中信建投证券股份有限公司

关于武汉回盛生物科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）

作为武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“回盛生物”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，对回盛生物2025年度募集资金存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉回盛生物科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕3570号）同意注册，公司向不特定对象发行700.00万张可转换公司债券，每张面值为100元，募集资金总额人民币700000000.00元。本次向不特定对象发行可转换公司债券扣除承销保荐费人民币8556603.77元（不含税金额）后，筹得募集资金人民币

691443396.23元，于2021年12月23日划入公司指定募集资金专项存储账户中。

本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额扣除承销保荐费用、审计及验资费用、律师费用、资信评级费用及其他费用共计人民币10700982.87元（不含税金额）后，募集资金净额人民币689299017.13元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年12月23日出具了众环验字[2021]0100097号《武汉回盛生物科技股份有限公司发行可转换公司债券募集资金验证报告》。

（二）2025年度募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券集资金使用及结余情况如下：

1单位：元

项目金额

2021年收到的可转债募集资金净额689299017.13

项目投入485871739.03

补充流动资金170065871.82截至期初累计发生额

利息收入减手续费净额4751661.29

理财收益9819345.58

项目投入5093063.85

本期发生额利息收入减手续费净额6161.74

理财收益683710.04

项目投入490964802.88

补充流动资金170065871.82截至期末累计发生额

利息收入减手续费净额4757823.03

理财收益10503055.62

截至2025年12月31日募集资金余额43529221.08

截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕。

公司2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金余额为4352.92万元（含利息收入及理财收益，其中尚未赎回现金管理资金3500.00万元）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合法权益，依据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法

律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《武汉回盛生物科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存放、管理与使用及监督等方面均做出了明确的规定。

（二）募集资金监管协议情况

经公司第二届董事会第二十一次会议审议批准，2021年12月23日，公司、湖北回盛、海通证券与招商银行股份有限公司武汉东西湖支行签署了《募集资金四方监管协议》，对公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存放和使

2用进行专户管理。因公司聘请中信建投证券为 2024年度向特定对象发行 A股股

票事项的保荐机构，原《募集资金四方监管协议》相应终止，海通证券未完成的持续督导工作由中信建投证券承接。

经公司第三届董事会第十次会议及2024年第三次临时股东大会审议批准，

2024年4月25日，公司、湖北回盛、中信建投证券与招商银行股份有限公司东

西湖支行签署了《募集资金四方监管协议》，对公司2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的监管和使用进行专户管理。

上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存储情况如下：

存储方账户名称开户银行募集资金专户账号年初存放余额截止日余额式武汉回盛生招商银行股份

物科技股份有限公司武汉1279062036102075941869.137631599.62活期有限公司东西湖支行湖北回盛生招商银行股份

物科技有限有限公司武汉1279064033107061990544.02897621.46活期公司东西湖支行

合计7932413.158529221.08-

三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日，公司实际投入各项目募集资金使用情况详见附表《向不特定对象发行可转换公司债券2025年度募集资金使用情况对照表》。

公司于2024年12月24日召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币4000.00万元闲置募集资金及不超过人民币30000.00万元闲置自有资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚

3动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司于2025年12月23日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币4000.00万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司2025年1-12月以闲置募集资金投资理财产品情况如下：

金额本期收益产品名称产品类别签约方起始日期终止日期备注（万元）（元）

“银河金鼎”收

益凭证4789期收益凭证银河证券2000.002024/10/172025/1/15108493.15已赎回

-数字看涨

“银河金鼎”收

益凭证4799期收益凭证银河证券1000.002024/10/222025/1/1652438.36已赎回

-数字看涨东方财富证券吉祥看涨鲨鱼

收益凭证东方财富1000.002024/12/252025/3/2657854.06已赎回鳍196号收益凭证吉祥看涨鲨鱼

鳍206号收益收益凭证东方财富2000.002025/1/202025/4/23104463.79已赎回凭证吉祥看涨鲨鱼

鳍207号收益收益凭证东方财富1000.002025/1/212025/4/2350789.45已赎回凭证吉祥看涨鲨鱼

鳍232号收益收益凭证东方财富1000.002025/3/282025/6/2547547.95已赎回凭证吉祥看涨鲨鱼

鳍230号收益收益凭证东方财富2500.002025/4/252025/7/23112773.97已赎回凭证吉祥看涨鲨鱼

鳍254号收益收益凭证东方财富1000.002025/6/272025/9/2442671.23已赎回凭证东方财富证券吉祥看涨鲨鱼

收益凭证东方财富2500.002025/7/252025/10/22106678.08已赎回鳍266号收益凭证

4金额本期收益

产品名称产品类别签约方起始日期终止日期备注（万元）（元）国盛证券收益本报告

凭证-国盛收益收益凭证国盛证券1000.002025/9/262026/3/24-期末未

891号赎回

东方财富证券本报告吉祥看涨鲨鱼

收益凭证东方财富2500.002025/10/242026/1/22-期末未鳍312号收益赎回凭证

合计17500.00683710.04

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度，公司未发生募投项目改变的情况，不涉及募投项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司已按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露募集的存放与使用情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放、管理与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对回盛生物截至2025年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了专项鉴证报告，认为：回盛生物截至2025年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》已经按照中国证监会

发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了武汉回盛生物科技股份有限公司截至2025年12月31日止的募集资金年度存放、管理与使用情况。

