中信建投证券股份有限公司

关于品渥食品股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为

品渥食品股份有限公司（以下简称“品渥食品”或“公司”）首次公开发行股票

并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对品渥食品2025年度募集资金存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

1、募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1938号《关于同意品渥食品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司获批首次公开发行股票的注册申请。公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，首次公开发行人民币普通股（A股）2500万股，每股发行价格为人民币 26.66元，募集资金总额为人民币666500000.00元，扣除券商保荐及承销费用人民币

52320000.00元（不含税金额），公司实际收到募集资金人民币614180000.00元，此款项已于2020年9月15日汇入公司开立的募集资金专项账户中，扣除其他发行费用16786575.45元（不含税金额）后，募集资金净额为人民币

597393424.55元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020年 9月 15日出具信会师报字[2020]第 ZA15560号验资报告。

2、募集资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司累计使用募集资金58291.91万元，其中各项目使用情况及金额如下：募集资金计2025年年度使累计使用金额（万序号项目名称划投资金额

用金额（万元）元）（万元）

1渠道建设及品牌推26874.08-27036.95

广项目

2翻建生产及辅助用13000.00-11612.58

房项目

3整体信息化建设项722.30-972.90

目

4补充流动资金3264.49-3264.49

5德亚乳品渠道建设5000.001145.603139.10

及品牌推广项目

承诺投资项目小计48860.871145.6046026.02

6超募资金10878.47-10878.47

7节余募集资金永久--1387.42

性补充流动资金

合计59739.341145.6058291.91

3、募集资金年末余额

截至2025年12月31日止，募集资金使用及结余情况如下：

项目金额（元）

一、募集资金净额597393424.55

减：募投项目投入使用金额120948631.55

减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金339311609.62

减：超募资金永久补充流动资金108784724.55

减：购买理财产品余额10000000.00

减：项目结束结余资金转入流动资金（注）21889292.95

其中：节余募集资金13874182.46

结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额8015110.49

加：累计募集资金利息收入和理财收益扣除银行手续费支出后

13344998.77

的净额

合计9804164.65公司于招商银行股份有限公司上海川北支行开立的募集资金专户系用于补

充流动资金项目，募集资金到账后，公司将32644900.00元按照募集资金投资计划用于补充流动资金。鉴于该募集资金专户不再使用，公司将结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额50650.67元转入流动资金，公司已于2022年11月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

公司于花旗银行（中国）有限公司上海分行开立的募集资金专户系用于渠道

建设及品牌推广项目。公司募集资金计划投资金额为268740800.00元，实际累计使用金额为270369537.01元。鉴于该募集资金专户已不再使用，公司将结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额7334.74元转入流动资金，公司已于2022年12月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

公司于2022年4月18日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“翻建生产及辅助用房项目”结项，并将于中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行开立的募集资金专户及上海品渥物联网科技有限公司开立的中国建设银行股份有限公司上海金山

卫支行的募集资金专户节余募集资金13874182.46元及结余现金管理收益及利

息收入扣除手续费后的净额850841.90元永久性补充流动资金，公司已于2022年10月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

公司于2023年4月18日召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会

第十七次会议，于2023年5月11日召开了2022年年度股东大会，分别审议通

过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将“整体信息化建设项目”募集资金用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”。鉴于“整体信息化建设项目”募集资金专户已不再使用，公司将结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额

987694.47元转入流动资金，公司已于2023年11月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

公司于2024年4月17日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金2472.98万元（含银行利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准）永久补充流动资金。公司于2024年8月将超募资金

18784724.55元及现金管理收益扣除手续费后的净额6118588.71元转入流动资金，于2024年12月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。二、募集资金存放和管理情况

1、募集资金使用和管理

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《品渥食品股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、变更、管理和监督进行了规定，对募集资金实行专户管理。

公司在公开发行时，在中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行、招商银行股份有限公司上海川北支行、宁波银行股份有限公司上海普陀支行、花旗银行（中国）有限公司上海分行共四家银行分别开立了募集资金专项账户以存放募集资金，并与以上银行及保荐机构中信建投证券股份有限公司分别签署《募集资金三方监管协议》。公司全资子公司上海品渥物联网科技有限公司于2020年11月在中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行开立了募集资金专项账户以存放

