证券代码：300892证券简称：品渥食品公告编号：2025-031

品渥食品股份有限公司

2025年半年度募集资金存放与使用情况专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，品渥食品股份有限公司（以下简称“公司”）就2025年半年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1938号《关于同意品渥食品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司获批首次公开发行股票的注册申请。公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股（A 股）2500 万股，每股发行价格为人民币 26.66元，募集资金总额为人民币666500000.00元，扣除券商保荐及承销费用人民币

52320000.00元（不含税金额），公司实际收到募集资金人民币614180000.00元，此款项已于2020年9月15日汇入公司开立的募集资金专项账户中，扣除其他发行费用16786575.45元（不含税金额）后，募集资金净额为人民币

597393424.55元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020年 9月 15日出具信会师报字[2020]第 ZA15560号验资报告。

(二)募集资金使用情况

截至2025年6月30日止，本公司累计使用募集资金57572.35万元，其中各项目使用情况及金额如下：募集资金计划投2025年半年度使用

序号项目名称累计使用金额（万元）

资金额（万元）金额（万元）

1渠道建设及品牌推广项目26874.0827036.95

2翻建生产及辅助用房项目13000.0011612.58

3整体信息化建设项目722.30972.90

4补充流动资金3264.493264.49

德亚乳品渠道建设及品牌

55000.00426.042419.54

推广项目

承诺投资项目小计48860.87426.0445306.46

6超募资金10878.4710878.47

节余募集资金永久性补充

71387.42

流动资金

合计59739.34426.0457572.35

(三)募集资金报告期末余额

截至2025年6月30日止，募集资金使用及结余情况如下：

项目金额（元）

一、募集资金净额597393424.55

减：募投项目投入使用金额113753017.13

减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金339311609.62

减：超募资金永久补充流动资金108784724.55

减：项目结束结余资金转入流动资金（注）21889292.95

其中：节余募集资金13874182.46

结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额8015110.49

加：累计募集资金利息收入和理财收益扣除银行手续费支出后的净额13197174.84

合计26851955.14

注：公司于招商银行股份有限公司上海川北支行开立的募集资金专户系用于

补充流动资金项目，募集资金到账后，公司将32644900.00元按照募集资金投资计划用于补充流动资金。鉴于该募集资金专户不再使用，公司将结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额50650.67元转入流动资金，公司已于2022年11月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。公司于花旗银行（中国）有限公司上海分行开立的募集资金专户系用于渠道建设及品牌推广项目。公司募集资金计划投资金额为268740800.00元，实际累计使用金额为270369537.01元。鉴于该募集资金专户已不再使用，公司将结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额7334.74元转入流动资金，公司已于2022年12月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

公司于2022年4月18日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“翻建生产及辅助用房项目”结项，并将于中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行开立的募集资金专户及上海品渥物联网科技有限公司开立的中国建设银行股份有限公司上海金

山卫支行的募集资金专户节余募集资金13874182.46元及结余现金管理收益及

利息收入扣除手续费后的净额850841.90元永久性补充流动资金，公司已于2022年10月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

公司于2023年4月18日召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会

第十七次会议，于2023年5月11日召开了2022年年度股东大会，分别审议通

过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将“整体信息化建设项目”募集资金用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”。鉴于“整体信息化建设项目”募集资金专户已不再使用，公司将结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额987694.47元转入流动资金，公司已于2023年11月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

公司于2024年4月17日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，2024年5月17日召开的2023年年度股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金2472.98万元（含银行利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准）永久补充流动资金。公司于2024年8月将超募资金18784724.55元及现金管理收益扣除手续费后的净额6118588.71元转入流动资金，于2024年12月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金使用和管理为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《品渥食品股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、变更、管理和监督进行了规定，对募集资金实行专户管理。

公司在公开发行时，在中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行、招商银行股份有限公司上海川北支行、宁波银行股份有限公司上海普陀支行、花旗银行（中国）有限公司上海分行共四家银行分别开立了募集资金专项账户以存放募集资金，并与以上银行及保荐机构中信建投证券股份有限公司分别签署《募集资金三方监管协议》。公司全资子公司品渥（上海）食品科技有限公司（原名上海品渥物联网科技有限公司）于2020年11月在中国建设银行股份有限公司上海金山

卫支行开立了募集资金专项账户以存放募集资金，公司及子公司品渥（上海）食品科技有限公司与中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行及中信建投证券

股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》。

公司于2023年6月7日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于新增募集资金专户的议案》，同意为“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”设立募集资金专项账户。公司与宁波银行股份有限公司上海普陀支行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。

