金春股份:中信建投证券股份有限公司关于安徽金春无纺布股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司

关于安徽金春无纺布股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）

作为安徽金春无纺布股份有限公司（以下简称“金春股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，对金春股份2025年度募集资金存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、公司首次公开发行股票募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]1654号文核准，公司于2020年 8 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）3000 万股，每股发行价为 3 0.54元，应募集资金总额为人民币91620.00万元，根据有关规定扣除发行费用

6951.92万元后，实际募集资金金额为84668.08万元。该募集资金已于2020年

8月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字

[2020]230Z0144 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）2025年度募集资金使用及结余情况

2025年度，公司募集资金使用情况为：

（1）2025年度，公司累计已使用募集资金金额为人民币7004.68万元，其中，直接投入募集资金投资项目（含超募资金投资项目）的金额为5216.38万元，从募集资金专用账户转入自有资金账户用于置换前期使用银行承兑汇票投入募

集资金投资项目（含超募资金投资项目）的金额为1788.30万元；

（2）2025年度，公司利用闲置募集资金进行现金管理，截至报告期末，未

到期理财产品金额为28500.00万元，收到理财产品收益377.24万元；

1（3）2025年度，募集资金专用账户利息收入23.43万元，手续费支出0.32万元；

（4）截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况及结余情况具体如下：

单位：人民币万元项目金额

截至2024年12月31日募集资金余额36796.25

其中：未到期理财产品余额32100.00

存放于募集资金专用账户余额4696.25

减：2025年度累计已使用募集资金金额7004.68

其中：直接投入募集资金投资项目（含超募资金投资项目）的

5216.38

金额从募集资金专用账户转入自有资金账户投入募集资金投资项

1788.30目（含超募资金投资项目）的金额

加：2025年度闲置募集资金现金管理的收益377.24

加：2025年度募集资金专用账户利息收入23.43

减：2025年度募集资金专用账户手续费支出0.32

截至2025年12月31日募集资金余额30191.92

其中：未到期理财产品余额28500.00

存放于募集资金专用账户余额1691.92

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2020年8月5日，公司与广发银行股份有限公司滁州分行营业部（以下简称“广发银行滁州分行”）和中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）签署《募集资金三方监管协议（创业板）》，在广发银行滁州分行开设募集资金专项账户（账号：9550880210899200555）。2020年8月5日，公司与交通银行滁州分行营业部（以下简称“交通银行滁州分行”）和中信建投证券签署

《募集资金三方监管协议（创业板）》，在交通银行滁州分行开设募集资金专项账

2户（账号：350220000013000052968）。2020年8月5日，公司与中国银行股份有限公司来安支行（以下简称“中国银行来安支行”）和中信建投证券签署《募集资金三方监管协议（创业板）》，在中国银行来安支行开设募集资金专项账户（账号：175257929090）。2020年8月5日，公司与中信银行滁州分行营业部（以下简称“中信银行滁州分行”）和中信建投证券签署《募集资金三方监管协议（创业板）》，在中信银行滁州分行开设募集资金专项账户（账号：8112301011500644932）。2020年8月5日，公司与兴业银行滁州琅琊路支行（以下简称“兴业银行琅琊支行”）和中信建投证券签署《募集资金三方监管协议（创业板）》，在兴业银行琅琊支行开设募集资金专项账户（账号：496020100100060228）。2020年8月6日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司滁州分行（以下简称“浦发银行滁州分行”）和中信建投证券签署《募集资金三方监管协议（创业板）》，在浦发银行滁州分行开设募集资金专项账户（账号：29210078801100001404）。2020年8月6日，公司与徽商银行滁州丰乐路支行（以下简称“徽商银行丰乐支行”）和中信建投证券签署《募集资金三方监管协议（创业板）》，在徽商银行丰乐支行开设募集资金专项账户（账号：520928505831000026）。