募集资金，公司及子公司上海品渥物联网科技有限公司与中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行及中信建投证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》。

公司于2023年6月7日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于新增募集资金专户的议案》，同意为“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”设立募集资金专项账户。公司与宁波银行股份有限公司上海普陀支行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。

上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

2、募集资金专户存放情况

截至2025年12月31日止，募集资金专项账户的开立及存储情况如下：

募集资金专户账户名

银行账号状态金额（元）开户行称募集资金专户账户名

银行账号状态金额（元）开户行称中国建设银行品渥食

股份有限公司品股份31050169400000002099注销-上海金山卫支有限公行司招商银行股份有限公司上海品渥食虹口支行（曾品股份

用名：招商银121918890310402注销-有限公行股份有限公司司上海川北支

行）招商银行股份有限公司上海品渥食虹口支行（曾品股份

用名：招商银121918890310601注销-有限公行股份有限公司司上海川北支

行）品渥食宁波银行股份品股份

有限公司上海70100122000185070注销-有限公普陀支行司品渥食花旗银行（中品股份

国）有限公司1778833227注销-有限公上海分行司上海品中国建设银行渥物联股份有限公司

网科技31050169400000000365-0002注销-上海金山卫支有限公行司品渥食宁波银行股份品股份

有限公司上海70100122000327977存续9804164.65有限公普陀支行司

合计9804164.65

三、本年度募集资金的实际使用情况本年内，公司募集资金实际使用情况如下：

1、募集资金投资项目的资金使用情况本报告期内，公司实际使用募集资金具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况2020年9月29日，经公司第二届董事会第二次会议审议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用自筹资金的议案》，公司以339311609.62元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金

339311609.62元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先

已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2020]第ZA15693号《关于品渥食品股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

5、用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

2024年8月16日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用合计不超过人民币3000.00万元（含本数）闲置募集资金和不超过人民币30000.00万元（含本数）闲置自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，期限自2023年8月22日召开的公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的现金管理额度授权期限届满之日起（即2024年8月23日）12个月内有效。

2025年8月21日，公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用合计不超过人民币2500.00万元（含本数）闲置募集资金和不超过人民币30000.00万元（含本数）闲置自有资金进行现金管理，上述额度自前次现金管理额度届满之日（即2025年8月23日）起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。

截至2025年12月31日止，公司购买的理财产品如下：

产品金额（万预期年化类型银行起息日到期日收益名称元）收益率保本宁波银行股

结构1.2%或浮动份有限公司

性存1000.002025/12/082026/06/081.95%或暂未到期收益上海普陀支

款2.05%型行

6、节余募集资金使用情况

公司于2022年4月18日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会

第十二次会议，2022年6月20日召开的2021年年度股东大会分别审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“翻建生产及辅助用房项目”结项，并将节余募集资金13874182.46元及结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额

850841.90元永久性补充流动资金。

7、超募资金使用情况

公司于2020年9月29日召开的第二届董事会第二次会议和第二届监事会第

二次会议，2020年10月15日召开的2020年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中3000万元永久性补充公司流动资金。

公司于2022年4月18日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会

第十二次会议，2022年6月20日召开的2021年年度股东大会分别审议通过了

《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中3000万元永久性补充公司流动资金。

公司于2023年4月18日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议，2023年5月11日召开的2022年年度股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中3000万元永久性补充公司流动资金。

公司于2024年4月17日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会三次会议，2024年5月17日召开的2023年年度股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金2472.98万元（含银行利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准）永久补充流动资金。公司于2024年8月将超募资金18784724.55元及现金管理收益扣除手续费后的净额6118588.71元转入流动资金，于2024年12月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

8、尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金用途及去向详见附表1。

9、募集资金使用的其他情况

公司于2024年12月20日召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第

七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、实施方式、投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”的预计达到可使用状态的日期调整至2026年12月31日。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2023年4月18日召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会

第十七次会议，于2023年5月11日召开了2022年年度股东大会，分别审议通

过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将“整体信息化建设项目”剩余募集资金中的5000万元用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”。

改变募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见立信会计师事务所（特殊普通合伙）对品渥食品《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了信会师报字[2026]第 ZA11714号《关于品渥食品股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》，报告认为品渥食品2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南

