品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300892证券简称：品渥食品公告编号：2025-039

品渥食品股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）218488372.51-5.95%589362724.36-7.69%归属于上市公司股东

-1297298.65-112.07%12153259.30312.18%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-1964629.90-120.27%9276800.60190.98%

的净利润（元）经营活动产生的现金

----861083.93-96.37%

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.01-109.09%0.12300.00%

股）稀释每股收益（元/-0.01-109.09%0.12300.00%

股）加权平均净资产收益

-0.12%-1.15%1.16%1.71%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1263121022.901321694918.20-4.43%归属于上市公司股东

1050447418.781047640919.630.27%

的所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-1373.56-1875.33销部分）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金主要为处置交易性金融资产

789196.173076369.04

融负债产生的公允价值变动取得的投资收益损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款

7359.09

项减值准备转回除上述各项之外的其他营业

208282.39847320.77

外收入和支出

减：所得税影响额328773.751052714.87

合计667331.252876458.70--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

2品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

单位：元

资产负债表项目2025/9/302024/12/31增减比例变动原因

预付款项5638638.412773583.29103.30%主要系预付促销费增加所致主要系本期新西兰牛奶工厂项目工程增加所

在建工程71678464.0419569918.64266.27%致

使用权资产10924206.7019772471.22-44.75%主要系本期折旧摊销所致

长期待摊费用659408.781176092.27-43.93%主要系本期费用待摊所致

其他非流动资产680756.4021816617.36-96.88%主要系本期预付工程及设备款减少所致

衍生金融负债51679.62-100.00%主要系远期结售汇所致

合同负债12451846.629488041.4731.24%主要系本期预收货款增加所致

其他应付款5349366.5711559994.42-53.73%主要系本期支付上期设备尾款所致主要系一年内到期偿还的长期借款和一年内

一年内到期的非流动负债58340774.0514441444.28303.98%到期的租赁负债重分类所致主要系一年内到期偿还的长期借款重分类所

长期借款-45281356.00-100.00%致

租赁负债262092.328513187.74-96.92%主要系本期支付租金所致利润表项目本期发生额上期发生额增减比例变动原因

财务费用-9770590.081688362.84-678.70%主要系本期汇率变动所致

其他收益168492.17894341.34-81.16%主要系本期政府补助减少所致

信用减值损失420736.06-1429934.46129.42%主要系本期应收账款减值损失变动所致

资产减值损失749312.532917380.78-74.32%主要系本期存货跌价准备变动所致

营业外支出412823.24205630.21100.76%主要系本期滞纳金增加所致

所得税费用5190414.4210225.2350660.86%主要系本期盈利所得税费用增加所致现金流量表项目本期发生额上期发生额增减比例变动原因

经营活动产生的现金流量净额861083.9323727340.18-96.37%主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金

3品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告

较上期减少所致主要系本期购建长期资产支付的现金增加所

投资活动产生的现金流量净额-7925598.6316028062.24-149.45%致

筹资活动产生的现金流量净额-21667129.41-30537743.2829.05%主要系分配股利及上期回购库存股所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数13623报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

王牧境内自然人45.00%4500000033750000不适用0

吴柏赓境内自然人11.26%112566000不适用0上海熹利企业境内非国有法管理中心（有4.73%47250000不适用0人限合伙）

宋奇峰境内自然人2.48%24810000不适用0

徐松莉境内自然人2.25%22500001687500不适用0

MORGAN

STANLEY &

CO. 境外法人 0.49% 489540 0 不适用 0

INTERNATIO

NAL PLC.李有伟境内自然人0.30%3034450不适用0广东奶酪投资基金股份有限

公司－奶酪精境内非国有法

0.26%2570000不适用0

选三十五号私人募证券投资基金

王龙肖境内自然人0.25%2455000不适用0

许高年境内自然人0.24%2384000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量吴柏赓11256600人民币普通股11256600王牧11250000人民币普通股11250000上海熹利企业管理中心（有限合

4725000人民币普通股4725000

伙）宋奇峰2481000人民币普通股2481000徐松莉562500人民币普通股562500

MORGAN STANLEY & CO.

489540人民币普通股489540

INTERNATIONAL PLC.李有伟303445人民币普通股303445广东奶酪投资基金股份有限公司

－奶酪精选三十五号私募证券投257000人民币普通股257000资基金王龙肖245500人民币普通股245500许高年238400人民币普通股238400

公司股东王牧、徐松莉系夫妻关系；公司股东王牧为公司股东上海上述股东关联关系或一致行动的说明

熹利企业管理中心（有限合伙）的实际控制人。除此之外，公司未

4品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告知上述其他股东间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

股东王龙肖通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如证券账户持有245500股，通过普通证券账户持有0股，合计持有有）公司股份245500股。

截至2025年9月30日，品渥食品股份有限公司回购专用证券账户持股数量为996252股，持股比例为1%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期任期内每年解王牧337500000033750000高管锁定

锁25%任期内每年解徐松莉1687500001687500高管锁定

锁25%

合计354375000035437500----

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：品渥食品股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金343755173.15368405846.10结算备付金拆出资金