2024年2月7日召开第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十七次会议，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，根据公司现阶段经营发展的需要，拟调减公司首次公开发行股票募集资金投资项目中的“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”的部分募集资

金投资额，用于实施新项目“年产12000吨湿法可降解水刺非织造布项目”。

根据前述变更，公司对原有募集资金专户的用途进行了变更，并重新签署了新的《募集资金专户三方监管协议》，具体情况如下：

序号募集资金开户银行银行账号募集资金用途中国银行股份有限公司年产12000吨湿法可降解水刺非织

1175257929090

滁州分行造布年产2万吨新型卫生用品热风无纺中信银行股份有限公司

28112301011500644932布和年产12000吨湿法可降解水

滁州分行刺非织造布2024年7月11日召开2024年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关3于募投项目终止及变更部分募集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，

根据公司现阶段经营发展的需要，终止公司首次公开发行股票募集资金投资项目中的“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”的建设，并将该项目剩余部分募集资金用于实施新项目“年产15000吨双组分低熔点热熔纤维填平补齐项目”其余部分将继续存放于募集资金专项账户中。

根据前述变更，公司对原有募集资金专户的用途进行了变更，并重新签署了新的《募集资金专户三方监管协议》，具体情况如下：

序号募集资金开户银行银行账号募集资金用途年产15000吨双组分低熔点热熔纤维填中信银行股份有限

18112301011500644932平补齐项目和年产12000吨湿法可降解

公司滁州分行水刺非织造布

上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额

广发银行股份有限公司滁州分行营业部95508802108992005550.01兴业银行滁州琅琊路支行496020100100060228销户

中信银行滁州分行营业部8112301011500644932281.67

中国银行股份有限公司来安支行175257929090813.68交通银行滁州分行营业部350220000013000052968销户

上海浦东发展银行股份有限公司滁州分行29210078801100001404596.56徽商银行滁州丰乐路支行520928505831000026销户

合计-1691.92

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币7004.68万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

4（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目的实施地点由安徽省滁州市琅琊经济开发区南京北路80号变更为安徽省滁州市琅琊经济开发区南京北路80号以及安徽省滁州市琅琊经济开发区南京北路218号。

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式的情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2020年8月26日，公司以自筹资金5000.00万元预先投入募集资金投资项目

“偿还银行贷款项目”。该投入金额经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚专字[2020]230Z2109号《关于安徽金春无纺布股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。2020年9月21日，经公司第二届董事会第十三次会议决议，公司以募集资金置换上述预先投入的自有资金5000.00万元；

截至2025年12月31日，公司累计以募集资金置换预先投入的自有资金为5000.00万元。

（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司未发生闲置募集资金暂时补充流动资金事项。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

为了提高资金使用效率，公司于2025年9月26日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行以及正常生产经营的前提下，使用不超过30000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。

报告期末，公司使用闲置募集资金购买理财产品未到期余额情况如下：

金额单位：人民币万元序号银行名称理财产品类型金额起始日期终止日期

1中国银行来安县支行营业部保本浮动收益型7500.002025/10/102026/01/09

2中信银行股份有限公司滁州分行保本浮动收益型11500.002025/10/122026/01/13

上海浦东发展银行股份有限公司

3保本浮动收益型4500.002025/10/132026/01/13

滁州分行

5序号银行名称理财产品类型金额起始日期终止日期

上海浦东发展银行股份有限公司

4保本浮动收益型5000.002025/10/242026/01/23

滁州分行

合计28500.00--

（六）节余募集资金使用情况

鉴于“研发中心建设项目”、“偿还银行贷款项目”、“补充流动资金项目”所

涉募集资金投资已经支付完毕，公司已将上述募集资金专户余额（包括利息收入）

3.71万元转入自有资金账户用于永久性补充流动资金，结余资金为累计利息收入。

（七）超募资金使用情况

公司公开发行股票获得的超募资金金额为42626.18万元。

公司于2020年10月9日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用超募资金投入年产 15000 吨 ES 复合短纤维项目暨超募资金使用计划的议案》，决议同意公司使用 10692.00 万元超募资金投入年产 15000 吨 ES 复合短纤维项目。2021年9月30日，公司召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用超募资金对超募资金投资项目增加投资的议案》，该项目原计划投资金额为10692.00万元，本次追加投资额度3127.00万元，追加后的投资总额为13819.00万元，追加投资金额占原计划投资金额的29.25%。