第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了品渥食品2025年度募集资

金存放、管理与使用情况。

七、保荐机构核查意见

公司2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

2号——创业板上市公司规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专

户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的其他情形。

本保荐机构对公司2025年度募集资金存放与实际使用情况无异议。附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：品渥食品股份有限公司2025年度

单位：人民币万元

募集资金总额66650.00募集资金净额59739.34本年度投入募集资金总额1145.60报告期内变更用途的募集资金总额

58291.91

累计变更用途的募集资金总额5000.00已累计投入募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例8.37%是否已项目可行性

变更项募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计截至期末投资进度（%）项目达到预定可使本年度实现是否达到是否发生重承诺投资项目和超募资金投向

目（含部诺投资总额总额(1)金额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)用状态日期的效益预计效益大变化分变更）承诺投资项目

渠道建设及品牌推广项目否26874.0826874.0827036.95100.61不适用不适用不适用否

翻建生产及辅助用房项目否13000.0013000.0011612.5889.332022年3月31日不适用不适用否

整体信息化建设项目是5722.30722.30972.90134.69不适用不适用不适用是

补充流动资金否3264.493264.493264.49100.00不适用不适用不适用否

德亚乳品渠道建设及品牌推广项目是5000.001145.603139.1062.782026年12月31日不适用不适用否

承诺投资项目小计48860.8748860.871145.6046026.02

超募资金投向超募资金永久补充流动资金否10878.4710878.4710878.47100.00不适用不适用不适用否

节余募集资金永久性补充流动资金1387.42不适用不适用不适用否

超募资金投向小计10878.4710878.47012265.89

合计59739.3459739.341145.6058291.91

公司的募集资金投资项目“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”是公司基于中长期战略规划、行业发展趋势确定的，经过了谨慎论证和可行性分析，项目设置具有合理性。

未达到计划进度或预计收益的情况和自项目实施以来，公司积极推进项目实施工作。在项目实际推进过程中，受国内外经济形势变化、中国乳制品行业整体需求变化、上游奶源过剩、行业竞争加剧等外部因原因（分具体项目）素及公司业务发展、经营规划调整等内部需求影响，公司放缓了募集资金使用进度，公司结合自身发展战略及经营计划，充分考虑项目建设周期与资金使用安排，经审慎考量，决定将该募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期调整至2026年12月31日。

募投项目“整体信息化建设项目”的原计划已不再适应现在市场及公司的整体情况，致使该募投项目的资金使用进度较缓，因此，为了公司长远和稳定发展，也为了更科学、审慎、有效地使用募集资金，提高募集资金使用效率，降低募集资金投资风险，公司于2023年4月18日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七项目可行性发生重大变化的情况说明

次会议并于2023年5月11日召开2022年年度股东大会，同意将“整体信息化建设项目”募集资金5000万元变更募集资金用途，用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”。

公司本次募集资金净额为人民币59739.34万元，募集资金投资项目拟投入募集资金金额为48860.87万元，扣除募集资金投资项目资金需求后，公司超募资金为人民币10878.47万元。公司于2020年9月29日召开的第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，

同意公司使用超募资金中3000.00万元永久性补充公司流动资金。

超募资金的金额、用途及使用进展情公司于2022年4月18日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使况用超募资金中3000.00万元永久性补充公司流动资金。

公司于2023年4月18日召开的第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中3000.00万元永久性补充公司流动资金。

公司于2024年4月17日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中2472.98万元（含银行利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准）永久补充流动资金。公司于2024年8月将超募资金18784724.55元及现金管理收益扣除手续费后的净额6118588.71元转入流动资金，于2024年12月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

综上，公司超募资金已经全部使用完毕。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

2020年9月29日，经公司第二届董事会第二次会议审议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用自筹资金的议案》，公司以33931.16

募集资金投资项目先期投入及置换情

万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金33931.16万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况况

进行了专项审核，并出具了信会师报字[2020]第 ZA15693号《关于品渥食品股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情不适用况

2024年8月16日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，

同意公司（含子公司）在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用合计不超过人民币3000.00万元（含本数）闲置募集资金和不超过人民币

30000.00万元（含本数）闲置自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，期限自2023年8月22日召开的公司第二届董事会第二十二次会议审议通