5七、保荐人对公司年度募集资金存放、管理与使用情况所出具的

专项核查报告的结论性意见

保荐代表人通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对回盛生物募集资金的存放、管理与使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金专户银行对账单，抽取大额募集资金支付凭证，审阅回盛生物关于募集资金情况的相关公告、中介机构相关报告，并与回盛生物相关人员沟通交流等。

经核查，保荐机构认为，公司2025年度募集资金的存放、管理和使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等相关规定及

公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的其他情形。

基于以上意见，保荐机构对回盛生物2025年度募集资金存放、管理和使用情况无异议。

（以下无正文）6（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于武汉回盛生物科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

陈子晗张兴华中信建投证券股份有限公司

2026年4月16日

7附表：向不特定对象发行可转换公司债券2025年度募集资金使用情况对照表

编制单位：武汉回盛生物科技股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额68929.90本年度投入募集资金总额509.31

报告期内改变用途的募集资金总额-

累计改变用途的募集资金总额16939.78已累计投入募集资金总额66103.07

累计改变用途的募集资金总额比例24.58%是否已改募集资金截至期末承诺投资项目和超募资金投变项目调整后投本年度投截至期末累计项目达到预定可本年度实现的是否达到预计项目可行性是否承诺投资投资进度

向（含部分资总额（1）入金额投入金额(2)使用状态日期效益效益发生重大变化

总额(3)＝(2)/(1)

改变）承诺投资项目

1.年产1000吨泰乐菌素和

年产600吨泰万菌素生产线是28500.0030500.00-32102.22105.25%2023年9月30日10798.38是否扩建项目

2.湖北回盛制剂生产线自动

是12100.007373.28-7373.28100.00%2022年6月30日1720.93否否化综合改扩建项目

3.宠物制剂综合生产线建设

是9000.00370.75-370.75100.00%不适用不适用不适用是项目

4.粉剂/预混剂生产线扩建项

是4900.001316.19-1316.19100.00%2022年6月30日829.33否否目

85.年产1000吨泰乐菌素项目

是-12363.09509.317934.0464.18%2022年9月30日不适用不适用否（可转债结项资金投入）

6.补充流动资金否15500.0017006.59-17006.59100.00%不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计70000.0068929.90509.3166103.0795.90%13348.64--

归还银行贷款（如有）无

补充流动资金（如有）无

合计70000.0068929.90509.3166103.0795.90%13348.64

1.年产 1000吨泰乐菌素项目（可转债结项资金投入）：该项目主要投入资金为 IPO募集资金。

未达到计划进度或预计收益2.宠物制剂综合生产线建设项目：已终止。

的情况和原因（分具体项目）3.湖北回盛制剂生产线自动化综合改扩建项目：受下游养殖行业需求影响，该项目生产的制剂产品销量未达预期。

4.粉剂/预混剂生产线扩建项目：该项目生产的制剂产品销售价格未达预期。

“宠物制剂综合生产线建设项目”启动后，国内经济形势及宠物药品产业竞争环境发生了较大变化，公司于2023年4月26日召开的第三届董事会第四次会议和第三届监事会第三次会议，于2023年5月17日召开的2022年年度股东大会和2023年第一次债券持有人会议，分项目可行性发生重大变化的别审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司终止“宠物制剂综合生产线建设项目”，将“宠物制剂综合生产线建设项目”剩情况说明余募集资金8629.25万元中的6052.56万元投向“年产1000吨泰乐菌素项目”，剩余2576.69万元用于永久补充流动资金，保荐机构、独立董事、监事会出具了相关意见。

具体详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号2023-024号）。

超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况9公司于2022年1月21日召开的第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投募集资金投资项目先期投入入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目的自筹及置换情况

资金14020.75万元及已支付的发行费用205.00万元（不含增值税），共计14225.75万元。

用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况用闲置募集资金进行现金管

详见本报告“三、2025年度募集资金的实际使用情况”理情况

公司于2022年8月29日召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十二次会议、2022年9月15日召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的议案》，同意“湖北回盛制剂生产线自动化综合改扩建项目”“粉剂/预混剂生产线扩建项目”2个项目结项，实际投入金额与前期规划相比存在部分节余，主要原因系公司在保证项目质量及募集资金使用合规的前提下实施上述项目时，通过加强项目建设各环节成本的控制、监督和管理，优化生产工艺、设备配置及产线布局，项目实施出现募集资金节余集中采购等方式，降低项目投入成本，原预留的项目预备费用未使用募集资金支付，并且报告期内上述项目已经达到预定可使用状态，为的金额及原因提高资金使用效能，避免资金长期闲置，同时能够满足其他在建募投项目建设的资金需要，经综合研判，公司决定将节余募集资金共计

8310.53万元用于募投项目“年产1000吨泰乐菌素项目”和“年产1000吨泰乐菌素和年产600吨泰万菌素生产线扩建项目”的建设，其

中“年产1000吨泰乐菌素项目”使用节余募集资金6310.53万元，“年产1000吨泰乐菌素和年产600吨泰万菌素生产线扩建项目”使用节余募集资金2000.00万元。

详见巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-072）。

尚未使用的募集资金用途及截至2025年12月31日，公司可转债募集资金余额为4352.92万元（含利息收入及理财收益）。其中，852.92万元存放于募集资金专户，去向3500.00万元用于现金管理尚未到期收回。

募集资金使用及披露中存在不适用的问题或其他情况

注：本次可转债承诺用于补充流动资金金额调整系从补充流动资金中扣除发行费用以及其他项目变更用途用于永久补流所致。

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