关于对谱尼测试集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情

况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第 ZG11294号谱尼测试集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

鉴证报告目录页次

、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-7

三、附件：募集资金使用情况对照表1-2

四、附件：变更募集资金投资项目情况表3关于谱尼测试集团股份有限公司2025年度募集资金存

放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZG11294号

谱尼测试集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的谱尼测试集团股份有限公司（以下简称谱尼测试）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任谱尼测试董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格鉴证报告第1页式》的相关规定编制，如实反映谱尼测试2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，谱尼测试2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映了谱尼测试2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供谱尼测试为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年4月24日鉴证报告第2页谱尼测试集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告谱尼测试集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，谱尼测试就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

1、2022年向特定对象发行股票募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于谱尼测试集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕210号）同意，谱尼测试向特定对象发行不超过41106171股新股募集资金用于谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测

中心项目、谱尼西北总部大厦（西安）项目和补充流动资金项目。公司本次实际发行人民币普通股22418670股，每股发行价格55.30元，共募集资金人民币

1239752451.00元，扣除保荐承销费（含税）11518019.61元后，实际收到募集

资金款项1228234431.39元。本次向特定对象发行股票募集资金保荐承销费以及其他费用总计11908483.18元（不含增值税），募集资金净额为人民币

1227843967.82元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年3月23日

对公司本次向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2022]第 ZG10297号《谱尼测试集团股份有限公司验资报告》。公司已对募集资金进行了专户管理，并与募集资金专户开户银行、保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

专项报告第1页谱尼测试集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

（二）2025年度募集资金使用情况

1、2022年向特定对象发行股票募集资金使用和存储情况

谱尼测试以前年度实际累计已使用募集资金743489666.94元，以前年度累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为46548912.54元。2025年

1-12月实际使用募集资金45458769.32元，2025年1-12月收到的银行存款利息

扣除银行手续费等的净额为8131995.16元。截至2025年12月31日，募集资金余额为人民币493966902.83元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，其中：存放在募集资金专户银行存款余额276966902.83元；使用闲置募集资金进行现金管理金额为217000000.00元，不存在任何质押担保）。

单位：人民币元项目金额

截至2025年01月01日募集资金专户余额531293676.99

减：2025年度直接投入募集资金项目45458769.32

加：2025年度募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额8131995.16

2025年12月31日募集资金实际余额493966902.83

其中：尚未使用的存放于募集资金专户的余额276966902.83

尚未到期的用于闲置资金现金管理的余额217000000.00

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告(2025)10号)和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定和要求，结合公司实际情况，公司已对募集资金进行了专户管理，并与募集资金专户开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。

2025年2月10日召开了第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，公司拟使用不超过人民币5亿元（含

5亿元）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过12个月的保本型理财产品（包括人民币结构性存款，保本保收益型现金管理计划，保本浮动收益型现金管理计划、资产管理计划等。），使用期限自股东大会审议通过之日起至十二个月之内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。

专项报告第2页谱尼测试集团股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

(二)募集资金专户存储情况为规范募集资金管理，保护中小投资者的权益根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求及公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的规定，公司及公司子公司谱尼测试集团山东有限公司、谱尼测试集团陕西有限公司设立了募集资金专项账户，与宁波银行股份有限公司北京石景山支行、中国民生银行股份有限公司北京成府路支行、招商银行股份有限公司北京东三环支行、

华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

2025年4月21日召开第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的议案》，同意增加公司全资孙公司“青岛谱尼测试有限公司”（以下简称“青岛谱尼”）作为

募投项目“谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测中心项目”的实施主体；同意增

加公司全资孙公司“西安创尼信息科技有限公司”（以下简称“西安创尼”）作为募

投项目“谱尼西北总部大厦（西安）项目”的实施主体；同意青岛谱尼、西安创尼

与华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐人”）及新增存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储监管协议。青岛谱尼测试有限公司在中国民生银行股份有限公司北京分行开设募集资金专用账户、西安创尼信息科技有限公司在招商银行股份有限公司北京东三环支行开设募集资金专用账户。

公司募集资金专户（以下简称“专户”）的开立和存放金额情况如下：

账户名称开户银行账号存放金额（元）账户性质谱尼测试集团陕西招商银行股份有限公司

110932011210702132331.90活期存款

有限公司北京东三环支行谱尼测试集团山东中国民生银行股份有限

621300887246388458.92活期存款

有限公司公司北京分行青岛谱尼测试有限中国民生银行股份有限

65142572030032880.88活期存款

公司公司北京分行西安创尼信息科技招商银行股份有限公司

129908238010000413231.13活期存款

有限公司北京东三环支行

合计276966902.83专项报告第3页谱尼测试集团股份有限公司

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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况谱尼测试2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

谱尼测试不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

1、2022年向特定对象发行股票募集资金

公司于2022年3月30日召开了第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用，置换金额合计为人民币2757.17万元。上述先期投入及置换情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《谱尼测试集团股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2022]第 ZG10309号）。

截至2025年12月31日止，公司以自筹资金预先投入募投项目的款项共计人民币27571651.60元，募集资金置换预先投入募投项目的情况如下：

单位：人民币元截至2025年12月承诺募集资金投序号项目名称31日以自筹资金置换金额资金额预先投入金额谱尼测试集团山东总部大厦暨

1508622451.006329534.626329534.62

研发检测中心项目

2谱尼西北总部大厦（西安）项目461130000.0021100607.5521100607.55

3补充流动资金270000000.00

4发行费用141509.43141509.43

合计1239752451.0027571651.6027571651.60

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况谱尼测试不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。

专项报告第4页谱尼测试集团股份有限公司

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(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