过的现金管理额度授权期限届满之日（即2024年8月23日）起12个月内有效。

用闲置募集资金进行现金管理情况

2025年8月21日，公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，

同意公司（含子公司）在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用合计不超过人民币2500.00万元（含本数）闲置募集资金和不超过人民币30000.00万元（含本数）闲置自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，期限自前次现金管理额度届满之日（即2025年8月23日）起12个月内有效。本年度，公司累计使用闲置募集资金购买保本浮动收益型现金管理产品金额为1000.00万元，尚未到期的金额为1000.00万元。

“翻建生产及辅助用房项目”从建设到完工建设周期较长，在项目实施过程中，公司本着合理、有效、谨慎的原则，严格按照募集资金管理的相关规定，不断加强对项目项目实施出现募集资金结余的金额及

费用的监督和管控，合理控制费用，有效降低成本。同时，上述募集资金专项账户资金在存放过程中除产生的利息收入外，公司合理规划资金，将闲置募集资金购买安全原因

性高、流动性强的银行理财产品及结构性存款产品取得理财收益。公司于2022年4月18日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“翻建生产及辅助用房项目”结项，并将节余募集资金

13874182.46元及结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额850841.90元永久性补充流动资金。

2024年8月16日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，

同意公司（含子公司）在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用合计不超过人民币3000.00万元（含本数）闲置募集资金和不超过人民币

30000.00万元（含本数）闲置自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，期限自2023年8月22日召开的公司第二届董事会第二十二次会议审议通

过的现金管理额度授权期限届满之日（即2024年8月23日）起12个月内有效。

公司于2025年8月21日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，尚未使用的募集资金用途及去向

同意公司（含子公司）在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用合计不超过人民币2500.00万元（含本数）闲置募集资金和不超过人民币30000.00万元（含本数）闲置自有资金进行现金管理，上述额度自前次现金管理额度届满之日（即2025年8月23日）起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。

截至2025年12月31日止，公司累计使用闲置募集资金购买保本浮动收益型现金管理产品尚未到期的金额为1000.00万元。其他尚未使用的募集资金在专户存储，按照募集资金投资计划使用。

募集资金使用及披露中存在的问题或不适用

其他情况附表2：

改变募集资金投资项目情况表

编制单位：品渥食品股份有限公司2025年度

单位：人民币万元对应的原承变更后项目拟投入募集资金总额本年度实际投截至期末实际累截至期末投资进度项目达到预定可使用本年度实是否达到预计改变后的项目可行性是变更后的项目

诺项目(1)入金额计投入金额(2)（%）(3)=(2)/(1)状态日期现的效益效益否发生重大变化德亚乳品渠道整体信息化

建设及品牌推50001145.603139.1062.782026年12月31日不适用不适用否建设项目广项目

合计50001145.603139.10

募投项目“整体信息化建设项目”的原计划已不再适应现在市场及公司的整体情况，致使该募投项目的资金使用进度较缓，因此，为了公司长远和稳定发展，也为了更科学、审慎、有效地使用募集资金，提高募集资金使用效率，降低募集资金投资风险，公司于2023年4月18改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议并于2023年5月11日召开2022年年度股东大会，同意将“整体信息化建设项目”募集资金5000万元变更募集资金用途，用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”。公司已于2023年4月19日进行了公告，具体内容详见《关于变更部分募集资金用途的公告》（2023-014）。

公司的募集资金投资项目“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”是公司基于中长期战略规划、行业发展趋势确定的，经过了谨慎论证和可行未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）性分析，项目设置具有合理性。自项目实施以来，公司积极推进项目实施工作。在项目实际推进过程中，受国内外经济形势变化、中国乳制品行业整体需求变化、上游奶源过剩、行业竞争加剧等外部因素及公司业务发展、经营规划调整等内部需求影响，公司放缓了募集资金使用进度，公司结合自身发展战略及经营计划，充分考虑项目建设周期与资金使用安排，经审慎考量，决定将该募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期调整至2026年12月31日。公司已于2024年12月20日进行了公告，具体内容详见《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（2024-050）。

改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用（以下无正文）（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于品渥食品股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

王志丹董书源中信建投证券股份有限公司年月日