上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

(二)募集资金专户存放情况

截至2025年6月30日止，募集资金专项账户的开立及存储情况如下：

募集资金专户开户行账户名称银行账号状态金额（元）中国建设银行股份有限公司品渥食品股份有

31050169400000002099注销

上海金山卫支行限公司招商银行股份有限公司上海品渥食品股份有

121918890310402注销

虹口支行（曾用名：招商银限公司募集资金专户开户行账户名称银行账号状态金额（元）行股份有限公司上海川北支

行）招商银行股份有限公司上海品渥食品股份有虹口支行（曾用名：招商银限公司

121918890310601注销

行股份有限公司上海川北支

行）宁波银行股份有限公司上海品渥食品股份有

70100122000185070注销

普陀支行限公司

花旗银行（中国）有限公司品渥食品股份有

1778833227注销

上海分行限公司

中国建设银行股份有限公司上海品渥物联网31050169400000000365-注销上海金山卫支行科技有限公司0002宁波银行股份有限公司上海品渥食品股份有

70100122000327977存续26851955.14

普陀支行限公司

合计26851955.14

三、本报告期募集资金的实际使用情况

本报告期内，本公司募集资金实际使用情况如下：

(一)募集资金投资项目的资金使用情况本报告期内，本公司实际使用募集资金具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况2020年9月29日，经公司第二届董事会第二次会议审议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用自筹资金的议案》，公司以339311609.62元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金

339311609.62元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先

已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2020]第ZA15693号《关于品渥食品股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)对闲置募集资金进行现金管理情况

2024年8月16日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用合计不超过人民币3000.00万元（含本数）闲置募集资金和不超过人民币30000.00万元（含本数）闲置自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，期限自2023年8月22日召开的公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的现金管理额度授权期限届满之日（即2024年8月23日）起12个月内有效。

截至2025年6月30日止，公司无已购买未到期的募集资金现金管理产品。

(六)节余募集资金使用情况公司于2022年4月18日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“翻建生产及辅助用房项目”结项，并将于中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行开立的募集资金专户的节余募集资金13874182.46元及结余现金管理收益及利息收入扣除手续

费后的净额850841.90元永久性补充流动资金，公司已于2022年10月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

(七)超募资金使用情况公司于2020年9月29日召开的第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，2020年10月15日召开的2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中

3000.00万元永久性补充公司流动资金。公司于2022年4月18日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会

第十二次会议，2022年6月20日召开的2021年年度股东大会分别审议通过了

《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中3000.00万元永久性补充公司流动资金。

公司于2023年4月18日召开的第二届董事会第十九次会议和第二届监事会

第十七次会议，2023年5月11日召开的2022年年度股东大会分别审议通过了

《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中3000.00万元永久性补充公司流动资金。

公司于2024年4月17日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，2024年5月17日召开的2023年年度股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中

2472.98万元（含银行利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准）永

久补充流动资金。公司于2024年8月将超募资金18784724.55元及现金管理收益扣除手续费后的净额6118588.71元转入流动资金，于2024年12月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。综上，公司超募资金已经全部使用完毕。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金用途及去向详见附表1。

(九)募集资金使用的其他情况公司于2024年12月20日召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第

七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、实施方式、投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”的预计达到可使用状态的日期调整至2026年12月31日。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2023年4月18日召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会

第十七次会议，于2023年5月11日召开了2022年年度股东大会，分别审议通

过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将“整体信息化建设项目”剩余募集资金中的5000万元用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告业经公司董事会于2025年8月21日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

品渥食品股份有限公司董事会

2025年8月21日附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：品渥食品股份有限公司2025年半年度

单位：人民币万元本报告期投入募集资金

募集资金总额66650.00募集资金净额59739.34426.04总额

报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总

累计变更用途的募集资金总额5000.0057572.35额

累计变更用途的募集资金总额比例8.37%是否项目可已变截至期末累本报告是否达行性是

承诺投资项目和超募资金投更项募集资金承调整后投本报告期截至期末投资进度（%）项目达到预定可使计投入金额期实现到预计否发生

向目（含诺投资总额资总额(1)投入金额(3)＝(2)/(1)用状态日期

(2)的效益效益重大变部分化

变更）承诺投资项目

渠道建设及品牌推广项目否26874.0826874.08027036.95100.61不适用不适用不适用否翻建生产及辅助用房项目否13000.0013000.00011612.5889.332022年3月31日不适用不适用否

整体信息化建设项目是5722.30722.300972.90134.69不适用不适用不适用是

补充流动资金否3264.493264.4903264.49100.00不适用不适用不适用否德亚乳品渠道建设及品牌推

是-5000.00426.042419.5448.392026年12月31日不适用不适用否广项目

承诺投资项目小计48860.8748860.87426.0445306.46超募资金投向

超募资金永久补充流动资金否10878.4710878.47010878.47100.00不适用不适用不适用否节余募集资金永久性补充流

1387.42不适用不适用不适用否

动资金

合计59739.3459739.34426.0457572.35

公司的募集资金投资项目“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”是公司基于中长期战略规划、行业发展趋势确定的，经过了谨慎论证和可行性分析，项目设置具有合理性。自项目实施以来，公司积极推进项目实施工作。在项目实际推进过程中，受国内外经济形势变化、中国乳制品行未达到计划进度或预计收益