交易性金融资产145404805.91175372758.77衍生金融资产应收票据

应收账款57557963.0464739995.55

5品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告

应收款项融资

预付款项5638638.412773583.29应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款5117476.445246464.46

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货179083275.85200946183.92

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6701268.026589402.62

流动资产合计743258600.82824074234.71

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资61145.8549234.35其他权益工具投资

其他非流动金融资产178996272.50161614407.50投资性房地产

固定资产187786473.44199036598.26

在建工程71678464.0419569918.64生产性生物资产油气资产

使用权资产10924206.7019772471.22

无形资产40833231.6442171379.23

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用659408.781176092.27

递延所得税资产28242462.7332413964.66

其他非流动资产680756.4021816617.36

非流动资产合计519862422.08497620683.49

资产总计1263121022.901321694918.20

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债51679.62应付票据

应付账款123339453.87169600357.67预收款项

合同负债12451846.629488041.47卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

6品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告

应付职工薪酬4282788.874458300.54

应交税费7900343.949645726.25

其他应付款5349366.5711559994.42

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债58340774.0514441444.28

其他流动负债693464.93639043.57

流动负债合计212409718.47219832908.20

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款45281356.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债262092.328513187.74长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1793.33426546.63其他非流动负债

非流动负债合计263885.6554221090.37

负债合计212673604.12274053998.57

所有者权益：

股本100000000.00100000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积596838760.92596838760.92

减：库存股18795303.3618795303.36

其他综合收益-3726136.28-4279750.93专项储备

盈余公积34308492.4834308492.48一般风险准备

未分配利润341821605.02339568720.52

归属于母公司所有者权益合计1050447418.781047640919.63少数股东权益

所有者权益合计1050447418.781047640919.63

负债和所有者权益总计1263121022.901321694918.20

法定代表人：王牧主管会计工作负责人：朱国辉会计机构负责人：潘宇

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入589362724.36638462638.81

其中：营业收入589362724.36638462638.81利息收入已赚保费手续费及佣金收入

7品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告

二、营业总成本577418396.42651686403.94

其中：营业成本491828407.92534948374.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2758850.272937578.86

销售费用73440752.6190098835.35

管理费用18641527.3221522199.68

研发费用519448.38491052.31

财务费用-9770590.081688362.84

其中：利息费用1478982.182032399.32

利息收入3254065.824109355.56

加：其他收益168492.17894341.34投资收益（损失以“－”号填

1635338.311801291.37

列）

其中：对联营企业和合营

11911.504289.09

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

1452942.231821409.39“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填

420736.06-1429934.46

列）资产减值损失（损失以“-”号填

749312.532917380.78

列）资产处置收益（损失以“-”号填

127079.04162426.51

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）16498228.28-7056850.20

加：营业外收入1258268.681544978.08

减：营业外支出412823.24205630.21四、利润总额（亏损总额以“－”号填

17343673.72-5717502.33

列）

减：所得税费用5190414.4210225.23

五、净利润（净亏损以“－”号填列）12153259.30-5727727.56

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

12153259.30-5727727.56号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

12153259.30-5727727.56（净亏损以“-”号填列）

8品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额553614.65-300293.09归属母公司所有者的其他综合收益

553614.65-300293.09

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

553614.65-300293.09

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额553614.65-300293.09

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额12706873.95-6028020.65

（一）归属于母公司所有者的综合

12706873.95-6028020.65

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.12-0.06

（二）稀释每股收益0.12-0.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王牧主管会计工作负责人：朱国辉会计机构负责人：潘宇

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金658780636.57718405060.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

9品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告

拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还8220619.74

收到其他与经营活动有关的现金4678048.794414088.04

经营活动现金流入小计671679305.10722819148.27

购买商品、接受劳务支付的现金579770971.96586226603.07客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金40344558.5851190819.46

支付的各项税费16327813.5418429239.36

支付其他与经营活动有关的现金34374877.0943245146.20

经营活动现金流出小计670818221.17699091808.09

经营活动产生的现金流量净额861083.9323727340.18

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金170000000.00393213600.57

取得投资收益收到的现金3334363.685565997.62

处置固定资产、无形资产和其他长

191507.68

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计173525871.36398779598.19

购建固定资产、无形资产和其他长

41213107.838751535.95

期资产支付的现金

投资支付的现金140238362.16374000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计181451469.99382751535.95

投资活动产生的现金流量净额-7925598.6316028062.24

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1718643.006024273.08收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1718643.006024273.08

偿还债务支付的现金1998597.247044256.76

分配股利、利润或偿付利息支付的

10789930.57689908.27

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金10597244.6028827851.33

筹资活动现金流出小计23385772.4136562016.36

筹资活动产生的现金流量净额-21667129.41-30537743.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的2752915.47-24669.34

10品渥食品股份有限公司2025年第三季度报告

影响

五、现金及现金等价物净增加额-25978728.649192989.80

加：期初现金及现金等价物余额295227849.51263891309.42

六、期末现金及现金等价物余额269249120.87273084299.22

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

品渥食品股份有限公司董事会

2025年10月27日

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