公司于2020年11月4日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于使用超募资金投入年产22000吨医疗卫生用复合水刺无纺布项目暨超募资金使用计划的议案》，决议同意公司使用15877.00万元超募资金投入年产22000吨医疗卫生用复合水刺无纺布项目。

2021年7月5日，公司召开第二届董事会第二十次会议以及第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于使用超募资金建设 10MW 屋顶分布式光伏发电项目暨超募资金使用计划的议案》，决议同意公司使用3840.00万元超募资金投入 10MW 屋顶分布式光伏发电项目。

2022年4月11日，公司召开第三届董事会第二次会议以及第三届监事会第二次会议，审议通过《关于使用超募资金建设年产5000吨可降解无纺布卫生材料项目暨超募资金使用计划的议案》，决议同意公司使用4100.00万元超募资金

6建设5000吨可降解无纺布卫生材料项目。

2025年3月11日，公司召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金建设储能项目的议案》，同意公司使用部分超募资金投资建设 10MW/20MWh 储能项目，计划投资总额

1900.00万元。

截至2025年12月31日，公司累计已使用超募资金34695.71万元。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金余额为30191.92万元，其中：

存放于募集资金专用账户余额1691.92万元，未到期理财产品余额28500.00万元。

（九）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2024年2月7日召开第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会

第十七次会议，于2024年2月23日召开的2024年第二次临时股东大会，会议

审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司将原首次公开发行股票募集资金投资项目“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”募集资金投资额

32000万元调减20120万元用于新增项目“年产12000吨湿法可降解水刺非织造布项目”的建设，调减后“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”投资为

11880万元。

公司于2024年6月25日召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于募投项目终止及变更部分募集资金用途的议案》，并经2024年7月11日召开的2024年第三次临时股东大会决议批准，终止“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”剩余生产线的建设，并将该项目剩余部分募集资金中6000万元投入新项目“年产15000吨双组分低熔点热熔纤维填平补齐项目”，剩余部分3880.04万元将继续存放于募集资金专项账户中。

7变更后各项目的投入情况详见附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本报告期内，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对金春股份2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了容诚专字[2026]230Z0724 号《募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告》，报告认为金春股份2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在

所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了金春股份2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构核查意见

保荐机构查阅了公司募集资金存放专户银行对账单并进行函证，抽查了大额募集资金使用原始凭证，获取了公司募集资金使用明细；查阅了审计机构专项报告，募集资金使用情况的相关公告和文件资料。

经核查，保荐机构认为：

报告期内，金春股份2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在其他违规使用募集资金的情形。

8附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募

募集资金总额84668.087004.68集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额26120.0060423.97集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例30.85%是否已变募集资金截至期末累截至期末投资项目达到预定项目可行性承诺投资项目和超募资调整后投本年度投本年度实现是否达到

更项目（含承诺投资计投入金额进度（3）＝（2）可使用状态日是否发生重

金投向资总额（1）入金额的效益预计效益部分变更）总额（2）/（1）期大变化承诺投资项目

1.年产2万吨新型卫生

是32000.001999.96—1999.96100.00%不适用326.91否是用品热风无纺布项目

2.偿还银行贷款项目否5000.005000.00—5000.00100.00%不适用不适用不适用否

3.补充流动资金项目否2000.002000.00—2000.00100.00%不适用不适用不适用否

4.研发中心建设项目否3041.903041.90—3168.10104.15%不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计42041.9012041.86—12168.06101.05%——超募资金投向

