安徽华业香料股份有限公司

远期结售汇及外汇期权业务管理制度

（2025年8月）

第一章总则

第一条为规范安徽华业香料股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子

公司远期结售汇、外汇期权业务，有效防范和控制风险，加强对远期结售汇、外汇期权业务的管理，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等有关法律、行政法规、部门规章及其他有关规

定以及《安徽华业香料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等的

有关规定，制定本制度。

第二条本制度所称

（1）远期结售汇业务，是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办

理结售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在交割日外汇收入或支出发生时，即按照该远期结售汇合同订明的币种、金额、汇率办理结汇或售汇业务；

（2）外汇期权业务，是一种在合同约定的时间内是否拥有按照规定汇率买

进或者卖出一定数量外汇资产的选择权，期权买方在向期权卖方支付相应期权费后获得一项权利，即期权买方在支付一定数额的期权费后，有权在约定的到期日按照双方事先约定的协定汇率和金额同期权卖方买卖约定的货币，同时期权的买方也有权不执行上述买卖合约。

第三条本制度适用于公司及其下属全资子公司、控股子公司（以下合称“子公司”）开展的远期结售汇、外汇期权业务。子公司进行远期结售汇、外汇期权业务视同公司进行远期结售汇、外汇期权业务，适用本制度。

第四条公司远期结售汇、外汇期权业务除应遵守国家相关法律、法规及

规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。

第二章操作原则

第五条公司的远期结售汇、外汇期权须以正常的生产经营为基础，与公

司实际业务相匹配，以规避和防范汇率或利率风险为主要目的，不得进行以投机为目的的外汇交易。

第六条公司开展远期结售汇、外汇期权业务只允许与经有关政府部门批

1准、具有相关业务经营资质的银行等金融机构进行交易，不得与前述金融机构之

外的其他组织或个人进行交易。

第七条公司进行远期结售汇、外汇期权交易必须基于公司外币款项的谨慎预测，同时，针对发生的外币融资，公司参照上述原则，合理安排远期结售汇、外汇期权的额度、品种和时间，以保障远期结售汇、外汇期权的有效性。

第八条公司必须以其自身名义或子公司名义设立远期结售汇、外汇期权

交易账户，不得使用他人账户进行远期结售汇、外汇期权业务。

第九条公司须具有与远期结售汇、外汇期权业务相匹配的自有资金，不

得使用募集资金直接或间接进行远期结售汇、外汇期权交易，且严格按照董事会或股东会审议批准的远期结售汇、外汇期权交易额度，控制远期结售汇、外汇期权资金规模，不得影响公司的正常经营。

第三章审批权限

第十条公司开展远期结售汇、外汇期权业务的审批权限如下：

1、公司开展远期结售汇、外汇期权业务单次或连续十二个月内累计金额达

到或超过公司最近一期经审计净资产10%的，且绝对金额超过1000万元人民币，必须经董事会审批。

2、公司开展远期结售汇、外汇期权业务单次或连续十二个月内累计金额达

到或超过公司最近一期经审计净资产50%，且绝对金额超过5000万元人民币，需由董事会审议后提交公司股东会审批。

3、公司单次或连续十二个月内累计开展远期结售汇、外汇期权业务的金额

未达董事会审议标准时，由公司管理层审批。

第四章业务管理及内部操作流程

第十一条公司管理层按照董事会或股东会授权负责远期结售汇、外汇期

权业务的运作和管理，签署相关协议及文件。

第十二条公司相关责任部门及责任人：

1、公司财务部门是远期结售汇、外汇期权业务的经办部门，负责收集与汇

率相关的资讯，参与远期结售汇、外汇期权业务的可行性与必要性的分析，负责远期结售汇、外汇期权业务资金筹集、业务操作、账务处理及日常联系与管理；

2、营销部等相关部门，是远期结售汇、外汇期权业务基础业务协作部门，

2负责收集与汇率相关的资讯，参与远期结售汇、外汇期权业务的可行性与必要性

的分析；

3、公司内部审计部门负责远期结售汇、外汇期权业务的监督工作；

4、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查。

第十三条公司远期结售汇、外汇期权业务的内部操作流程：

财务部、营销部收集跟汇率相关的资讯，财务、外贸相关人员结合外汇汇率的走势等影响汇率波动的因素进行研究和判断，根据交易金额权限交由公司管理层或其授权人员、公司董事会或股东会审批后，由财务操作人员实施。

第五章信息隔离措施

第十四条参与公司远期结售汇、外汇期权业务的所有人员及合作的金融机

构须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的远期结售汇、外汇期权业务交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司远期结售汇、外汇期权业务有关的信息。

第十五条远期结售汇、外汇期权业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，并由公司审计部负责监督。

第六章内部风险管理

第十六条公司须审慎选择合作的金融机构，在远期结售汇、外汇期权业务

操作过程中，财务部应根据与金融机构签署的远期结售汇、外汇期权合约中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与金融机构进行结算。

第十七条当汇率发生剧烈波动时，财务部应及时组织会议召集相关人员进行分析，作出对策，并将有关信息及时上报财务总监及相关人员。

第十八条当公司远期结售汇、外汇期权业务出现重大风险或可能出现重大风险的，财务负责人应及时提交分析报告及解决方案，并随时跟踪业务进展情况；

审计部应认真履行监督职能，发现违规情况立即向公司董事会审计委员会报告，并及时通知公司董事会秘书。

第七章信息披露和档案管理第十九条公司开展远期结售汇、外汇期权业务，应按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关监管规则的规定进行披露。

3第二十条远期结售汇、外汇期权交易资料、交割资料等业务档案及业务交

易协议、授权文件等原始档案由档案室负责保管，保存至少十年。

第八章附则

第二十一条本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。

第二十二条本制度未尽事宜，按照相关法律、法规、规范性文件或《公司章程》等有关规定执行。

第二十三条本制度经公司董事会审议通过后实施，修改时亦同。

安徽华业香料股份有限公司

二〇二五年八月

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