15万元，较上期增加41.64%，系报

告期租赁摊位租金尚未收回。

2、其他应收款期末余额206.09万元，较上期增加84.19%，系

报告期代收代付款增加所致。

3、在建工程期末余额324.63万元，较上期下降87.85%，系报

告期遇见赛湖、房车营地等项目完工转相应资产。

4、其他非流动资产期末余额642.08万元，较上期下降31.98%，

系上期子公司调换的固定资产本期已验收转固所致。

5、预收款项期末余额70.69万元，较上期下降58.86%，系上年

收到摊位租金收入所致。

6、一年内到期的非流动负债期末余额5387.82万元，较上期增加152.48%，系报告期内增加一年内到期的长期借款所致。

（二）经营成果分析

2025年公司营业收入为32594.75万元，与2024年度略有增长，

实现归属于母公司所有者的净利润7468.15万元，同比2024年度减少13.68%。主要数据如下：

单位：万元项目2025年度2024年度同比变动幅度

一、营业总收入32594.7530371.227.32%

其中：营业收入32594.7530371.227.32%

二、营业总成本24566.7020458.1420.08%

其中：营业成本17159.7713487.5927.23%

税金及附加339.24412.18-17.70%

销售费用567.32366.0454.99%

管理费用6159.596121.440.62%

财务费用340.7870.89380.72%

其他收益190.34160.1118.88%

投资收益842.87731.0915.29%

信用减值损失-69.3949.72239.56%

资产减值损失-28.44--

资产处置收益-61.65-

三、营业利润（亏损以“－”号填列）8963.4210915.65-17.88%

营业外收入84.0330.51175.42%

营业外支出236.81123.4891.78%

四、利润总额8810.6410822.68-18.59%

所得税费用1694.632173.44-22.03%

五、净利润7116.018649.24-17.73%

1.归母净利润7468.158651.31-13.68%

变动较大的项目说明如下：

1、销售费用较上期增长54.99%，系报告期内旅游淡季加大营销活动推广，相关费用增加。

2、财务费用较上期增长380.72%，系报告期内遇见喀什、遇见

赛湖项目贷款导致利息成本增加。

3、信用减值损失较上期增加239.56%，系报告期内应收款项增加所致。

4、营业外收入较上期增加175.42%，系报告期内处置报废资产所致。

5、营业外支出较上期增加91.78%，系报告期内非流动资产清理

损失及公益性捐赠支出增加。

（三）现金流量分析

报告期内，公司的现金流量情况如下表：

单位：万元项目2025年度2024年度同比变动幅度

经营活动现金流入小计36037.6133176.618.62%

经营活动现金流出小计22833.4121582.895.79%

经营活动产生的现金流量净额13204.2011593.7213.89%

投资活动现金流入小计552.18386.9642.70%

投资活动现金流出小计8217.2223240.26-64.64%

投资活动产生的现金流量净额-7665.04-22853.3066.46%

筹资活动现金流入小计2785.6613514.74-79.39%

筹资活动现金流出小计6971.815509.5826.54%

筹资活动产生的现金流量净额-4186.158005.15-152.29%

现金及现金等价物净增加额1353.01-3254.43141.57%

变动较大的项目说明如下：

1、投资活动现金流入小计同比增长42.70%，系报告期收到参股

公司现金分红款增加及处置报废车辆的收益款。

2、投资活动现金流出小计同比下降64.64%，系上期为遇见喀什、遇见赛湖项目筹建期，资金投入较大。

3、投资活动产生的现金流量净额同比增加66.46%，系报告期收到参股公司现金分红款增加，本期遇见喀什、遇见赛湖项目的资金投入减少，致流入大于流出。

4、筹资活动现金流入小计同比下降79.39%，系上期为遇见喀什、遇见赛湖项目筹建期，投入资金来源主要系银行贷款，且收到小股东投资款。

5、筹资活动产生的现金流量净额同比下降152.29%，系上期为

遇见喀什、遇见赛湖项目筹建期，投入资金来源主要系银行贷款，且收到小股东投资款。

6、现金及现金等价物净增加额同比增长141.57%，系报告期内

新项目已运营，营业收入增加，固定资产投入、项目资金使用较上期下降，现金及现金等价物净增加额增加。

西域旅游开发股份有限公司董事会

2026年3月18日