1.年产 15000吨ES复合 2021 年 12 月

否10692.0013819.000.0013494.6497.65%198.86否否短纤维项目20日

2.年产22000吨医疗卫否15877.0015877.0011.5415499.0597.62%2022年7月2-814.18否否

9生用复合水刺无纺布项日

目

3.10MW 屋顶分布式光 2022 年 11 月

否3840.003840.000.003301.4685.98%608.16是否伏发电项目6日

4.5000吨可降解无纺布2023年2月

否4100.004100.000.352148.7952.41%89.70否否卫生材料项目28日

5. 10MW/20MWh 储能 2025 年 7 月

否1900.001900.00251.77251.7713.25%222.10是否项目31日

超募资金投向小计36409.0039536.00263.6634695.7187.76%————

合计78450.9051577.86263.6646863.7790.86%————

（1）年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目：该项目中的2条生产线已均于2021年2月投入生产，但因行业环境变化，原项

目产能不达预期，已终止该项目剩余生产线的建设。

（2）年产 15000 吨 ES 复合短纤维项目：该项目于 2022 年 1 月份正式生产，ES 复合短纤维主要用于公司内部生产热风无纺布产

未达到计划进度或预计品使用，部分 ES 复合短纤维对外出售。2024 年度，热风无纺布市场景气度较差，该项目效益未完全有效发挥，从而导致未达到收益的情况和原因（分预计收益。具体项目）（3）年产22000吨医疗卫生用复合水刺无纺布项目：截至2024年12月31日，该项目中的3条生产线已分别于2021年5月、2021年6月和2022年7月投入生产。近年来，随着卫生清洁相关的非织造布产能的迅速扩张及下游需求疲弱，行业市场供大于求，竞争激烈，从而导致未达到预计收益。

（4）年产5000吨可降解无纺布卫生材料项目：报告期内生产线设备开机率不足，导致未达到预计收益。

随着婴儿出生率下降，热风布市场发生了较大变化，热风布市场需求有所降低，产品价格降幅较大，下游产品处于升级过程。目项目可行性发生重大变前，公司年产2万吨新型卫生用品热风无纺布募投项目一期的2条生产线已建成投产，但效益不达预期，剩余项目已终止建设，化的情况说明

同时将该项目变更为“年产12000吨湿法可降解水刺非织造布项目”和“年产15000吨双组分低熔点热熔纤维填平补齐项目”。

公司本次公开发行股票获得的超募资金金额为 42626.18 万元。其中（1）使用超募资金 13819 万元投资建设年产 15000 吨 ES 复超募资金的金额、用途

合短纤维项目，截至报告期末，该项目累计已使用超募资金13494.64万元，投资进度为97.65%；（2）使用超募资金15877.00万及使用进展情况

元投资建设年产22000吨医疗卫生用复合水刺无纺布项目，截至报告期末，该项目累计已使用超募资金15499.05万元，投资进度

10为 97.62%；（3）使用超募资金投资建设 10MW 屋顶分布式光伏发电项目，截至报告期末，该项目累计已使用超募资金 3301.46万元，投资进度为85.98%；（4）使用超募资金4100.00万元投资建设年产5000吨可降解无纺布卫生材料项目，截至报告期末，该项目已累计投入超募资金 2148.79 万元，投资进度为 52.41%。（5）使用超募资金 1900.00 万元，投资建设 10MW/20MWh 储能项目，截至报告期末，该项目已累计投入超募资金251.77万元，另支付自有资金（银行承兑汇票）1179.20万元，承兑汇票未到期置换，投资进度为75.31%，该项目于2025年7月31日完工并投入使用。

2020年，公司年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目的实施地点由安徽省滁州市琅琊经济开发区南京北路80号变更为安徽省

