松原安全:前次募集资金适用情况鉴证报告

一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页

二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第3—9页前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕9145号

浙江松原汽车安全系统股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江松原汽车安全系统股份有限公司（以下简称松原安全公司）管理层编制的截至2026年3月31日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供松原安全公司向不特定对象发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为松原安全公司向不特定对象发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

松原安全公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对松原安全公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

第1页共9页执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，松原安全公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了松原安全公司截至2026年3月31日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

第2页共9页浙江松原汽车安全系统股份有限公司前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将本公司截至2026年3月31日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金的数额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江松原汽车安全系统股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2621号），本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用向本公司原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）通过网上向社会公众投资者发行，发行认购金额不足41000.00万元的部分由主承销商包销方式，向原股东配售及社会公众发行可转换公司债券4100000张，每张面值为人民币100.00元，共计募集资金41000.00万元，坐扣承销和保荐费用

596.00万元（不含税）后的募集资金为40404.00万元，已由主承销商中信建投证券股份

有限公司于2024年8月7日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、资信评级费、信息披露费及发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用

193.11万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为40210.89万元。上述募集资金到位

情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2024〕

331号）。

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至2026年3月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币万元初始存放2026年3月31开户银行银行账号备注金额日余额中信银行股份有限公司811470108360290已销户宁波余姚支行8888中国农业银行股份有限396040010400194已销户公司余姚分行71

第3页共9页初始存放2026年3月31开户银行银行账号备注金额日余额

招商银行股份有限公司40404.00

574903930510001已销户

宁波支行[注1]中信银行股份有限公司811470108271911已销户

宁波余姚支行6666[注2]

合计40404.00

[注1]本公司本次募集资金净额为人民币40210.89万元，与募集资金专户初始存放金额差额部分系尚未支付的发行费用，截至2026年3月31日，公司已经支付并置换[注2]银行账号8114701082719116666的募集资金专户为该项目实施主体的子公司松原

(安徽)汽车安全系统有限公司账户

二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1。

三、前次募集资金变更情况

(一)募集资金投资项目地点变更

截至本报告出具日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目不存在项目地点变更情况。

(二)募集资金投资项目变更

1.根据公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过的

《关于调整募投项目募集资金投资额及募投项目内部投资结构的议案》，对募投项目募集资金投资额及募投项目内部投资结构进行调整。

募投项目募集资金投资额调整情况如下：

金额单位:人民币万元调整前调整后

项目名称其中：拟投入其中：拟投入募投资总额投资总额募集资金金额集资金金额年产1330万套汽车安全系统及

35447.5928700.0035447.5927910.89

配套零部件项目（一期工程）

补充流动资金及偿还银行借款12300.0012300.0012300.0012300.00

合计47747.5941000.0047747.5940210.89

募投项目内部投资结构具体调整如下：

第4页共9页金额单位:人民币万元调整前调整后

序号具体项目其中：拟投入募其中：拟投入募投资金额投资金额集资金金额集资金金额

1土地费859.87859.87

2工程费用28992.5028700.0031004.1427910.89

2.1建安工程费12738.5012738.5015500.0015000.00

2.2设备购置费16254.0015961.5015504.1412910.89

2.2.1方向盘生产车间2398.002398.002000.00

2.2.2气囊生产车间10199.0010199.0012500.0012500.00

2.2.3模具制作设备754.00461.50398.00

2.2.4其他设备2903.002903.00606.14410.89

3其他费用1240.211240.21

4预备费1511.64

5铺底流动资金2843.372343.37

项目总投资35447.5928700.0035447.5927910.892.根据公司2024年10月25日召开第三届董事会第二十八次会议审议通过的《关于调整部分募投项目投资总额及变更部分募集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，结合市场需求变化情况以及公司的未来发展战略，公司原计划用于方向盘生产的生产车间用途调整为气囊产品产业链生产车间，上述变更用途的募集资金总额4051.14万元，占募集资金净额的比例为10.07%，同时新增一栋自有资金建成的工业厂房用于本项目的气囊产品的组装生产。变更后该项目不再包括“方向盘项目”建设内容，“方向盘产品”产能的布局，包括实施地点、实施主体、实施方式将由公司根据在手订单及新项目开发情况另行统筹安排。

变更后，项目总投资由35447.59万元调整为36074.59万元，募集资金使用额27910.89万元不变。上述议案已于2024年11月14日经“松原转债”2024年第一次债券持有人会议和2024年第二次临时股东大会审议通过。

募投项目内部投资结构具体调整如下：

金额单位：人民币万元调整前调整后

序号具体项目其中：拟投入募其中：拟投入募投资金额投资金额集资金金额集资金金额

第5页共9页1土地费859.87859.87

2工程费用31004.1427910.8931631.1427910.89

2.1建安工程费15500.0015000.0018127.0015000.00

2.2设备购置费15504.1412910.8913504.1412910.89

2.2.1方向盘生产车间2000.00

2.2.2气囊生产车间12500.0012500.0012500.0012500.00

2.2.3模具制作设备398.00398.00

2.2.4其他设备606.14410.89606.14410.89