业整体需求变化、上游奶源过剩、行业竞争加剧等外部因素及公司业务发展、经营规划调整等内部需求影响，公司放缓了募集资金使用进度，的情况和原因（分具体项目）

公司结合自身发展战略及经营计划，充分考虑项目建设周期与资金使用安排，经审慎考量，决定将该募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期调整至2026年12月31日。募投项目“整体信息化建设项目”的原计划已不再适应现在市场及公司的整体情况，致使该募投项目的资金使用进度较缓，因此，为了公司长项目可行性发生重大变化的远和稳定发展，也为了更科学、审慎、有效地使用募集资金，提高募集资金使用效率，降低募集资金投资风险，公司于2023年4月18日召开情况说明第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议并于2023年5月11日召开2022年年度股东大会，同意将“整体信息化建设项目”募集资金5000万元变更募集资金用途，用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”。

公司本次募集资金净额为人民币59739.34万元，募集资金投资项目拟投入募集资金金额为48860.87万元，扣除募集资金投资项目资金需求后，公司超募资金为人民币10878.47万元。公司于2020年9月29日召开的第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，2020年10月15日召开的2020年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中3000.00万元永久性补充公司流动资金。

公司于2022年4月18日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议，2022年6月20日召开的2021年年度股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中3000.00万元永久性补充公司流动资金。

超募资金的金额、用途及使用

公司于2023年4月18日召开的第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议，2023年5月11日召开的2022年年度股东大会分别进展情况

审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中3000.00万元永久性补充公司流动资金。

公司于2024年4月17日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，2024年5月17日召开的2023年年度股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中2472.98万元（含银行利息，实际金额以资金转出当日计算的剩余金额为准）永久补充流动资金。公司于2024年8月将超募资金18784724.55元及现金管理收益扣除手续费后的净额6118588.71元转入流动资金，于2024年12月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

综上，公司超募资金已经全部使用完毕。募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况2020年9月29日，经公司第二届董事会第二次会议审议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用自筹资金募集资金投资项目先期投入的议案》，公司以33931.16万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金33931.16万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）及置换情况 对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2020]第 ZA15693号《关于品渥食品股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。

用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况

“翻建生产及辅助用房项目”从建设到完工建设周期较长，在项目实施过程中，公司本着合理、有效、谨慎的原则，严格按照募集资金管理的相关规定，不断加强对项目费用的监督和管控，合理控制费用，有效降低成本。同时，上述募集资金专项账户资金在存放过程中除产生的利息项目实施出现募集资金节余收入外，公司合理规划资金，将闲置募集资金购买安全性高、流动性强的银行理财产品及结构性存款产品取得理财收益。公司于2022年4月18的金额及原因日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“翻建生产及辅助用房项目”结项，并将节余募集资金13874182.46元及结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额850841.90元永久性补充流动资金。

尚未使用的募集资金用途及2024年8月16日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资去向金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用合计不超过人民币3000.00万元（含本数）闲置募集资金和不超过人民币30000.00万元（含本数）闲置自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，期限自2023年8月22日召开的公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的现金管理额度授权期限届满之日（即2024年8月23日）起12个月内有效。

截至2025年6月30日止，公司无已购买未到期的募集资金现金管理产品。其他尚未使用的募集资金在专户存储，按照募集资金投资计划使用。

募集资金使用及披露中存在报告期内，公司按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在其他的问题或其他情况违规情形。附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：品渥食品股份有限公司2025年半年度

单位：人民币万元变更后项目本报告期截至期末实际截至期末投资变更后的项目可拟投入募集项目达到预定可使本报告期实是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目实际投入累计投入金额进度（%）行性是否发生重资金总额用状态日期现的效益预计效益

金额(2)(3)=(2)/(1)大变化

（1）德亚乳品渠道建设及品

整体信息化建设项目5000.00426.042419.5448.392026年12月31日不适用不适用否牌推广项目

合计5000.00426.042419.54

募投项目“整体信息化建设项目”的原计划已不再适应现在市场及公司的整体情况，致使该募投项目的资金使用进度较缓，因此，为了公司长远和稳定变更原因、决策程序及发展，也为了更科学、审慎、有效地使用募集资金，提高募集资金使用效率，降低募集资金投资风险，公司于2023年4月18日召开第二届董事会第十信息披露情况说明（分九次会议、第二届监事会第十七次会议并于2023年5月11日召开2022年年度股东大会，同意将“整体信息化建设项目”募集资金5000万元变更募集具体项目）资金用途，用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”。公司已于2023年4月19日进行了公告，具体内容详见《关于变更部分募集资金用途的公告》

（2023-014）。

未达到计划进度或预计公司的募集资金投资项目“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”是公司基于中长期战略规划、行业发展趋势确定的，经过了谨慎论证和可行性分析，项收益的情况和原因（分目设置具有合理性。自项目实施以来，公司积极推进项目实施工作。在项目实际推进过程中，受国内外经济形势变化、中国乳制品行业整体需求变化、具体项目）上游奶源过剩、行业竞争加剧等外部因素及公司业务发展、经营规划调整等内部需求影响，公司放缓了募集资金使用进度，公司结合自身发展战略及经营计划，充分考虑项目建设周期与资金使用安排，经审慎考量，决定将该募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期调整至2026年12月31日。公司已于2024年12月20日进行了公告，具体内容详见《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（2024-050）。

变更后的项目可行性发不适用生重大变化的情况说明