募集资金投资项目实施

滁州市琅琊经济开发区南京北路80号以及安徽省滁州市琅琊经济开发区南京北路218号，除此之外，公司无其他募集资金投资项地点变更情况目实施地点变更的情况。

募集资金投资项目实施无方式调整情况

截至2020年8月26日，公司以自筹资金5000.00万元预先投入募集资金投资项目“偿还银行贷款项目”。该投入金额经容诚会计募集资金投资项目先期师事务所（特殊普通合伙）容诚专字[2020]230Z2109 号《关于安徽金春无纺布股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项投入及置换情况目的鉴证报告》鉴证。2020年9月21日，经公司第二届董事会第十三次会议决议，公司以募集资金置换上述预先投入的自有资金5000.00万元；截至2025年12月31日，公司累计以募集资金置换预先投入的自有资金为5000.00万元。

用闲置募集资金暂时补无充流动资金情况为了提高资金使用效率，公司于2025年9月26日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于用闲置募集资金进行现使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行以及正常生产经营的前提下，使用不超过金管理情况30000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。公司2025年度利用闲置募集资金进行现金管理，累计购买理财产品87700.00万元，未到期理财产品金额为28500.00万元，取得收益377.24万元。

项目实施出现募集资金鉴于“研发中心建设项目”、“偿还银行贷款项目”、“补充流动资金项目”所涉募集资金投资已经支付完毕，公司已将上述募集资节余的金额及原因金专户余额（包括利息收入）3.71万元转入自有资金账户用于永久性补充流动资金，结余资金为累计利息收入。

尚未使用的募集资金用截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金余额为30191.92万元，其中：存放于募集资金专用账户余额1691.92万元，未到途及去向期理财产品余额28500.00万元。

募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况

11注：上述数据如有尾差为四舍五入导致。

附表2：

2025年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目拟投项目达到预变更后的项目对应的原承诺本年度实际截至期末实际累截至期末投资进度本年度实是否达到预变更后的项目入募集资金总额定可使用状可行性是否发

项目投入金额计投入金额（2）（3）=（2）/（1）现的效益计效益

（1）态日期生重大变化

1.年产12000吨年产2万吨新

湿法可降解水刺型卫生用品热20120.004372.109755.8348.49%不适用477.94否不适用非织造布项目风无纺布项目

2.年产15000吨

年产2万吨新双组分低熔点热

型卫生用品热6000.002368.923804.3863.41%不适用83.61否不适用熔纤维填平补齐风无纺布项目项目

合计26120.006741.0213560.2151.92%----

1、公司于2024年2月7日召开第三届董事会第二十一次会议及第三届监

事会第十七次会议，于2024年2月23日召开的2024年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司将原首次公开发行股票募集资金投资项目“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”募集资金投资额32000万元调减20120万元用于新增项目“年变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）产12000吨湿法可降解水刺非织造布项目”的建设，调减后“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”投资为11880万元。

2、公司于2024年6月25日召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于募投项目终止及变更部分募集资金用途的议案》，并经2024年7月11日召开的2024年第三次临时股

12东大会决议批准，终止“年产2万吨新型卫生用品热风无纺布项目”剩余

生产线的建设，并将该项目剩余部分募集资金中6000万元投入新项目“年产15000吨双组分低熔点热熔纤维填平补齐项目”，剩余部分

3880.04万元将继续存放于募集资金专项账户中。

1、目前“年产12000吨湿法可降解水刺非织造布项目”已完成厂房的建

设及生产设备的安装、调试。并于2024年8月进入试生产状态，并完成了部分可降解水刺非织造布订单的生产。项目中配套设施仓库以及光伏发未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

电系统等配套也已建设完成，只是产能效益未能有效发挥。

2、年产15000吨双组分低熔点热熔纤维填平补齐项目于2025年4月建设

完成进入调试运行阶段，产能效益未能有效发挥。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无

注：上述数据如有尾差为四舍五入导致。

（以下无正文）13（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于安徽金春无纺布股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）