截止2025年12月31日，谱尼测试对闲置的募集资金进行现金管理情况详见下表：

单位：人民币元产品类是否账户名称银行名称金额起息日到期日型赎回谱尼测试集招商银行股份有结构性

存款-保

团陕西有限限公司北京东三95000000.002025-12-242026-2-14否本浮动公司环支行收益谱尼测试集招商银行股份有对公通

团陕西有限限公司北京东三63000000.002025-12-312026-1-7否知存款公司环支行西安创尼信招商银行股份有对公通

息科技有限限公司北京东三24000000.002025-12-312026-1-7否知存款公司环支行西安创尼信招商银行股份有结构性

存款-保

息科技有限限公司北京东三5000000.002025-12-242026-2-14否本浮动公司环支行收益谱尼测试集中国民生银行股结构性

存款-保

团山东有限份有限公司北京10000000.002025-12-172025-12-31否本浮动公司分行收益中国民生银行股结构性

青岛谱尼测存款-保

份有限公司北京10000000.002025-12-252026-1-8否试有限公司本浮动分行收益中国民生银行股结构性

青岛谱尼测存款-保

份有限公司北京10000000.002025-12-252026-1-8否试有限公司本浮动分行收益

合计217000000.00

(六)节余募集资金使用情况谱尼测试不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(七)超募资金使用情况谱尼测试不存在超募资金使用情况。

专项报告第5页谱尼测试集团股份有限公司

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(八)尚未使用的募集资金用途及去向

由于募集资金投资项目的建设需要一定周期，公司将按照募集资金使用计划，有序推进募集资金投资项目。按照募集资金投资项目的实际建设进度，募集资金在短期内会出现部分闲置的情况。为了提高公司资金使用效率，公司使用暂时闲置募集资金进行了现金管理。

截止2025年12月31日，募集资金专户余额为27696.69万元，使用闲置募集资金进行现金管理金额21700.00万元。

(九)募集资金使用的其他情况2025年5月26日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于开立募集资金专户并签订募集资金监管协议、使用部分募集资金向全资孙公司提供借款以实施募投项目的议案》，公司决定增加全资孙公司“青岛谱尼测试有限公司”（以下简称“青岛谱尼”）作为募投项目“谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测中心项目”的实施主体；公司决定增加全资孙公司“西安创尼信息科技有限公司”（以下简称“西安创尼”）作为募投项目“谱尼西北总部大厦（西安）项目”的实施主体，同意公司使用部分募集资金向青岛谱尼和西安创尼提供借款用于实施募投项目，总金额分别为人民币5000万元和3000万元。上述借款期限自实际借款之日起算，期限不超过36个月，借款利息按银行同期贷款利率计息。该笔借款可提前偿还或到期续借。

公司于2025年12月31日召开了第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测中心项目、谱尼西北总部大厦（西安）项目”达到预计可使用

状态日期由2025年12月31日延期至2027年12月31日，详情参见公司于同日发布的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》。

除此之外，截至2025年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，谱尼测试募集资金投资项目未发生变更。

(一)改变募集资金投资项目情况表改变募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

专项报告第6页谱尼测试集团股份有限公司

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(二)未达到计划进度及改变后的项目可行性发生重大变化的情况谱尼测试不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

(三)改变后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况谱尼测试不存在改变后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况谱尼测试不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

谱尼测试已按相关规定及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的存放和

使用的情况，公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月24日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

谱尼测试集团股份有限公司董事会

2026年4月24日

专项报告第7页附表1：2022年向特定对象发行股票募集资金实际使用情况募集资金使用情况对照表

编制单位：谱尼测试集团股份有限公司2025年度单位：人民币万元本年度投入募集

募集资金总额122784.404545.88资金总额报告期内改变用途的募集资金总额无

已累计投入募集78894.85累计改变用途的募集资金总额无资金总额累计改变用途的募集资金总额比例无是否已募集资金截至期末投资进项目可行性变更项调整后投资本年度投入截至期末累计项目达到预定可使用本年度实是否达到预

承诺投资项目和超募资金投向承诺投资度（%）是否发生重

目（含部总额(1)金额投入金额(2)状态日期现的效益计效益

总额(3)＝(2)/(1)大变化分变更）承诺投资项目谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测

中心项目否52000.0050862.251597.0723273.8645.762027年12月31日不适用不适用否

谱尼西北总部大厦（西安）项目否46113.0046113.002948.8129603.0064.202027年12月31日不适用不适用否

补充流动资金否27000.0025809.15-26017.99100.81不适用不适用否

承诺投资项目小计—125113.00122784.404545.8878894.85—————超募资金投向无未达到计划进度或预计收益的情况和原无

1因（分具体项目）

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无公司于2022年3月30日召开了第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费募集资金投资项目先期投入及置换情况用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用，置换金额合计为人民币2757.17万元。上述先期投入及置换情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《谱尼测试集团股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2022]第 ZG10309号）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

用闲置募集资金进行现金管理情况详见三、本年度募集资金的实际使用情况（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况项目实施出现募集资金结余的金额及原无因

尚未使用的募集资金用途及去向详见三、本年度募集资金的实际使用情况（八）尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其

详见三、本年度募集资金的实际使用情况（九）募集资金使用的其他情况他情况

注1：补充流动资金项目已累计投入总额人民币26017.99万元，比募集资金承诺投资总额人民币25809.15万元多出208.84万元，截至2025年12月31日投入进度为100.81%，超过100%，系该承诺投资项目募集资金利息收入。

2附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：谱尼测试集团股份有限公司2025年度单位：人民币万元对应的原承改变后项目拟投入募集资金总额本年度实际截至期末实际累截至期末投资进度项目达到预定可本年度实现是否达到预改变后的项目可行性改变后的项目

诺项目(1)投入金额计投入金额(2)（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期的效益计效益是否发生重大变化不适用

改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）不适用

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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